部门/岗位

职责与权限

不相容职责

网点会计综合岗/储蓄出纳岗

1）负责通存通兑业务的柜面操作处理；

2）负责日间异常和日终对账差错的系统操作处理；

3）做好客户身份识别及身份资料的复印、保管工作。

不可同时担任组长及部门负责人职责

网点部门负责人岗

1）负责对通存通兑业务进行审核并授权；

2）负责对网点日间异常差错处理和日终对账差错查询处理工作进行审核并授权；

3）负责每日核对存放上海农商银行同业账户资金、辖内总支行间往来、现金库存等内部账户余额；

不可担任记账、复核职责

阶段

流程描述

控制要点

6.1.1.1

通存往账业务处理

1. 业务要件的提交

客户办理通存业务时应向营业网点提交下列业务要件：

1.存折、银行卡（或存折账号、银行卡卡号）；

2.个人业务委托书（记录表单一）；

3.办理现金通存业务1万元（含）或办理转账通存业务5万元（含）以上的，客户必须提供有效身份证件，客户委托代理人办理的，应同时提供代理人有效身份证件。

1. 业务要件的审核（风险点1）

营业网点经办柜员收到客户提交的业务要件后，应审核下列内容：

1）通存通兑业务凭证要素填写是否齐全、有无涂改；

2）需提供身份证件的，应要求客户提供并在个人业务委托书上摘录身份证件号码，联系电话，核对有效身份证件是否真实、有效，联网核查并留存客户身份证件的复印件或影印件；

1. 网点业务处理

1）农信银通存往账录入发送（RCB103）（风险点2）

（1）转账通存方式

经办柜员审核无误后，手续费支取方式为现金的，收取现金，操作“农信银通存往账录入发送（RCB103）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行，同时系统自动从付款人个人存款账户扣取相应金额（手续费支付方式为转账的，从个人账户扣除通存本金和手续费金额；手续费支付方式为现金的，从个人账户扣除通存本金）并作相应账务处理，同时打印一式二联的通用凭证C(记录表单二)。

（2）现金通存方式

经办柜员审核无误后，收取现金（通存本金＋手续费），操作“农信银通存往账录入发送（RCB103）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行，同时系统自动作相应账务处理，并打印一式二联的通用凭证C。

2）农信银通存往账结果确认（RCB104）（风险点3）

经办柜员操作“农信银通存往账录入发送（RCB103 ）”交易后，必须手工操作“农信银通存往账结果确认（RCB104）”进行结果确认，套打通用凭证C,凭证交客户签名后加盖业务章和个人名章，一联交客户，一联作传票；

柜员操作通存往账录入或结果确认时，系统提示错误信息的，经查询后原业务状态为未知的，进入通存往账异常处理流程。

风险点1说明：

1.风险因素：凭证要素不全、有误、客户漏签名等影响凭证效力；客户办理现金通存1万元（含）或转账通存5万元（含）以上的未提供本人或代理人有效身份证件。

2.控制措施：柜员应熟悉通存业务凭证审核要点和客户身份识别操作规程的规定，加强对凭证要素的审核，按规定留存客户身份证件的复印件或影印件。

3.控制岗位：网点柜面操作人员。

风险点2说明：

1、风险因素：柜员录入时未根据客户提交凭证录入或录入提交后系统提示错误信息未进行相关处理；

2、控制措施：加强柜面人员的操作风险意识。

3、控制岗位：网点柜面操作人员。

风险点3说明：

1、风险因素：柜员操作录入后未操作确认交易，或确认时未认真核对确认结果。

2、控制措施：柜员应严格按照操作流程办理业务。

3、控制岗位：网点柜面操作人员

阶段

流程描述

控制要点

6.1.1.2

通存往账异常业务处理

1、查询往账状态

通存往账录入或结果确认时，系统提示错误信息，经办柜员可操作“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”或“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查看通存往账业务当前状态，操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”查询该笔业务是否需要进行异常处理。

2、通存往账异常处理（风险点4）

确认为通存往账异常，柜员需及时操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错查询处理（原则上必须由原经办柜员本人办理），点击提交后，系统自动按照后台配置的异常处理规则进行账务处理。

1）异常处理成功后，打印通用凭证B（记录表单三）加盖业务章和个人名章后作柜员传票，柜员需操作“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查询原通存业务最终状态，并通过“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”补打一式二联的通用凭证C，凭证交客户签名后加盖业务章和个人名章，一联交客户，一联作传票。原通存业务最终状态为失败的，柜员还可重新发起通存往账录入交易。

2）异常处理失败，经办柜员可继续操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错处理，若由于网络故障导致日间异常差错未及当日处理，则进入日终对账处理，网点需在查明原因后做好客户解释工作。

风险点4说明：

1、风险因素：异常处理后未认真核对原业务最终状态。

2、控制措施：

柜员应加强对业务处理结果的审核。

3、控制岗位：

网点柜面操作人员。

阶段

流程描述

控制要点

6.2.1.1

通兑往账业务处理

1、业务要件的提交

客户办理通兑往账业务时应向代理行提交下列业务要件：

1）存折或银行卡

2）个人业务委托书

3）通兑业务5万元（含）以上的客户还应提供开户时使用的有效身份证件；委托代理人办理的，应同时提供代理人有效身份证件。

2、业务要件的审查（风险点1）

网点经办柜员收到客户提交的业务要件后，应审核下列内容：

1）通存通兑业务凭证要素填写是否齐全，有无涂改；

2）需提供身份证件的，应要求客户提供并在个人业务委托书上摘录身份证件号码，联系电话，核对有效身份证件是否真实、有效，联网核查并留存客户身份证件的复印件或影印件；

3）通存通兑业务凭证有关要素与个人存款账户存折（卡）、有效身份证件是否一致。

3、网点业务处理

1）农信银通兑往账录入发送（RCB101） （风险点2）

经办柜员审核无误后，操作“农信银通兑往账录入发送（RCB101）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行，并打印一式二联的通用凭证C。

客户以付款人账户扣款方式支付手续费的，通兑业务指令金额包括通兑金额和手续费二项；客户以现金方式支付手续费的，通兑业务指令金额为通兑金额。

2）农信银通兑往账结果确认（RCB102） （风险点3）

网点收到农信银业务系统转发的通兑业务回执通知后，柜员操作“农信银通兑往账结果确认（RCB102）”交易进行账务处理，并套打一式两联的通用凭证C，柜员审核打印结果，并将凭证交客户签名后加盖业务章和个人名章，一联交客户，一联作传票。

柜员操作通兑往账结果确认时，系统提示错误信息，经查询后业务状态为未知的，进入通兑往账异常处理流程。

风险点1说明：

1.风险因素：凭证要素不全、有误、客户漏签名等影响凭证效力；客户办理通兑5万元（含）以上的未提供本人或代理人有效身份证件。

2.控制措施：柜员应熟悉通兑业务凭证审核要点和客户身份识别操作规程的规定，加强对凭证要素的审核，按规定留存客户身份证件的复印件或影印件。

3.控制岗位：网点柜面操作人员。

风险点2说明：

1、风险因素：柜员录入时未根据客户提交凭证录入；录入提交后系统提示错误信息未进行相关处理；

2、控制措施：加强柜面人员的操作风险意识。

3、控制岗位：网点柜面操作人员。

风险点3说明：

1、风险因素：柜员操作录入后未操作确认交易，或确认时未认真核对确认结果。

2、控制措施：柜员应严格按照操作流程办理业务。

3、控制岗位：网点柜面操作人员

阶段

流程描述

控制要点

6.2.1.2

通兑往账异常业务处理

1、查询往账状态

通兑往账结果确认时，系统提示错误信息，经办柜员可操作“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”或“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查看通兑往账业务当前状态，操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”交易查询该笔业务是否需要进行异常处理。

2、通存往账异常处理（风险点4）

确认为通兑往账异常，柜员操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错查询处理（原则上必须由原经办柜员本人办理），点击提交后，系统自动按照后台配置的异常处理规则进行账务处理。

1）异常处理成功后，打印通用凭证B加盖业务章和个人名章后作柜员传票，柜员需操作“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查询原通兑业务最终状态，并通过“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”补打通用凭证C，凭证交客户签名后加盖业务章和个人名章，一联交客户，一联作传票。异常处理成功后，原通兑业务最终状态为“失败”的，柜员还可重新发起通兑往账录入交易。

2）异常处理失败，经办柜员可继续操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错处理，若由于网络故障导致日间异常差错未能当日处理，则进入日终对账处理，网点需在查明原因后做好客户解释工作。

风险点4说明：

1、风险因素：异常处理后未认真核对原业务最终状态。

2、控制措施：

柜员应加强对业务处理结果的核对。

3、控制岗位：

网点柜面操作人员

阶段

流程描述

控制要点

6.3.1.1

异地账户余额查询往账业务处理

1、业务受理依据

客户凭存折、银行卡及折、卡密码在柜台办理余额查询业务，客户办理账户信息查询业务时，应填写个人业务委托书，记载下列内容：

1.业务种类—账户信息查询业务；

2.委托日期；

3.账户名称、账号；

4.对方行名称；

5.本人有效身份证件（风险点1）。

其中，《个人业务委托书》业务类型选其他，并填写农信银账户余额查询，在收款人处填上账号与户名。

2、业务要件的审查

网点经办柜员收到客户提交的业务要件后，应审核下列内容：

1.个人业务委托书要素是否齐全；

2.有效身份证件是否真实、有效；

3.通存通兑业务凭证有关要素与个人存款账户存折（卡）、有效身份证件是否一致。

3、网点业务处理

1)农信银异地账户余额查询（RCB115）

经办柜员审核无误后，操作“农信银异地账户余额查询（RCB115）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行。

2）农信银异地账户余额查询结果确认（RCB116）

网点在收到农信银业务系统转发的账户信息查询业务回执通知后，操作“农信银异地账户余额查询结果确认（RCB116）”，区别下列情况处理：

（1）查询成功的，打印记载指定查询账户当前余额信息的通用凭证C一式两份，同时操作“RB1820手续费转账收款交易”或“RB36现金收取/支出手续费”交易向客户收取手续费。转账收取时，手续费类型选择“025客户主动要求通过支付系统查询邮电费”，现金收取时，交易类型选择“4098客户主动要求通过支付系统查询邮电费”。凭证交客户签字后加盖业务章和个人名章，一联通用凭证C与手续费回单交客户，另一联与个人业务委托书作收费凭证的附件。

（2）查询失败的，打印记载“查询失败”的通用凭证C(一式二联)，凭证交客户签字后加盖业务章和个人名章，一联交客户，另一联与个人业务委托书作当日传票附件。

风险点1说明：

1.风险因素：客户办理农信银余额查询时未提供有效身份证件；

2.控制措施：加强身份证件审核；

3.控制岗位：网点柜面操作人员。

阶段

流程描述

控制要点

6.4.1.1

农信银通存往账冲销业务处理

1、操作失误，产生错账（风险点1）

柜员发现当日处理的业务，有记账金额错误、记账串户或记账方向错误等情况，由原交易柜员发起进行全额冲销原交易账务的报文录入及发送。交易行发起冲销交易前，应向网点负责人提出差错处理申请报批，经网点负责人审核同意后方可使用“农信银通存往账冲销（RCB105）”进行差错的冲销处理。处理应遵循如下原则：

1）只能办理本网点的错账冲销，只能对当日发生的错账进行冲正；

2）网点能够为错账冲销提供合法、有效的证据；

3）如款项已错记客户账，且错账款项已被支取，应及时联系对方行协助处理；

4）因操作人员操作失误造成的错账，由经办网点负责处理，对方行有义务协助交易行处理。

5）冲销失败的，可以重复发起冲销。

6）只有已经发送成功的通存业务可以发起冲销业务。

2、网点业务处理

1）农信银通存往账冲销（RCB105）

经网点负责人审核后，由原录入柜员操作“农信银通存往账冲销（RCB105）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行，并打印通用凭证B。

2）农信银通存冲销往账结果确认（RCB106）

经办柜员在操作通存往账冲销录入以后，必须操作“农信银通存往账冲销结果确认（RCB106）”进行账务处理，并套打通用凭证B，加盖业务章和个人名章后作原通存业务传票附件。通存冲销成功后，柜员还需将原通存业务客户回单收回作当日传票附件。通存冲销失败的，柜员还可继续发起通存冲销交易。

柜员操作通存冲销往账结果确认时，系统提示错误信息，进入通存冲销往账异常处理流程。

风险点1说明：

1.风险因素：冲销业务成功后，未及时注意尾箱更新情况；冲销业务未经网点负责人审核通过；

2.控制措施：冲销业务成功后应及时注意尾箱更新情况；加强冲销业务的审核机制；

3.控制岗位：网点柜面操作人员，网点会计负责人。

阶段

流程描述

控制要点

6.4.1.2

通存往账冲销异常业务处理

1、查询往账状态

通存往账冲销结果确认时，系统提示错误信息，经办柜员可操作“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”或“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查看通存往账冲销业务当前状态，操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”查看该笔业务是否需要进行异常处理。

2、通存冲销往账异常处理（风险点2）

确认为通存冲销往账异常，柜员操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错查询处理，点击提交后，系统自动按照后台配置的异常处理规则进行账务处理。

1）异常处理成功后，打印通用凭证B加盖业务章和个人名章后作柜员传票，柜员需操作“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查询原通存冲销业务最终状态，并通过“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”补打通用凭证B。异常处理完毕后,原通存冲销业务最终状态为“失败”的，柜员还可重新发起冲销交易。

2）异常处理失败，经办柜员可继续操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错处理，若由于网络故障导致日间异常差错未及当日处理，则进入日终对账处理，网点需在查明原因后做好客户解释工作。

风险点2说明：

1、风险因素：异常处理后未认真核对原业务最终状态。

2、控制措施：

柜员应加强对业务处理结果的审核。

3、控制岗位：

网点柜面操作人员。

阶段

流程描述

控制要点

6.5.1.1

通存补正往账业务处理

1、冲销成功，进行补正（风险点1）

若冲销原因是原业务金额录入错误，则后续必须发起补正业务，可使用“农信银通存往账补正（RCB107）”交易对金额进行补正处理。处理应遵循如下原则：

1.原业务必须冲销成功后，方可发起补正业务。

2.补正失败的，可重复发起补正。

3.只可补正当日业务。

2、网点业务处理

1）农信银通存往账补正（RCB107）

经网点负责人审核，原通存业务冲销成功后，原录入柜员可操作“农信银通存往账补正（RCB107）”，交易成功后系统自动将报文实时转发至对方行，并打印一式二联的通用凭证C。

2）农信银通存往账补正结果确认（RCB108）

经办柜员在操作通存往账补正录入以后，必须操作“农信银通存往账补正结果确认（RCB108）”进行账务处理，并套打通用凭证C，凭证交客户签字后加盖业务章和个人名章，一联交客户，一联作传票。

柜员操作通存补正往账录入或结果确认时，系统提示错误信息，进入通存往账补正异常处理流程。

风险点1说明：

1.风险因素：农信银通存往账补正成功后，未注意现金尾箱更新情况；

2.控制措施：农信银通存往账补正成功后，系统会对本金和手续费重新进行计算，请注意现金尾箱更新情况；

3.控制岗位：网点柜面操作人员，网点会计负责人。

阶段

流程描述

控制要点

6.5.1.2

通存补正往账异常业务处理

1、查询往账状态

通存补正往账录入或结果确认时，系统提示错误信息，经办柜员可操作“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”或“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查看通存补正业务当前状态，操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”查看该笔业务是否需要进行异常处理。

2、通存补正往账异常处理（风险点2）

确认为通存补正往账异常，柜员操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错查询处理，点击提交后，系统自动按照后台配置的异常处理规则进行账务处理。

1）异常处理成功后，打印通用凭证B加盖业务章和个人名章后作柜员传票，柜员需操作“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查询原通存补正业务最终状态，并通过“农信银通存通兑查询打印（RCB113）”补打一式两联的通用凭证C，凭证交客户签字后加盖业务章和个人名章后，一联交客户，一联作当日传票。异常处理成功后，原通存补正业务最终状态为“失败”的，柜员还可重新发起通存补正交易。

2）异常处理失败，经办柜员可继续操作“日间异常差错查询处理（RCB120）”进行差错处理，若由于网络故障导致日间异常差错未及当日处理，则进入日终对账处理，网点需在查明原因后做好客户解释工作。

风险点2说明：

1、风险因素：异常处理后未认真核对原业务最终状态。

2、控制措施：

柜员应加强对业务处理结果的审核。

3、控制岗位：

网点柜面操作人员

阶段

流程描述

控制要点

6.6.1.1

错账控制往账业务处理

根据农信银柜面通存业务往账发起错账控制交易进行错账控制。

网点发起错帐控制交易前，应向网点负责人提出差错处理申请报批，经网点负责人审核同意后方可操作。

柜员通过操作“农信银错账控制往账（RCB109）”，待授权后，系统自动将报文实时发送至对方行，对方行会实时给予成功与否的回执。

柜员需通过“农信银错账控制结果确认（RCB110）”打印回执信息，打印通用凭证B，凭证加盖业务章和个人名章后作经办柜员当日传票。

注意事项：

1. “错账控制”交易可在错账发生当日，或原交易工作日日切后发出。
2. 针对一笔错账，只能进行一次性控制，不支持对一笔错账的金额分次控制。错账控制金额可大于、小于或等于原交易金额。
3. “错账控制”交易仅用于处理因操作失误导致的柜台差错交易。
4. 控制成功后更改状态标识为“错账控制”； “错账控制”交易未收到应答的，系统应自动做重发处理，重发时，不得更改交易要素。

阶段

流程描述

控制要点

6.7.1.1

错账解控业务处理

根据输入要素查询已控制的农信银通存业务往账，发起错账解控交易进行错账解控。

柜员通过录入“农信银发出错账解控（RCB111）”，待授权后，系统自动将解控报文实时发送至对方行，对方行会实时给予成功与否的回执。

柜员需通过“农信银错账解控结果确认（RCB112）”打印回执信息。打印通用凭证B，凭证加盖业务章和个人名章后作经办柜员当日传票。

注意事项：

• 如非错账控制成功状态，则不能发起解控。
• 他行发起的错账控制业务不能在此解控，必须通过“农信银错账本地解控（RCB122）”交易进行解控。

阶段

流程描述

控制要点

6.8.1

错账本地解控业务处理

根据错账控制来账登记簿查询被他行控制的通存来账业务，发起错账本地解控交易进行错账解控。

柜员通过录入“农信银错账本地解控（RCB122）”，待授权后，系统自动将解控报文发送至中间业务平台，查找通存来账明细登记簿，如信息匹配一致的，作解冻处理，并打印通用凭证B，凭证加盖业务章和个人名章后作经办柜员当日传票。

注意事项：

1）如非错账控制成功状态，则不能发起解控。

2）我行发起的错账控制业务不能在此解控，必须通过“农信银发出错账解控（RCB111）”交易进行解控。

阶段

流程描述

控制要点

6.9.2.1

日终对账异常业务处理

1、对账差错查询

网点应指定专人每日在营业前操作“对账差错查询处理（RCB121）”交易查询上日对账差错情况，输入必输项“差错渠道”、“对账日期”，点击查询。（单击详细信息可查看该笔业务明细）

处理状态为已处理，则该业务已处理；

状态为未处理的，则该业务需进行处理。

2、对账差错处理

柜员选中需处理的对账差错信息，点击提交后系统自动按照后台配置的异常处理规则进行账务处理。

日终对账差错处理成功后，打印通用凭证B加盖业务章和个人名章后，作柜员传票。柜员需通过操作“农信银单笔业务流转查询（RCB119）”查询原业务最终状态，将处理结果报网点负责人审核，并根据网点负责人的意见进行后续处理。