避税违法吗(公司避税的常用手段)

近期，某税务局第二稽查局稽查了一起利用个手段人银行卡来隐匿收入的企业。

事情是这样的：2020年5月，税务局收到实名举报信件，税局初步检查发现，该企业长期亏损却不倒，不符合常理；约谈举报人提供资料：

其中吗包括A公司近10年间的仓库出仓单存单联143本、仓库账簿7本、对账单3本，订购单（合同）1本、收款收据以及仓库出仓单财务联101本等材料。且称A公司设有内外两套账，内账记录虽不规范，但相关的货物出仓、收款等凭证都有留存。

税务局调取公司10年账簿，并依法调取法人、出的纳等人个人银行账户流水明细；

税务局与第三方技术部门合作，利用大数据，对凭证资料信息与银行账户流水数据作出了相似性比对和批量处理。经过分析和对比公司，大部吗分相关账户的流水信息中都找到了对应的收款“印迹”。

经核查，A公司10年间通过违法员工私人账户收取销售款项，共计隐瞒销售收入5290.07万元。给予处罚：补缴税费1198.27万元、加收滞纳金和罚款905.32万元。

利用私人账户避税，是大家能想到的最直接的、最安全的避税方法了。私人账户避税搁以前的确是一种很好的方法。但2021年这种法子已经不好使了。不仅严查私户避税，还会清查多年之前的私人账户收款记录。

2021年四月，税局公布了稽查动向重点查处虚开（及接受虚开）的发票、隐瞒收入、虚列成本、利用“税收洼地”和关联交易恶意税收筹划以及利用新型经营模式逃避税等涉税违法行为。

加强银行账户资金管控：

1、严查企业基本户、临时户的开立、变更、常用撤销，并加强企业银行账户管理。涉及可疑交易报告的账户，银行将按照反洗钱有关规定采取措施，核实违规行为，严肃处理。

2、建立涉企信息共享机制和企业银行账户违规联合惩戒机制。

大额现金收付由金融机构通手段过其业务处理系统或书面方式报告，并将在两个自然日报送当地银行，再由支行转总行；再然常用后就是税局联动银行彻查你了。

随着银税联动的优化，大数据的升级，违法私户收款避税已经成为了雷区。像往来避税科目进项、实际库存远低于账避税面、长期亏损而不倒这些公司将会严重彻查等等