建筑工程发票报销比例(建筑业成本发票各种比例)

一、项目生产用材料费、机械费、办公费、生活费等其他费用

1、待采购物品单次采购额度500元以上者，由项目部材料员填写采购单，写明采购物品名称、规格、数量、单价、总价。经项目经理签字确认后作为钉钉请款的附件上传。

3、待采购物品单次采购额度500元以下者，在项目备用金里支出，按公司备用金报销流程进行报账。

二、项目人工费

1、由项目部工长（或者材料员、技术员）填写考勤单，考勤单写明项目名称、工种类别、完成分项工程名称（如挖土、砌砖……）、工程量，工人姓名、身份证号码，联系电话等。

2、考勤单经项目经理审批，签字确认，报账时附在报销凭证后面。

3、待支付人工费额度500元以上者，由项目部在钉钉请款，尽量提供收款单位账户、银行卡号；或者收款人姓名、卡号、开户行信息、联系电话。填写清楚后上传钉钉走流程。由财务（或材料员）微信代为转账的，保存好微信转账记录，报账时附在报销凭证后面。

4、待支付人工费额度500元以下者，在项目备用金里支出，按公司备用金报销流程进行报账。

三、项目部经营费用。

必须由项目经理向公司提前申请，经总经理批准后钉钉请款，可以多请款然后实报实销。按公司报销流程制度要求进行报账。

四、现场所有废料、没用物品等处理前变卖前必须报公司总经理批准后方可出售，所得收入必须入公司账，不可私设项目小金库。

五、项目部报销流程及制度

1、尽量取得合法发票。

2、取得不了合法发票必须有财务收据，收据尽量盖销售单位公章。

3、收据上必须写明收款人姓名、联系电话。

4、尽量微信支付，收据后附微信支付款截图；或者支付其他凭证。

5、发票和收据及附件经手人及项目经理必须签字。

六、备用金请款报账制度

项目部备用金额度控制在5000-10000元，项目部在备用金剩余不足5000元时申请下一次备用金，每次申请额度为5000元。每次申请备用金前对上一笔已消费备用金报账，票据邮寄回公司财务。

七、报账周期

1、项目生产用材料费、机械费、办公费、生活费、项目人工费每周进行报账。

2、项目部经费、经营费用单独单笔即时报账，票据拍照发给公司财务备存，随每周报账票据一起邮寄回公司。