4s店保险理赔业务风险控制(存款业务风险控制)

目前董责险在我国的发展状况如何、面临着什么样的机遇和困境，未来又将走向何方？

康美药业为董责险发展催化剂店

董责险，是董监事及高级管理人员责任保险，指被保险董事及高级管理人员在参与公司经营管理过程中，因行为不当或工作疏忽受到指控并追究其个保险理赔人赔偿责任时，由保险机构代为赔付该董事高管在责任抗辩过程中支付的相关法律费用并负责赔偿其应该承担的民事赔偿责任的保险。因董责险保额较高，一般由多家公司共同承保以分散风险。

回顾董责险发展历史，其于2002年进入中国市场。2002年1月7日，证监会发布《上市公司治理准则》，明确规定上市公司可为董事购买责任保险，但董事因违反法律法规和公司章程规定而导致的责任除外；2002 年1月15日，最高人民法院发布《关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件店有关问题的通知》，对虚假陈述民事赔偿案件的定义、受理、诉讼时效等进行规范，上市公司董监高的民事赔偿责风险任被明确，为董责险落地提供法律支持。2002年1月23日，平安与美国邱博保险集团共同推出我国第一份董责险，标志着董责险正式进入中国市场。

统计数据显示，截至2020年底，在沪深两市的4503家企业中，独立董事人数合计14060人。

对外经贸大学保险学院教授王国军控制认为，康美药业事件对董责险的发展将是一个巨大的催化剂。之前A股上市控制公司的投保率并不高，但很多公司，特别是金融类上市公司的高管已经普遍存款认可董责险，投保率增长的比较快。

“如果董监保险理赔高在执业中的民事损坏赔偿责任是董监高恶意欺诈造成的，属于除外责任，保险公司不予赔偿，保险不鼓励恶意欺诈，不鼓励犯罪。”王国军说，董责险在发达国家资本市场的上市公司中几乎是标配，因为董监高责任险可以鼓励董监高大胆创新，不要因为可能存在民事责任而畏手畏脚，不敢做那些对公司好，但个人可能承担经济风险风险的事情。

独立董事薪资并不高

业内人士认为，未来董责险大有发展。据光大证券分析师王一峰测算，我国董责险若能在2030年达到85%的覆盖率水平，则2021-2030年董责险保费共可收入76.2亿元。“但反过来，我们也必须认识到，在我国，董责险虽已开始受到关注，但目前覆盖率极低。有数据显示，董责险在我国的覆盖率甚至不足10%。”

事实上，独董的薪资并不高。有数据统计，平均每家上市公司拥有三名的独立董事，年薪酬平均为84155元。从康美药业2020年财报来看，独立董事年薪并不高，平均一个月约一万元左右，但因为公司财务造假，却要他们承担起上亿元债务。

有业内人士认为，独立董事在公司日常经营中参与程度较低，但只要签字了，还是应该承担责任的，建议在理赔环节，董责险在免赔额以外规定一部分损失由高管自行承担，这也有利于上市公司加强内控，规范高管行为。

在记者调研过程中，一位在某上市公司担任独立董事的张先生对记者表示，他本身在高校担任教职，同时也在上市公司兼职独董。“其实我们的薪酬水平并没有大众想的那么高，但平时也没什么实际事务性工作，需要投入的时间精力也比较少，就多了一个职务而已。不出事情，也没有大风险。但康美事件确实是触动了我，会考虑辞去这个岗位。”4s

保险公司如何更好降低风险

业内认为，未来董责险的投保需求将快速增长。华泰保险经纪金融风险事业部助理总经理王伟此前撰文指出，据统计，在康美药业事件判决前，董责险的投保人更倾向于购买3000万元至8000万元的责任限额，对应的保费成本为30万元至80万元。但在康美药业及相关责任人被判高额赔偿后，投保人对董责险的责任限额需求明显增高，保费也呈进一步上涨态势。

在投保需求增长的同时，保险公司如何更好降低自身风险？

作为第三方监督，保险公司参与可约束被保公司风险行为，保险公司可设置监督条款，通过提高管理层违规成本进而约束其风险行为。以平安财险《董事、监事和高级管理人员责任保险条款》为例，该条款规定被保公司应履行“如实告知义务”，且风险增加时应及时通知保险人，保险人可根据费率表规定增加保险费或解除合同。其中，第二十八条至第三十二条规定，被保公司发生并购、重组、停业、股东4s变动、证券发行交易等重大变动后，被保公司有义务在满足规定情形后30日内书面告知保险人。

王一峰认为，一方面，保险公司可通过要求被保公司履行如实告知义务以减少信息不对称现象，并从业务披露信息中识别被保公司是否具有违规风险；另一方面，保险公司可设置奖惩机制，被保公司若存在风险增加的可能性，保险公司有权增加保费或直接解存款除合同，提高公司发生违规行为的财务成本，抑制其风险行为。