新三板有其自身的规则，而每家企业的情况都不一样，并不是所有企业都适合 在新三板挂牌。
在实践中，面对新三板“火爆”情景的诱惑，确实存在一些企业在对很多问题了解不深甚至完全不了解的情况下，匆忙启动挂牌程序，结果是问题不断、障碍重重。
有的企业历经艰难，好不容易成功挂牌了，却又发现预期的目的根本无法实现；甚至个别企业挂牌后刚满一年，没有得到多少好处，反而承受不住各种费用压力，面临主动或被动退市的风险。
所以，这个前期的咨询与研究的过程很重要，中小微企业需要高度重视。
（二）挂牌方案与路径设计
已经决定申请新三板挂牌，就进入了第二大重要阶段，即由咨询机构、券商等中介为企业设计一款个性化的挂牌方案。
这个步骤很重要。一方面，挂牌方案包括了企业是否存在业务重组、商业模式是否改变、有无内外账情况和统一方式、有无辅业及是否剥离辅业问题、统筹财务规范问题及如何进行税务筹划等问题。
另一方面，企业挂牌新三板只是拿到了进入资本市场的入场券，这并不是企业的唯一或最终目的。所以，此阶段需要设计好包括后续的融资和资本运营在内的整体方案。
当然，方案的步骤和进展程序也很重要，推进各类事项时，该快的则需要快，不该快的一定要沉下来，稳步推进很重要。
（三）选择中介及中介进场
挂牌方案确定之后，便可以选择券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构，并签订相应的服务协议了，之后中介进场展开相关工作。
在选择中介时需要注意：根据财政部、中国证监会相关规定，会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货业务许可证；根据司法部、中国证监会相关规定，从事证券法律业务的律师事务所及其指派律师，须按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》及《律师事务所证券法律业务执行规则（试行）》的要求开展查验、制作和出具法律意见书等执业活动。
在选择中介时，主办券商的选择最重要，券商要具备证券承销与保荐业务资格，这是必须的。除此之外还要注意以下三点：
一般来说，从事新三板业务的券商基本上都能满足新三板业务的技术性要求，那么挂牌方便程度及挂牌速度成为了企业的主要考虑因素。
考虑到挂牌成功后企业的融资与股票流动性，因此考察券商融资和做事能力很重要。当然，券商规模、声誉也将在一定程度上对融资产生影响。
为了以后的资本运营，企业还应深度考察券商的规模、IPO能力与经验。
（四）尽职调查
对企业进行尽职调查是中介机构进场后的第一项工作，它是后续工作的基础，也是成功挂牌的重要保证。
尽职调查包括法律尽职调查和财务尽职调查等。
（五）沿革及业务、财务、法律障碍解决
拟挂牌企业出现历史沿革问题是很正常的，这些问题可能涉及到企业业务、财务等方面的事项，内容可能很广泛。
在尽职调查阶段，需要及时发现这些沿革问题及其法律、财务障碍、及时解决。否则，轻者可能延迟挂牌时间，严重甚至会导致整个挂牌工作的失败。
（六）股份制改造
企业挂牌新三板后将变成公众公司，公众公司的组织形式必须是股份有限公司 。
而拟挂牌新三板的企业绝多数都是有限责任公司形式的中小微企业，所以股份制改造是必须的流程和事项。
（七）财务报告、法律意见书等
企业挂牌新三板，律师出具专业的法律意见书，会计师出具财务报告和改制时的审计报告、内控鉴证报告、验资报告（虽2014年修订后的公司法不再要求，但根据谨慎性原则，最好出具验资报告），评估师出具改制时的评估报告等，以确认挂牌的合法合理性。
（八）券商内核
内部审核是在向股转系统报送挂牌申请之前必须的流程。内部审核可能会发现一些问题、缺陷、遗漏，那就要进行相应的解决、完善、补充，直至券商内部审核人员确认已经没有问题为止。
（九）报送申请、反馈及挂牌
券商内部审核通过后，将由券商、律师和企业一起，向股转系统报送挂牌申请文件，然后根据股转系统的反馈，进行回复。
当通过股转系统审核及证监会核准后，即可以挂牌。
（十）融资及资本运作
对企业来说，新三板挂牌只是拿到了进入资本市场的入场券，而挂牌之后的融资和资本运营才是目的和重点，也才是对企业真正有价值、有意义的事情。
要做好企业挂牌后的融资和资本运营，就必须从一开始就进行详细的和战略性的谋划和设计。
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