10月份是个大征期，第三季度的季报用户也办税需要在10月进行季度申报！

使用税控设备开票的用户都知道，税控设备每个月都必须抄税清卡，否则一旦锁死将无法使用。

一般纳税人都知道必须申报成功后才能系统清卡，而小规模和个体户之前每个月月初进入开票就会自动抄税清卡，和是否申报无关！但是现在要告诉大家，由于现在执行最新的申报比对政策，12366小规模和个网上体工商户税控设备本月初也必办税须申报后才能清卡！

之前一直在微信和公众号提醒大家，小规模和个体工商户也进行申报数据比对，但是大家可能都没有重视，结果很多个体和小规模这个月初进入开票的时候就无法清卡，出现下面的提示：

这个提示是税控设备已经抄税，但是没有清卡。

我们可以通过状态查询看一下当前的税控设备状态：

通过上图，我12366们可以看到，税盘已经自动抄税成功，但是还没有进行清卡！当用户看到这个以后，根据上面的提示，点击远程清卡，结果又出现下面的内容：

提示“一窗式比对失败系统，没有该企业申报信息”。很多开票人现在还不明白什么事“一窗式比对”，所谓的“一窗式比对”，就是用企业开票的数据和申报的数据进行比对，只有两者的关系符合要求才可以（申报的数据必须大于或者等于开票的数据），比对成如何功以后，再次进入开票系统，税控设备才会清卡！

那么现在问题来了，小规模企业大多数还是要按季度申报的，这个老板和会计都明白，但是大多数个体工商户却都没有申报地税过，遇到这样该怎么办呢？

其实很简单，进行个体工商户的申报即可，而且告诉大家，个体工商户的申报也很简单申报，具体方法如下（以山东的用户为例）：

1、打开浏览器，打开山东国税网上办税平台（说明：目前因为国地税已经合并，，办税平台也升级成山东省网上税务局，但是老系统一样可以使用，为了便于理解，我们还是以老系统为例）

这地方有两种登录方式，密码登录和证书登录！如果使用密服务厅码登录的话，需要先打平台服务电话：96005656咨询登录密码，然后输入税号和密码即可登录。因为要输入的内容太多，建议使用证书登录

使用证书登录，必须插入企业的申报税盘（或者是对应的税山东控UK），然后输入税盘的证书密码即可（自己的证书密码相如何平台信大家都知道）。

我们看一下左边的功能区：

个体服务厅工商户的申报主要是在“小规模纳税人增值税申报（季报）-2016新”功能下，通过上图，打开后只平台需要通过上面画箭网上申报头的两个地方进行操作即可，也就是说，先填写申报表，然后再进行申报表的确认申报。打开申报表填写后，如下图：

因为个体工商户绝大多数都是定额征收，主管税务部门都给核定了开票定额。以上图为例，该用户核定的定山东额是每月2万，每季度是6万。如果本季度开票的不含税金额大于6万，小于9万，则该表11行“未达起征点销售额”则照实填写。如果本季度开票金额小于6万，则第11行则填写60000万网上即可，下面的税额自动计算。超过9万达到起征点的在第1行照实填写即可。填写完成后点最底下的“保存”按钮！

申报表保存后，再点“小规模纳税人增值税申报确认（季报）”，点开后右边点确认即可完成。

当申报表填写完成，确认以后，并显示申报成功，再次进入开票系统，则开票系统出现下图提示：

怎么样，这就清卡成功了网上申报，很简地税单吧，希望能对大家的工作有所帮助!