证券代码：002424 证券简称：贵州百灵 公告编号：2021-045
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十四次会议于2021年4月29日召开，会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对相关差错事项进行更正，涉及2019年度的合并及母公司财务报表。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相关法律法规的要求，本次事项无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下：
一、前期会计差错更正的原因
公司联营企业重庆海扶医疗科技股份有限公司（以下简称“重庆海扶”）对出口销售收入确认时点等进行梳理，调整2019年期初及2019年度当期财务报表，进而影响重庆海扶2019年年初净资产和2019年度当期净利润，导致公司2019年度对重庆海扶投资收益等科目的确认金额相应发生变化。本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。
二、本次会计差错更正的具体情况及影响
(一) 对合并资产负债表的影响
1.2019年12月31日
(二) 对母公司资产负债表的影响
1.2019年12月31日
(三) 对合并利润表的影响
1.2019年度
(四) 对母公司利润表的影响
1.2019年度
(五) 对合并现金流量表的影响
上述差错更正对合并现金流量表无影响。
(六) 对母公司现金流量表的影响
上述差错更正对母公司现金流量表无影响。
三、会计师事务所就会计差错更正事项的专项说明
公司已委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了鉴证报告（天健审（2021）8-229号），具体内容见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《重要前期差错更正情况的鉴证报告》。
四、董事会、独立董事、监事会的意见
（一）董事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同意关于本次会计差错更正的处理。
（二）独立董事意见
独立董事认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意公司本次会计差错更正。
（三）监事会意见
监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。同意董事会关于本次会计差错更正的处理。
五、备查文件
（一）公司第五届董事会第十四次会议决议；
（二）公司独立董事关于第五届董事会第十四次会议相关事项的独立意见；
（三）公司第五届监事会第七次会议决议。
特此公告。
贵州百灵企业集团制药股份有限公司
董事会
2021年4月29日
证券代码：002424 证券简称：贵州百灵 公告编号：2021-043
贵州百灵企业集团制药股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2020年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕629号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司（现已更名为：申万宏源证券承销保荐有限责任公司，以下仍简称宏源证券公司）采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,700万股，发行价为每股人民币40.00元，共计募集资金1,480,000,000.00元。坐扣承销和保荐费用86,062,445.00元后的募集资金为1,393,937,555.00元，已由主承销商宏源证券公司于2010年5月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用12,910,259.59元后，公司本次募集资金净额为1,381,027,295.41元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健正信审（2010）综字第030028号)。
根据《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会〔2010〕25号）的规定，已计入发行费用的广告费、路演费、上市酒会费等费用6,877,257.59元应当计入2010年的损益，由此经调整后增加募集资金净额人民币6,877,257.59元，实际募集资金净额为人民币1,387,904,553.00元。
(二) 募集资金使用和结余情况 单位：人民币万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《贵州百灵企业集团制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构宏源证券公司于2010年6月分别与贵州银行股份有限公司安顺分行、中国农业银行股份有限公司安顺分行、中国工商银行股份有限公司安顺西航支行、中国建设银行股份有限公司安顺开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2018年6月与中国民生银行股份有限公司贵阳分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2019年2月28日，中国农业银行股份有限公司安顺分行账号为23467001040002176的募集资金账户已注销，募集资金专户注销后，公司与宏源证券公司、中国农业银行股份有限公司安顺分行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2020年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2. 本期超额募集资金的使用情况如下：
(1) 提取一车间改扩建项目
2017年6月30日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设提取一车间改扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金建设提取一车间改扩建项目，预计总投资4,183.72万元，项目建设周期四个月。该工程项目已于2017年9月30日完工，2020年投入0.02万元。截至2020年12月31日，该项目累计已使用募集资金2,342.84万元，尚未支付金额57.72万元。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目募集资金余额1,783.16万元全部永久补充公司流动资金。
(2) 13号楼建设工程项目
2016年1月12日，公司第三届董事会第二十八次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设13号楼建设工程项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设13号楼工程项目，预计总投资11,114.71万元，项目建设周期九个月。该工程项目已于2017年6月19日完工并取得《药品GMP》证书，2020年投入31.37万元，截至2020年12月31日，该项目累计已使用募集资金10,000.84万元，尚未支付金额110.38万元。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目募集资金余额1,003.49万元全部永久补充公司流动资金。
(3) 软胶囊50亿粒生产线扩建项目
2015年7月7日，公司第三届董事会第二十三次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目，预计总投资13,190.69万元，项目建设周期二十二个月。该工程项目已于2017年9月20日完工并取得《药品GMP》证书，2020年投入140.71万元，截至2020年12月31日，该项目累计已使用募集资金6,528.35万元，尚未支付金额126.68万元。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目募集资金余额6,535.66万元全部永久补充公司流动资金。
(4) 颗粒制剂车间改造项目
2018年4月26日，公司第四届董事会第十六次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目，预计总投资13,209.55万元，项目建设周期十六个月。2020年投入1,433.56万元，截至2020年12月31日，该项目累计已使用募集资金8,501.57万元，尚未支付金额590.98万元。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目募集资金余额4,117.00万元全部永久补充公司流动资金。
(5) 糖尿病医院扩建项目
2018年1月16日，公司第四届董事会第十一次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资扩建全资子公司贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司的议案》，公司拟使用超募资金建设糖尿病医院扩建项目，预计总投资4,985.00万元，项目建设周期为2018年2月至2019年3月。2020年投入24.38万元，截至2020年12月31日，该项目累计已使用募集资金1,334.68万元，无未支付金额。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目募集资金余额3,650.32万元全部永久补充公司流动资金。
(6) 超募资金永久补充流动资金
2018年12月27日，公司第四届董事会第三十次会议决议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将剩余未安排使用计划的超募资金为人民币7,819.00万元（包括利息收入）永久补充流动资金。2019年1月14日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》。本次公司实际使用超募资金永久补充流动资金为7,819.00万元。
2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定对募投项目“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”和“糖尿病医院扩建项目”进行变更，对募投项目“提取一车间改扩建项目”、“13号楼建设工程项目”、“颗粒制剂车间改造项目”进行结项，并将剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）全部永久补充公司流动资金。2020年11月12日，公司2020年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。本次公司实际使用超募资金永久补充流动资金为19,091.46万元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定变更募投项目“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”和“糖尿病医院扩建项目”。
1. “软胶囊50亿粒生产线扩建项目”变更
公司计划建设的软胶囊 50 亿粒生产线涵盖六条生产线，2017年9月已建成四条生产线，并于 2017年9月20日收到贵州省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国《药品GMP证书》，合计新增软胶囊产能为30亿粒/年。新增的生产能力已能满足公司现阶段的生产所需，同时公司在该车间建设时已对未建设的生产线预留了足够的空间和配套设施，后续根据公司相关产品的销售情况，如需进一步增加生产能力时，能够快速完成生产线的新增工作。公司管理层经过认真分析和讨论，为保障募集资金的使用效率和效益，更科学、审慎、有效地使用募集资金，降低募集资金项目投资风险，公司在本期变更“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”投资，并将项目剩余募集资金用于永久补充流动资金。
2. “糖尿病医院扩建项目”变更
截止2020年9月30日，贵州百灵中医糖尿病医院扩建项目已完成住院病区、体检中心（包含接待厅、诊室、功能检查室、采血室、总检室等）、影像科（包含 CT 检查室、DR 检查室、钼靶室）、彩超室、骨密度检查室、功能检查室（心电、肌电、肺功能、动脉硬化、C14 检查室）、影像科防辐射工程等建设，住院病区增加床位数为 50 张。但因向相关部门申请设立血液透析中心时，受到政策原因、医院级别、专科执业范围等因素的限制，未通过相关部门的审批。公司管理层经过认真分析和讨论，为保障募集资金的使用效率和效益，更科学、审慎、有效地使用募集资金，降低募集资金项目投资风险，公司本期变更“糖尿病医院扩建项目”投资，并将项目剩余募集资金用于永久补充流动资金。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 技术中心项目无法单独核算效益
公司拟通过技术中心建设项目，完善企业创新能力建设，广泛利用外部资源，引进外部智力和技术成果，与国内高水平的科研单位或个人进行项目合作，解决在实际科研活动中遇到的问题，实现国家级技术中心的科学化、实体化、实用化。该项目主要为公司的产品研发、药物规范化、民族药物系统发展建设提供服务，故无法单独核算其效益。
2. 营销网络建设项目无法单独核算效益
公司建设营销网络的主要目的是为了建设覆盖全国各地的扁平化、更加贴近销售终端的流通渠道，承载公司分散在全国各地的OTC销售队伍和处方药销售队伍；同时建立能够掌握市场前沿信息的营销数据库，形成营销信息的快速、高效沟通、交流、反馈机制，使公司营销网络更为网格化和立体化，提升公司营销能力，增强公司的竞争能力，进一步塑造公司和产品的品牌形象。该项目主要为公司产品的营销推广提供平台，故无法单独核算其效益。
3. 天台山药业GMP生产线建设项目和收购贵州世禧制药有限公司股权及增资无法单独核算收益
公司于2014年6月3日、2016年6月30日分别吸收合并了全资子公司贵州百灵企业集团天台山药业有限公司、贵州百灵企业集团世禧制药有限公司，募投项目“天台山药业GMP生产线建设项目”和“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”的实施主体、地点、方式等发生变动，公司吸收合并上述两家子公司时，原有的生产线、生产人员、专利、药品批件等转入公司，上述两家子公司的品种和公司的其他品种共同使用前处理车间、生产车间、包装线、厂房、管理人员、营销人员等。“天台山药业GMP生产线建设项目”从2016年开始无法再单独核算收益及现金流量；“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”项目2016年1-6月税后净收益为1,308.82万元，2016年7月1日后并入公司。由于将上述两个募投项目的收益从公司总收益中区分出来存在较大困难和不准确性，因此公司无法单独核算上述项目的收益，上述两个项目的收益包括在公司的总收益中。
4. 中药饮片生产线及仓库建设工程无法单独核算收益
中药饮片生产线及仓库建设工程目前主要已完成仓库建设，由于仓库主要用于存放原材料、包装物、产成品等物资，无法为公司带来独立收益及现金流量，因此无法单独核算收益。
5.40T燃气锅炉站项目无法单独核算收益
40T燃气锅炉站项目目前已完成建设，由于燃气锅炉站为多条生产线输送蒸汽，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
6. 提取一车间改扩建项目无法单独核算收益
提取一车间改扩建项目目前已完成建设，由于该车间可生产8个品种的药品：咳速停糖浆、复方桔梗麻黄碱、感清糖浆、咳立停糖浆、强力枇杷露、养血当归糖浆、复方一枝黄花喷雾剂、益母草膏，无法单独区分各产品产生的收益，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
7. 13号楼建设工程项目无法单独核算收益
13号楼建设工程项目目前已完成建设，由于13号楼涉及片剂、胶囊剂多个产品的生产，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
8. 永久补充流动资金项目无法单独核算收益
永久性补充的流动资金将用于与公司主营业务相关的生产经营活动，将提高募集资金的使用效率，提升公司整体经营效益，助力实现公司未来发展规划。无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况详见本报告附表2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司变更募集资金投资项目后无法单独核算效益的情况详见本报告三(三)之说明。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司变更募集资金投资项目后不存在对外转让或置换的项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
贵州百灵企业集团制药股份有限公司
二二一年四月二十九日
附件1
募集资金使用情况对照表
2020年度
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司 单位：人民币万元
[注1]技术中心项目、营销网络建设项目、天台山药业GMP生产线建设项目、收购贵州世禧制药有限公司股权及增资项目和中药饮片生产线及仓库建设工程、40T燃气锅炉站项目、提取一车间改扩建项目、13号楼建设工程项目因本报告三(三)中所述原因，无法单独核算，因此无法列示“本年度实现的效益”及“是否达到预计效益”两个项目的金额或内容
[注2]GAP种植基地建设项目、贵州百灵虎耳草GAP种植基地项目本年度实现收益18.29万元，由于尚达不到全面推广条件，种植规模小等原因，本年度未能达到预期收益
[注3]公司可行性研究报告软胶囊50亿粒生产线扩建项目预计2020年税后收益为71,492.83万元，已于2017年9月29日分期建设完成30亿粒生产线，该项目2020年度实现税后收益27,508.47万元。由于项目仅分期建设完成30亿粒生产线，本年度未能达到预期收益
[注4]贵州百灵企业集团北京营销中心的房屋已用于出租，本期实现的税后收益为100.99万元
[注5]收购和仁堂少数股东权益产生的效益与“收购贵州和仁堂药业有限公司股权”项目合并考虑；公司可行性研究报告收购和仁堂预计2020年税后收益为5,548.88万元，该项目2020年度实现税后收益-128.57万元。由于2019年8月13日重新获得GMP证书后，公司积极安排恢复生产，但又因2020年受到新冠疫情的影响，本年度未能达到预期收益
[注6]公司可行性研究报告收购正鑫药业预计2020年税后收益为1,425.11万元，该项目2020年度实现税后收益4,313.84万元
[注7]公司可行性研究报告收购生物肥业公司预计2020年税后收益为539.38万元，该项目2020年度实现税后收益37.35万元。生物肥业公司未达到预期的税后收益，主要系生物肥业公司的产品所用的主要原料为本公司的药渣，由于受烟叶种植规模控制，销售量下降，未达到预期的经济效益，但生物肥业公司作为本公司绿色再生资源循环效应的生态链，每年可为公司节约药渣处理费用约400.00万元
[注8]公司可行性研究报告建设糖尿病医院预计2020年税后收益为3,929.66万元，该项目2020年度实现税后收益-1,636.46万元。糖尿病医院未达成预期收益，主要系糖尿病医院固定成本较高，但其受医保控费等因素影响，收入较低；糖尿病医院投资设立目的是基于糖宁通络产品的市场发展，但该产品目前为院内处方制剂，不能规模化推广，故而影响医院整体效益
[注9]公司可行性研究报告颗粒制剂车间改造项目2020年为试运营期，无法核算税后收益
[注10]糖尿病医院扩建项目已于2020年10月27日进行变更，详见本报告三(二)2(5)之说明
附件2
变更募集资金投资项目情况表
证券代码：002424 证券简称：贵州百灵 公告编号：2021-050
贵州百灵企业集团制药股份有限公司关于控股股东部分股份办理质押及解押的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
公司控股股东姜伟先生及其一致行动人质押股份数量为547,846,708股，累计占其所持公司股份数量比例93.09%，请投资者注意相关风险。
贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称“公司”）近日接到控股股东姜伟先生函告，获悉姜伟先生将其所持有的本公司部分股份办理质押及解除质押手续，具体事项如下：
一、股份质押及解除质押基本情况
1.本次股份质押的基本情况
2、本次股份解除质押基本情况
二、股东股份累计质押情况
截至公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：
三、控股股东及其一致行动人股份质押情况
姜伟先生本次股份质押融资用途为偿还其股票质押式回购交易负债，不用于满足上市公司生产经营相关需求，其本次质押的股份不负担业绩补偿义务。本次质押融资还款资金来源于自筹资金或其他融资。
截至2021年4月28日，姜伟先生及其一致行动人持有本公司588，522,685股，累计质押547,846,708股。未来半年内到期的质押股份累计数量为547,846,708股，占其所持股份比例为93.09%，占公司总股本比例为38.82%，对应融资余额为155,311.35万元。未来一年内，到期的质押股份累计数量为547,846,708股，占其所持股份比例为93.09%，占公司总股本比例为38.82%，对应融资余额为155,311.35万元。目前姜伟先生及其一致行动人资信状况良好，其投资运营的非上市公司产业经营情况良好，具备相应的资金偿还能力，其还款资金来源包括个人薪酬、股票分红、非上市公司企业的经营所产生的收入及利润及其他现金收入等。
姜伟先生、姜勇先生均为中华人民共和国公民，住址为贵州省安顺市西秀区，最近三年在本公司分别担任董事长及董事、副总经理职务。控股股东姜伟先生及其一致行动人不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害上市公司利益的情形。
姜伟先生本次股份质押事项对上市公司生产经营（包括但不限于购销 业务、融资授信及融资成本、持续经营能力）、公司治理（包括但不限于股权或 控制权稳定、三会运作、日常管理）等均不产生影响。
四、控股股东其一致行动人被质押股份的必要性及及平仓风险说明
姜伟先生及其一致行动人姜勇先生、张锦芬女士股票质押业务所有合约初始质押率占上市公司总股本的43.12%，占姜伟先生及其一致行动人持股的59.97%，后因受二级市场股价影响，股票质押担保物价值降低，姜伟先生及其一致行动人先后多次采取现金还款、补充质押等方式，以保证质押物充分，致使实际质押股数上升，截至2018年12月31日，姜伟先生及其一致行动人质押股数占其持股数量的89.15%。姜伟先生及其一致行动人为解决面临的高质押率的问题，通过与华创证券有限责任公司等金融机构开展纾困工作，对股票质押合约进行现金还款，以降低股票质押率。截至披露日，姜伟先生及其一致行动人（张锦芬女士已不再持有上市公司股票）股票质押率为93.09%。
姜伟先生及其一致行动人目前不存在平仓风险或被强制平仓的情形，后续如出现平仓风险，将采取提前购回、补充质押等措施进行应对，公司将按规定及时履行信息披露义务，请投资者注意相关风险。
五、备查文件
1、证券质押及司法冻结明细表；
2、持股5%以上股东每日持股变化明细；
3、持股5%以上股东每日持股变化名单。
董 事 会
2021年4月29日
证券代码：002424 证券简称：贵州百灵 公告编号：2021-044
贵州百灵企业集团制药股份有限公司
关于续聘2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的公告
2020年度，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见《审计报告》。
贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将有关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
天健会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健为公司2021年度会计审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年天健会计师事务所已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
3.诚信记录
天健会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施12次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。32名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施18次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
（二）项目信息
1.基本信息
[注1]2020年度，签署上市公司太极集团、贵州百灵、三峡水利、三圣股份2019年度审计报告，复核金字火腿、明牌珠宝2019年度审计报告。
2019年度，签署上市公司太极集团、贵州百灵、三峡水利2018年度审计报告，复核浙江永强2018年度审计报告。
2018年度，签署上市公司太极集团、贵州百灵、三峡水利2017年度审计报告，复核浙江广厦2017年度审计报告。
[注2]2020年度，签署上市公司三圣股份、贵州百灵2019年度审计报告。
2019年度，签署上市公司贵州百灵、三峡水利2018年度审计报告。
2018年度，签署上市公司三峡水利2017年度审计报告。
[注3]2020年度，签署上市公司传化智联2019年度审计报告，复核太极
集团、贵州百灵2019年度审计报告。
2019年度，签署上市公司传化智联、同花顺2018年度审计报告。
2018年度，签署上市公司传化智联、同花顺2017年度审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
天健会计师事务所为公司提供2020年度审计服务的费用为258万元，其中年报审计费用168万元、内控审计费用45万元、关联方资金占用审计费用5万元、关联方资金占用与对外担保专项审核报告费用30万元、募集资金专项审计费用10万元，系按照天健会计师事务所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。
公司2021年度审计费用由公司董事会提请股东大会授权董事长根据审计工作实际情况与天健会计师事务所协商确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所的资质进行了审查，审查内容包括但不限于执业资质相关证明文件、机构信息、投资者保护能力、独立性和诚信状况等内容，并对其2020年度审计工作进行了评估，认为其满足为公司提供审计服务的各项要求。董事会审计委员会发表书面审核意见如下：
经审查，天健会计师事务所具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，天健会计师事务所为本公司出具的审计意见客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果,具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，其对公司经营状况和治理结构也较为熟悉，同意继续聘任天健会计师事务所为公司2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构,并提请公司董事会和股东大会审议。
（二）独立董事的事前认可意见
经审查，天健会计师事务所及其相关审计成员具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识和执业资格，能够胜任公司的审计工作；在2020年公司审计工作中，能够按照《中国注册会计师审计准则》的要求从事财务报表及其他事项的审计工作，能够遵守会计师事务所的执业道德规范，独立、客观、公正的对公司财务报表发表意见。因此，为保证审计工作的连续性，同意续聘天健会计师事务所为公司2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构，聘期一年，自股东大会审议通过之日起生效，同意将上述事项提交至公司董事会审议。
（三）独立董事的独立意见
天健会计师事务所在为公司提供审计服务的过程中，能够严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘天健会计师事务所有利于保障公司审计工作的连续性及工作质量；本次续聘财务审计机构及内部控制鉴证机构审议程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此我们同意续聘天健会计师事务所为公司2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（四）董事会对议案审议和表决情况
公司于2021年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构，同意将该议案提交股东大会审议。
（五）监事会对议案审议和表决情况
公司于2021年4月29日召开第五届监事会第七次会议，以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的议案》。经审核，监事会认为：天健会计师事务所及其相关审计成员具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识和执业资格，能够胜任公司的审计工作；其为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。董事会续聘其为2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意将该议案提交股东大会审议。
（六）《关于续聘2021年度财务审计机构及内部控制鉴证机构的议案》尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过后生效。
四、报备文件
（一）公司第五届董事会第十四次会议决议；
（二）公司第五届监事会第七次会议决议；
（三）审计委员会履职证明文件；
（四）独立董事关于第五届董事会第十四次会议相关事项的事前认可意见；
（五）独立董事关于第五届董事会第十四次会议相关事项的独立意见；
特此公告。
贵州百灵企业集团制药股份有限公司董事会
2021年4月29日
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