非银行金融机构借款风险(检测到非银机构场景下的借款申请严重风险)

第二十一章金融风险与金融监管

[思维导图]

[考情分析]

1、分值:2~4分

2、备考指导:本章主要包括两大部分内容:金融风险和金融监管，

理解金融风险的基本特征，掌握常见金融风险的类型，重点掌握金融

危机的类型，理解金融监管理论，重点掌握巴塞尔协议的内容，注意

精准记忆。

3、考纲要求:

(1)理解金融风险、金融危机、金融监管。

(2)掌握金融监管的理论、金融监管体制和国际金融监管协调机制

的主要内容。

一、金融风险

1、我国金融风险存在的特性:

①金融结构失衡与融资形式畸形发展使风险集中于银行;

②金融风险与财政风险相互传感放大;

③非正规金融规模庞大成为金融安全隐患。

2、常见的金融风险的类型

①市场风险:由于市场因素(利率、汇率、股价以及商品价格等)的波动而导致的金融参与者的资产价值变化的市场风险。

②信用风险:由于借款人或市场交易对手的违约(无法偿付或者无法按期偿付)而导致损失的信用风险。

③流动性风险:金融参与者由于资产流动性降低而导致的流动性风险。

④操作风险:由于金融机构的交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的操作风险。

[经典真题]

1、[2021]关于金融风险基本特征的说法，正确的是()。

A、传染性是由于金融机构承担着中介机构的职能，割裂了原始借贷的对应关系

B、金融机构受到严格监管，金融风险事前能够完全把握

C、金融机构之间存在大量的同业业务，因而金融风险具有相关性

D、与工商企业相比，金融企业负债率明显偏低，负外部性较小

参考答案:A

参考解析:金融风险的基本特征:

(1)不确定性:影响金融风险的因素非常复杂，各种因素相互交织，事前难以完全把握。B错误。

(2)相关性:尽管金融机构主观的经营和决策行为会造成一定的金融风险，但是金融机构所经营的商品一货币的特殊性决定了金融机构同经济和社会是紧密相关的。C错误。

(3)高杠杆性:与工商企业相比，金融企业负债率明显偏高，财务杠杆大，导致负外部性大。D错误。

(4)传染性:金融机构承担着中介机构的职能，割裂了原始借贷的对应关系。A正确。

二、金融危机

(一)金融危机的含义

1、定义:指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标(如短期利率、金融资产、房地产、商业破产数和金融机构倒闭数等)的急剧、短暂和超周期的恶化。

2、特点:频繁性、广泛性、传染性、严重性

3、危害:在世界范围内，几乎所有的国家都曾经遭受过危机的侵袭。金融危机会使一国实体经济受到影响，经济增长放缓甚至衰退，严重时还会令金融市场完全崩溃，甚至导致国家破产。

(二)金融危机的类型

[经典真题]

1、[2021]关于1997年亚洲金融危机诱因的说法，错误的是()。

A、制度上的道德风险累积金融风险

B、财政赤字和高失业率

C、银行体系流动性不足

D、市场信心的变化导致危机的自我实现

参考答案:B

参考解析:1997年亚洲金融危机的诱因则又有所不同。在危机发生之前，财政赤字和国内宏观经济状况表现良好，两者都不能解释危机的形成，是市场信心的变化导致了危机的自我实现。一方面，由制度上的道德风险所积累的金融风险如果超过了市场所能承受的程度，由此产生的不良资产只能靠财政注资解决，从而对财政造成巨大压力，形成隐性的财政赤字;另一方面，银行体系流动性不足，容易导致恐慌性的资金冲击。一旦境外投资者和境内外币存款者认为银行的流动性不足，出于安全起见，他们将会向外转移资金，在“羊群效应”作用下，这种流动性危机就会演变为货币危机。

2、[2020]货币危机已发生在实行()的国家

A、自由浮动汇率制度

B、有管理的浮动汇率制度

C、固定汇率制度

D、无独立法定货币汇率安排

参考答案:C

参考解析:在实行固定汇率制或带有固定汇率色彩的钉住汇率安排的国家，由于国内经济变化没有相应的汇率调整配合，导致其货币

内外价值脱节，通常表现为本币汇率高估，由此引发投机冲击，导致货币危机。

(三)次贷危机

1、次贷危机:指一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。美国次贷危机从2007年春季开始显现，2007年8月开始席卷美国、欧盟和日本等世界主要金融市场。2008年10月初，次贷危机演变为金融海啸，开始在全球范围内蔓延，并对实体经济造成冲击。

2、此次次贷危机可以分为三个阶段:

(1)债务危机由于房地产价格下跌，利率上升，导致次级房贷的贷款人不能按时还本付息而引发的危机。

(2)流动性危机:由于债务危机导致相关金融机构流动性不足，不能及时应付债权人变现的要求。

(3)信用危机:投资者对建立在信用基础上的金融活动产生怀疑，引发全球范围内的金融恐慌。

[经典真题]

1、[2021]2008年美国次贷危机可以分为三个阶段，各阶段的危机类型不包括(

A、流动性危机

B、货币危机

C、债务危机

D、信用危机

参考答案:B

参考解析:2008年美国次贷危机可以分为三个阶段:第一阶段是债务危机阶段，即由于房地产价格下跌，利率上升，导致次级房贷的贷款人不能按时还本付息而引发的危机;第二阶段是流动性危机，由于债务危机导致相关金融机构流动性不足，不能及时应付债权人变现的要求;第三阶段即信用危机，投资者对建立在信用基础上的金融活动产生怀疑，引发全球范围内的金融恐慌。

三、金融监管理论

(一)金融监管的含义

1、金融监管:或称金融监督管理，指一国的金融管理部门为达到稳定货币、维护金融业正常秩序等目的，依照国家法律、行政法规的规定，对金融机构及其经营活动实施外部监督、稽核、检查和对其违法违规行为进行处罚等一系列行为。

2、金融监管首先是从对银行的监管开始的，这和银行的三大特性有关:

(1)银行提供的期限转换功能:即银行在储蓄一投资转化过程中，为储蓄者提供短期资产和流动性，把储蓄集合起来，再根据投资者的需要提供期限相对较长的负债和资金。

(2)银行是整个支付体系的重要组成部分，作为票据的清算者，降低了交易的费用。

(3)银行的信用创造和流动性创造功能。

3、金融监管的意义

实施严格、有效的金融监管，是维护正常金融秩序、保持良好金融环境的重要保证，有利于增强宏观调控的效果，促进经济和金融的

协调发展，也是一国金融国际化发展的重要条件。

[经典真题]

1、[2021]金融监管首先是从对银行进行监督开始的，这和银行的特性有关，这些特性主要包括()

A、银行的期限转换功能

B、银行的信用创造功能

C、银行的风险管理功能

D、银行是整个支付体系的重要组成部分

E、银行的流动性创造功能

参考答案:ABDE

参考解析金融监管首先是从对银行进行监管开始的。这和银行的一些特性有关:

①银行提供的期限转换功能，即银行在储蓄一投资转化过程中，为储蓄者提供短期资产和流动性，把储蓄集合起来，再根据投资者的需要提供期限相对较长的负债和资金，从而实现期限转换;

②银行是整个支付体系的重要组成部分，作为票据的清算者，降低了交易的费用;

③银行的信用创造和流动性创造功能。

这三大特性使得维持银行业的稳定性成为必要。后来，人们发现非银行金融机构甚至是一些非金融企业和银行一样，在经营中面临的问题是有共性的，从而进一步扩展到对整个金融业的监管。

(二)金融监管的一般性理论

[经典真题]

1、[2018]关于金融监管的一般性理论的说法，正确的是()

A、存款保险制度是金融风险控制理论的实践形式

B、金融全球化符合传统金融监管理论

C、公共利益论认为，政府可以作为公共利益的代表来实施管制以克服市场缺陷，而由此带来的公共福利将大于管理的成本

D、保护债权论认为，为了提升债权人的经营管理能力，需要金融监管

参考答案:C

参考解析:存款保险制度是保护债权论的实践形式;选项A错误。金融全球化对传统金融监管理论形成了挑战;选项B错误。保护债权论认为，为了保护债权人的利益，需要金融监管;选项D错误。

四、金融监管体制

(一)金融监管体制的含义与分类

1、金融监管体制:指一国金融管理部门的构成及其分工的有关安排。

2、分类

(二)我国金融监管体制演变

1、自20世纪80年代以来，我国的金融监管体制逐渐由单一全能型体制转向独立于中央银行的分业监管体制。

2、1992年以前，中国人民银行是全国唯的监管机构。

3、1992年10月，国务院证券委员会(证券委)和中国证券监督管理委员会(证监会)同时成立，证券委是中国证券业监管的最高领导机构，证监会是证券委的监督管理执行机构。

4、1995年，《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》颁布，确定了中国金融业分业经营的法律框架。

5、1998年，确定中国人民银行负责监管商业银行、信托投资公司、信用社和财务公司;证监会是全国证券期货业的主管部门;中国保险监督管理委员会(保监会)是全国保险业的主管部门，至此我国基本形成了由中国人民银行、证监会和保监会组成的分业监管体制。

6、2003年成立了中国银行业监督管理委员会(银监会)，履行原由中国人民银行履行的审批、监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构等的职责和相关职责。

7、2018年3月21日，中共中央印发《深化党和国家机构改革方案》，决定组建中国银行保险监督管理委员会。

[经典真题]

1、[2021]关于美国金融监管体制的说法，正确的有()。

A、各州的金融监管当局负责监管在本州注册的银行

B、外国银行分支机构由货币监理署负责监管

C、对银行采取双线多头监管体制

D、美联储负责监管在联邦注册的而银行

E、以中央银行为重心

参考答案:ABCE

参考解析:在联邦这一级，美联储负责监管在各个州注册的联储会员银行，联邦存款保险公司负责监管所有在州注册的非联储会员银行，货币监理署负责监管所有在联邦注册的国民银行和外国银行分支机构，储贷监理署负责监督参加联邦保险的储贷协会和互助储蓄银行，国家信用社管理局负责监管所有参加联邦保险的信用社。D错误。

五、国际金融监管协调

(一)巴塞尔协议产生的背景和发展

1、产生的原因

直接原因:1974年，美国、英国、德国和阿根廷的国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件。

主要原因:银行经营的风险已经跨越国界，必须要在金融监管上进行国际协调。

2、巴塞尔协议的发展:

1975年2月，由国际清算银行发起，西方十国集团以及瑞士和卢森堡12国的中央银行成立了巴塞尔银行监管委员会。在巴塞尔协议中，影响广泛的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告(又称“旧巴塞尔资本协议")、2003年新巴塞尔资本协议和2010年巴塞尔协议川。

(二)1988年巴塞尔报告

1988年7月，巴塞尔委员会发布了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，简称巴塞尔报告。其主要内容就是确认了监督银行资本的可行的统一标准。

1、资本组成:

(1)核心资本又称一级资本，包括实收股本(普通股)和公开储备，这部分资本至少占全部资本的50%。

(2)附属资本又称二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。

2、风险资产权重:根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。

3、资本标准:到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核心资本比率不得低于4%。

4、过渡期安排-1987年底到1992年底为实施过渡期。

(三)2003年新巴塞尔资本协议

在新巴塞尔资本协议中，最引人注目的是该协议推出的最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束的内容，被称为新巴塞尔资本协议的“三大支柱”。

1、最低资本要求

巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱。新协议的资本要求已经发生了重大变化:

(1)对风险范畴的进一步拓展。当前，信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。

(2)计量方法的改进。

(3)鼓励使用内部模型。

(4)资本约束范围的扩大。

2、监管当局的监督检查

监管当局担当的三大职责:①全面监管银行资本充足状况;②培育银行的内部信用评估系统;③加快制度化进程。

3、市场约束

新协议强调以市场力量来约束银行，认为市场是一股强大的推动银行合理、有效配置资源并全面控制风险的外在力量，具有内部改善经营、外部加强监管所发挥不了的作用。①富有成效的市场奖惩机制可以迫使银行有效而合理地分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平。②为了确保市场约束的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度。

新协议规定，银行在一年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况。

(四)2010年巴塞尔协议川

[经典真题]

1、[2021]某上市银行因风险暴露遭受损失，总资本充足率降至6%，为此发行优先股40亿元补充资本，此时该银行的风险加权资产1000亿元，计算其总资本充足率与巴塞尔协议监管标准的差额，正确的结果是()。

A、超出2个百分点

B、超过1.5个百分点

C、少1.5个百分点

D、少0.5个百分点

参考答案:A

参考解析:巴塞尔委员会确定了三个最低资本充足率监管标准，普通股充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。资本充足率是一个银行的资本总额对其风险加权资产的比率。根据题干该银行的风险加权资产1000亿元，当资本总资本充足率降至6%时，资本总额为60亿，根据题干发行优先股40亿元补充资本，可知资本总额变为了60 40=100亿，故此时的总资本充足率

=100/1000*100%=10%，而巴塞尔委员会要求的总资本充足率为8%，故选A。

2、[2021)关于1988年巴塞尔报告的说法，错误的有()

A、普通股至少占全部资本的50%

B、确认了监督银行资本的可行的统一标准

C、表外业务计算风险加权资产要按照信用换算系数进行

D、银行资本分为核心资本、附属资本和超额资本

E、二级资本包括公开储备、普通准备金和呆账准备金

参考答案:ADE

参考解析:巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本(D错误)。核心资本又称一级资本，包括实收股本(普通股)和公开储备，这部分资本至少占全部资本的50%。附属资本又称二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。故AE错误。

(五)巴塞尔协议在我国的实施

1、为提高资本监管水平，我国对过去的资本规定进行了修改，将新协议中第二支柱和第三支柱的内容包括在内。

2、2011年4月，中国银监会借鉴巴塞尔协议川，颁布《中国银行业实施新监管标准的指导意见》，提高银行业审慎监管标准，增强系统重要性银行监管有效性，以推动巴塞尔协议川的实施工作。