差旅费报销单扫描版(差旅费报销单电子版免费下载)

【案例】

2019年5月5日，长沙信达有限责任公司销售部门雷佳报销外出学习培训差旅费1405元（其中：培训费680元、住宿费360元、交通费365元），原借2000元，将剩余款595元退回到财务部门，出纳员复核原借款单据开出剩余款收款收据，会计将相关单据审核后填制收款凭证。

报销流程详解：

1.雷佳培训回来，将外出车票、培训费收据、住宿票加以整理，填制差旅费用报销单。经批准后交由出纳办理退款手续。

2.受理退款业务，审核退款手续是否完备；审核发票、单据是否真实、完整；与退回的金额是否一致。

3.审核无误后，出纳接收雷佳退回的现金595元，并当面清点，收付两清。

4.根据相关发票、报销单据填制收款收据（一式三联），把第二联（交给付款单位）交给雷佳。

5.将收款收据（第三联）交给会计填制收款凭证。

6.根据审核无误的收款凭证登记现金日记账。

业务单据填写

审核相关原始凭证、差旅费报销单

填制收款收据

审核收款凭证

登记现金日记账

以上就是差旅费报销的手工账详细流程。