“助企纾困”首期公开课：监管、银行、企业谈如何用FT账户

近年以来，疫情反复，外部环境不确定性增加。在多重压力叠加之下，我国出台了诸多支持政策，助企纾困，稳住宏观经济大盘。作为中国最大的区域经济体，广东省的产业结构多样化、生产效率增长较快，强劲的金融业与强劲的地方经济更是形成相互支持。

近期，在人民银行广州分行、广东银保监局的指导下，广东金融落实落细“助企纾困”政策，以高质量金融服务支持疫情防控和经济社会发展，在保主体、促消费、稳增长方面取得积极成效。

广东金融业正凝聚各方力量形成南粤向心力。作为广东省最具影响力的媒体之一，南方都市报一直是广东实体经济和金融发展的观察者、参与者。各项“硬核”金融政策如何精准发力，激发经济活力？金融机构如何创新举措，推动服务、产品落地生根？企业主体如何把准政策动向、用好金融工具？哪些实际问题需要被关注？

本周起，南方都市报将围绕“金融纾困 ‘粤’有担当”主题定期推出系列报道，并分别设立“人民银行广州分行纾困暖企宣讲”专题区以及“广东银保监局纾困暖企宣讲”专题区，并分别围绕着不同的主题发布系列视频及文字稿件。

7月20日，在人民银行广州分行指导下，南方都市报推出“人民银行广州分行纾困暖企宣讲”专题下的首期“广东金融助企纾困宣讲公开课”，聚焦自由贸易（FT）账户业务。

人民银行广州分行跨境办副处长黄雪柳向南都记者表示，FT账户统筹考虑了企业多方面的诉求，让开户主体既享受同等的国民待遇，同时又接轨国际规则，更加契合大湾区实体经济的发展需要。

截至今年6月末，FT业务试运行不到三年时间，广东FT账户已累计开立近9,000户，为企业办理存汇兑融各类资金业务折合人民币超1.2万亿元。FT账户具备的“账户资金可自由汇兑”“FT全功能资金池准入条件低”等优势，无疑让更多的大湾区企业享受到对外贸易、投融资便利化的创新成果。

那么与OSA、NRA账户相比，FT账户具有哪些优势？基于FT账户体系创新的FT全功能资金池，如何为集团境内外企业搭建资金调拨“高速公路”？哪几类企业可以开设FT账户？

本期节目南方都市报邀请人民银行广州分行跨境办副处长黄雪柳、农业银行广州分行国际业务部总经理肖曼、亿航智能设备（广州）有限公司财务总监陈建佑相约畅谈如何用好用足广东FT账户业务。

FT账户独立于传统账户体系

契合大湾区实体经济发展需要

据了解，自由贸易账户也就是通常所说的FT账户，是本外币一体化、规则统一的银行账户，独立于传统账户体系，是推进金融改革开放、提升贸易投融资便利化的试验田。

与目前境外主体已有的OSA、NRA账户相比，FT账户具有明显优势。

“对于境外主体，尤其是我们‘走出去’的企业，要享受境内银行的服务，一般有三种账户类型可以选择，第一种是纯离岸性质的OSA账户，它的资金外来外用，而且不能开立人民币账户，账户内外币资金仅限于外汇买卖，按照离岸利率进行资金借贷。” 人民银行广州分行跨境办副处长黄雪柳在节目中介绍道，第二种是NRA账户，也是目前境外机构使用比较广泛的账户类型。作为在岸账户，NRA账户存贷款定价与在岸相同，在资金兑换、融资等方面均适用在岸规则。

第三种则是本期节目的“主角”FT账户。自2019年11月广东地区FT试点业务落地以来，得益于FT账户本外币合一，可办理存、贷、汇、兑业务；账户资金可自由兑换，并适用于离岸汇率；融资资金可来自境内外，为企业提供全方位融资服务；FT全功能资金池准入条件低，便利跨国企业集团集中管理境内外资金等优势，FT账户对于企业办理跨境结算、融资、结售汇、全球现金管理等业务拥有普通账户所无法比拟的优势。

黄雪柳在节目中透露，FT账户统筹考虑了企业多方面的诉求，让开户主体既享受同等的国民待遇，同时又接轨国际规则，更加契合大湾区实体经济的发展需要。

“受汇率形成机制、市场供求等因素影响，同一时点的在岸汇率和离岸汇率是有差别的。”黄雪柳以近期汇率变动为例进行了进一步介绍，近期，离岸美元兑人民币汇率一度比在岸高出近400BP。对于出口收汇型企业来说，如果使用FT账户结汇，那么每10万美元可以多结人民币4000元。

同样地，当在岸价格较高的时候，进口付汇型企业则可通过FT账户以相对较低的价格购入美元，来有效地节约汇兑成本。这些对企业都是实打实的、立竿见影的受益。除了即期结售汇外，FT项下的远期、掉期、期权等外汇交易品种也可以帮助企业进行汇率管理，让企业多一份选择。

“FT账户让境内企业享受离岸金融市场服务，包括汇率、利率和差异化政策等，让境外企业享受在岸国民待遇，解决境外银行开户流程长、语言文化差异和法律文本不一致等问题。”农业银行广州分行国际业务部总经理肖曼在节目中表示。

本期节目还要邀请到了广州市高新技术企业——亿航智能相关负责人。据亿航智能设备（广州）有限公司财务总监陈建佑介绍，亿航智能于2019年在美国纳斯达克上市，在香港也有关联企业。没有使用FT账户之前，亿航智能的境外主体一般是与外资银行或者中资银行海外分行合作，在账户维护、结算、资金兑换等方面都觉得不够便利。

“FT试点推出后，我们通过开立FT账户，获得享受离岸金融的入场券，同时搭配网银，财务人员在境内就可以云操作，成员企业间的资金调拨方便多了，特别是疫情期间解决了业务办理的难题。” 陈建佑透露。

FT全功能型资金池

为集团境内外企业搭建资金调拨“高速公路”

基于FT账户体系的创新应用——FT全功能型资金池，同样值得关注。作为全国首个本外币合一的可兑换资金池，FT全功能型资金池支持跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外成员企业之间开展资金余缺调剂和归集业务。

通俗来讲，FT全功能资金池是在集团境内外企业之间搭建了一条资金调拨的“高速公路”。

据人民银行广州分行调研了解到，企业集团内部为了提高资金运用效率、降低综合融资成本，境内外成员企业间往往会存在一些短期的借贷行为，例如境内企业资金短缺需要境外有资金盈余的企业支持，或者“走出去”企业投资建厂需要境内提供前期运营资金等，FT资金池就是为了便利集团管理全球资金流动性而出台的一项政策。

“通过指定一家主办企业搭建FT资金池，集团便可实现额度内自由调度和兑换，满足成员间的经营性融资需求、集中收付需求以及资金保值增值需求。”黄雪柳表示，截至今年6月末，已经有超200家企业备案使用全功能资金池，累计调动境内外资金近700亿元，有效盘活了集团境内外资金。

同时，由于FT全功能资金池具备“无营收等财务指标门槛限制”“可多币种归集境内外资金，实现集团全球各币种资金更灵活地调拨和归集”“主办企业FT账户与境外成员企业账户间可自由划拨，无额度限制”“与境内成员企业普通账户之间以人民币划拨资金，额度比全国版跨境人民币资金池多一倍”“账户内自由汇兑，便于企业主动规避汇率风险”等特点，受到更多跨国企业的青睐。

“作为跨国集团的财务人员，我们很早就留意到了全国版和自贸版的跨境双向人民币资金池这个金融工具，但受制于企业营业收入未达到准入门槛，一直没有机会使用。”陈建佑向南都记者表示，FT账户开立后，亿航智能积极申请FT全功能型资金池业务，并在3月份的时候成功通过备案。

陈建佑介绍，近几个月以来，亿航智能利用FT全功能资金池跨境调拨资金近2500万元，及时缓解了子公司的资金压力，调降了银行融资比例，为亿航智能集团省下一大笔融资费用。后续还将与合作银行探讨如何通过资金池提高闲余资金收益。

广东地区FT业务已办理存、汇、兑、融

各类资金业务折合超1.2万亿元

据了解，自2019年11月广东地区FT试点业务落地以来，广州人行先后获批农业银行广东省分行、中信银行广州分行、工商银行广东省分行和中国银行广东省分行4家银行作为试点银行，可办理FT业务。

“对企业来说，FT开户手续与一般人民币账户无异，因为FT账户是多币种账户，只需提交一套资料即可满足多币种结算需求，节省企业往返银行的‘脚底成本’。”

肖曼指出，目前农业银行广州分行所有网点均可办理FT账户开户，符合开立资格的自贸区注册企业、科创企业以及境外主体，可凭借有效的注册登记资料、公司章程、相关人员身份证明等材料到营业网点申请开户，资料齐全的情况下，当天可完成开户手续。

目前，在南沙、横琴自贸区依法成立的企业（包括法人、非法人以及个体工商户）、注册地在广州和珠海的科创企业、在境外（含港澳台地区）注册成立的法人和其他组织均可开通FT账户。

“截至今年6月末，FT业务试运行不到三年时间，广东FT账户已累计开立近9,000户，为企业办理存汇兑融各类资金业务折合人民币超1.2万亿元。”黄雪柳表示，其中，服务科创企业近3000家，支持科创企业融资折合人民币128亿元，有效帮助企业利用两个市场、两种资源，畅通内外循环，优化经营布局，促进湾区经济高质量发展。

策划：王莹

统筹：李颖 梁小婵 陈成效

主持：许爽

采写：南都记者许爽 见习记者王文妍

视频：李琳 余东升 邵凡 阮增豪

设计：何欣

编辑：戴越