一、 监督、指导银台执行公司有工厂关制度与工作流程：
（做内一）工作流程图：
（二）工作流程说明：
1、银台将当日未收款的单据交内账主管会计，编制记账凭证如下：
借：应收账款---客户
贷：主营业务收入
2工作内容、未提销售帐单按照公司《超期应收款管理规定》执行；
3、《收会计据领工作流程用登记簿》及收据存根按月装工作内容订存档保管两年后，转财务档案工厂室保管；
二、审核公司业务员绩效考核表流程：
（一的） 工作流程做内图
（二）工作流程说明
1、业务员工资表审核依据为公司有关流通部考核备案；
2、业务员工资帐表审核截至的日期为每月6日前。
三、客户返款审核工作流程：
（一）工作流程图：
（二）工作流程说明：
1厂内、“客户返款厂内审核表”的审核依据为有关业务备案；
2、“客户返款账审核表”的审核截至日期为接收采销内勤出表后三个工作日。
四、账务处理工作流程：
（一）工作流工作流程程图：
（二）工作流程说明：
1、内帐收入的会计处理：
借：货币资金
应收账款---客户
贷：主营业务收入
2、联营收付款业务的会计处理：
收到客户预付货款的：
借：货币资金
应付账款---客户
支付客账户返款的：
借：应付账款--客户
贷：货币资金
3会计、其他业务会计处理根据《内帐会计制度》执行；
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