常常听到一些观点，认为公司账户与自然人账户之间转款一定是高风险的，有问题的，一时间搞得大家十分恐慌。事实真的是这样的吗？要讲清楚这件事情，其实有两个完全不同的角度，一个是金融监管的角度，另一个是财税风险角度。我尝试从这两个角度来分析这件事情。

一、大额交易的关键监管要点

哪些大额交易是会被金融机构监控的，以及监管的不同标准要求，可以分为以下几种情况：

二、可疑交易的关键监管要点

哪些资金往来可能被视为可疑？人民银行列举了18种可疑交易情况，我将其中最为常见的列出，供大家参考：

1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。

3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。

4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。

5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。

6、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

7、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。

8、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。

9、客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。

10、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。

11、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。

12、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。

13、证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。

14、证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。

15、保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。

16、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。

17、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。

18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。

结论：

1、从金融监管的角度，从来没有说公户私户之间转款就一定有风险，有没有风险首先要看是否属于大额交易或者可疑交易范畴；

2、即使公户与私户之间的转款属于金融机构监管的大额交易和可疑交易，也不一定就是违法，关键在于这笔资金流动背后的交易究竟是什么？

3、真实交易是最终判定风险的关键，在金融机构询问时如果不能够说清楚交易的性质和提供交易的相关证据，才会真正触发监管红线，甚至承担相关法律责任。

4、谈到真实交易，必然涉及到另外一个角度，就是财税风险，这就需要对于真实交易进行分类分析，我会在另一篇文章重点来讲。