增值税综合平台勾选了不抵扣发票怎么申报(增值税发票综合平台勾选确认申报后)

什么是不抵扣勾选？

未扣除检查是检查平台的一项功能。很多朋友问二哥，这个功能是用来做什么的？既然您已经获得了一张特价票，为什么您不能扣除它呢

不是所有的特价票都可以扣除，因为我们的扣除不仅取决于我们是否获得了合法合规的扣除凭证，如特价票，还取决于目的，如简单税目、免税项目、集体福利和个人消费。这些情况不可扣除

当然，这也取决于来源。例如，目前购买餐饮、娱乐和居民日常服务不能扣除

还有一些特殊情况。例如，在获得特殊税务控制票之后，我们可以选择不扣除，但使用更具成本效益的扣除。对于小规模纳税人取得的农产品发票，我们可以扣除9%。类似的情况包括特价票不扣除的情况

既然不能扣除，为什么我需要特价票？原因是这样的。如果不能扣除的话，就真的没有必要索要特价机票，但这家公司太大了，而且有这么多生意。对于你来说，让业务部门判断是否可以在每次开发票时扣除并开具发票显然是不现实的。因此，在日常工作之中获得无法扣除的特殊票是很常见的

如果我不扣除，我就不会扣除。如果我不证明（或核对），我会直接全额计入成本

例如，二哥水碾公司本期购买一批洗涤液，并获得13%的特别发票，金额为10万元，税费为1.3万元。该批洗涤液的用途在购买时已确定，全部用于发放员工，属于集体福利

借方：管理费员工福利费113000

贷方：银行存款113000

因为没有认证（已检查），申报表之中没有数据。这张特价票相当于一张普通发票

怎么说？你是说有人这么做吗？当然有，但很多人不敢这样做，因为他们担心税务局会检查滞留票

什么是滞留票

滞留票是指卖方开具的增值税专用发票，并复印用于纳税申报，但未经买方认证和扣除。简单地说，发票开具之后，卖方之上传信息（存根副本信息），而买方的扣减副本没有信息，因此在审核前夕会被扣留。无论是以前认证的还是现在检查的，作为买方，这意味着之上传并确认发票的扣减单信息。如果没有这样的行为，纳税申报信息被复制，并且没有扣款方信息，发票将被扣留

事实上，正常的扣留本身并不是什么大问题，但税务局通过扣押发票的线索，确实发现了一些纳税人的会计操作（买卖两端都没有记录）案件。因此，为了避免不必要的麻烦，许多纳税人在获得不可抵扣的特价机票之后，首先验证（检查）扣除额，然后在当期同时转出进项税

在后一种情况之下，二哥水碾公司本期购买了一批洗涤液，取得13%的专用发票，金额10万元，税金1.3万元。这批洗涤液的用途在购买时已确定。所有这些都用于分配员工，属于集体福利

1。取得增值税发票报销并核对确认

借方：管理费-员工福利费10万

借方：应交税费-应交增值税（进项税）13000

贷方：本期同时银行存款113000

2

借方：管理费-员工福利费13000

信用：应交税费-应交增值税（进项税转出）13000

当然，感觉很麻烦，扣除和转出

非扣除检查功能都能有效解决这个问题。如果我们事先确定获得的特价票属于不扣款范围，我们可以检查此功能确认不扣款

在这种情况之下，在综合服务平台之上选择“不扣款”功能之后，后续的车票之中不会有滞留车票信息，因为这个扣款单的信息已经上传到审计系统，但是它标记了一个非扣款目的ID

好的，让我们讨论一下不扣款的声明

不扣款，不扣款。一般纳税人申报表附表2之中不出现扣减是合理的

例如，在四川省的申报表之中，如果您在实际获取增值税纳税申报表附表2之中的数据时勾选了当期不扣减

则不会获取勾选了未扣减的数据，但只有统计表之中扣除列的数据

因此，我们在申报时根本不会管理这个区域

但也有来自其他地方的朋友的消息和反馈

整体的意思就是，本期在勾选平台选择了不抵扣勾选后，系统在申报表自动填充时候，会把这块的内容填充到申报表附表2的第26、27、35行去。

事实上，系统以这种方式设置数据检索是合理的

遵循表格之中的说明

附表2第35行是反映所有证明的专用发票。所谓的认证也是发票之上与发票正面信息一致的密文的翻译，这被称为认证合规性&40；在检查以前，我们会扫描并解码扣除链接，这是认证过程）

虽然现在认证已经取消，但卖家上传的发票信息可以通过检查平台直接选择，但本质之上，我们可以理解，平台可以检查的发票信息是正确的，至于是否被检查为扣除，这只是纳税人的目的选择。本质之上，在选择目的以前，这些发票与图片第35行所示的证明一致，第35行显示了本期检查的所有发票，然后根据目的，将部分发票细分为当前扣除列（即检查扣除部分），其中一部分被分解为当前的非扣减栏&40；不可扣除&41已勾选

此外，还有一种逻辑关系。第2行之中的数据=第35行之中的数据-第26行之中的数据

因此这是读者信息之中提到的声明表单在其区域之中的自动访问规则

事实上，如果未选之中任何扣除，它将自动填入第26行和第27行。它不涉及第1行和第2行的当前扣减数据，因此不会影响当前扣减数据。我们只需要在第26行和第27行之中记录

我们只需要在第28列之中填写相同的数据。在之下一个前夕，不可扣除的数据将不会在第25行的开头自动注册，记录将消失

在未检查扣除之后，系统将无法再检查扣除，因此操作时要小心

一些朋友不知道这一点。如果他们操作不当，没有扣除，请检查。如果他们之后想扣除怎么办？

说实话，我二哥目前看不到相关的税务处理方法

但是如果我必须让我二哥想办法，我想我可以尝试退回红字发票并重新开具，以获得扣减权

红字信息表传递之后，买方申请红字信息表，并在申请时选择不扣减，卖家会开一张新的发票给买家扣除红字

看到这里有很多人要批评二哥，你怎么能乱来？红墨水补偿也是有条件的。发票只能在退货和错误开封的情况之下用红字冲销

你可以做任何你想做的事。这是有风险的

我们确实不能随意匆忙，但我们并不是在试图解决我们的错误操作。如果我们害怕狼和老虎，我们必须诚实

此外，满足红潮条件不是很容易吗？有一个条件是发票是错的。这取决于你对它的看法