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关于德阳市2021年预算执行情况和

2022年预算草案的报告

2022年1月6日在德阳市第九届人民代表大会第一次会议上

德阳市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将德阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市九届人大一次会议审议，并请市政协委员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，面对新冠肺炎疫情的反复影响和艰巨繁重的发展任务，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和省委十一届历次全会精神，全面落实市委八届历次全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，严格执行市八届人大六次会议批准的预算，认真落实市人大预算委的审查意见，全市经济保持健康发展，社会大局保持稳定。全市和市级预算执行情况良好。

（一）全市预算执行情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入148.68亿元，为预算的104.5%，增长12.6%，加上级补助、调入资金等256.23亿元后，收入总量为404.91亿元。一般公共预算支出326.39亿元，完成预算的97%，增长5.4%。收入总量减去当年支出、上解上级支出等357.45亿元后，年终结存资金47.46亿元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金33.71亿元、因项目跨年实施结转下年继续使用13.75亿元。全市各级均实现收支平衡。

2.政府性基金预算。政府性基金收入193.3亿元，为预算的95.4%，加上级补助、地方政府专项债券转贷收入等121.67亿元后，收入总量为314.97亿元。政府性基金支出242.6亿元，完成预算的94.3%。收入少钱总量减去当年支出、调出资金、地方政府专项债券还本支出等298.55亿元后，年终结余16.42亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入7891万元，为预算的100%，加上年结是转421万元，收入总量为8312万元。国有资本经营预算支出3974万元，完成预算的100%，收入总量减去当年支出、调出资金8312万元后，年终无结余。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入69.02亿元，为预算的100%，加上年滚存结余98.68亿元后，收入总量为167.7亿元。社会保险基金支出66.84亿元，完成预算的100%，收入总量减去支出后，年终滚存结余100.86亿元。

（二）市本级预算执行情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入30.02亿元，为预算的103.9%，增长5.7%，加上级补助、调入资金等110.19亿元后，收入总量为140.21亿元。一般公共预算支出86.1亿元，完成预算的95.6%，增长8.5%。收入总量减去当年支出、上解上级支出、补助下级支出等124.83亿元后，年终结存资金15.38亿元。结存资金按规定清理后德阳，补充预算稳定调节基金7.63亿元、因项目跨年度实施结转下年继续使用7.75亿元。

市本级主要收入项目执行情况：增值税4.65亿元，为预算的82.6%；企业所得税1.59亿元，为预算的123.1%；城市维护建设税1.34亿元，为预算的104.1%；契税2.1亿元，为预算的106.1%；非税收入14.98亿元，为预算的99.9%。

市本级一般公共预算年初安排预备费0.51亿元，已动用0.13亿元，主要用于：全国自然灾害综合风险普查0.04亿元、新冠疫苗接种及核酸检测费用0.03亿元、重大应急演练经费0.03亿元等。结余按规定补充预算稳定调节基金。

2020年末市本级预算稳定调节基金余额6.39亿元，2021年初动用1.5亿元，执行中为确保收支平衡动用4.89亿元。年终结存资金按规定补充7.63亿元后，2021年末余额为7.63亿元。

市本级主要支出项目执行情况：交通运输支出17.91亿元，完成预算的94.6%；卫生健康支出16.43亿元，完成预算的99.2%；社会保障和就业支出7.02亿元，完成预算的89.8%；教育支出4.42亿元，完成预算的97.7%；城乡社区支出9.51亿元，完成预算的98%。

市本级一般公共预算结转资金为7.75亿元，主要包括：一般公共服务、公共安全、教育支出0.66亿元，社会保障和就业、卫生健康支出、节能环保、农林水支出2.88亿元，交通运输支出、资源勘探工业信息、商业服务业支出1.7亿元，城乡社区支出、住房保障支出0.93亿元，其他支出1.06亿元。

市对区转移支付（不含税收返还）预计为29.37亿元，其中：一般性转移支付22.39亿元，专项转移支付6.98亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入25.03亿元，为预算的87.3%，加上级补助、地方政府专项债券转贷收入等62.77亿元后，收入总量为87.8亿元。政府性基金支出38.39亿元，完成预算的84.8%。收入总量减去当年支出、调出资金、地方政府专项债券还本支出79.2亿元后，年终结余8.6亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入2352万元，为预算的100%，全部调入一般公共预算，年终无结余。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入58.75亿元，为预算的100%，加上年滚存结余74.88亿元后，收入总量为133.63亿元。社会保险基金支出59.36亿元，完成预算的100%，收入总量减去支出后，年终滚存结余74.27亿元。

（三）德阳经开区预算执行情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入9.09亿元，为预算的103.3%，增长6.6%，加上级补助、调入资金等3.94亿元后，收入总量为13.03亿元。一般公共预算支出10.51亿元，完成预算的97.2%，增长15.6%，收入总量减去当年支出、上解上级支出等11.93亿元后，年终结存资金1.1亿元。按规定清理后，补充预算稳定调节基金0.8亿元，因项目跨年度实施需要结转下年0.3亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入12.97亿元，为预算的86.5%，加上级补助、专项债券转贷收入等11.89亿元后，收入总量为24.86亿元。政府性基金支出22.88亿元，完成预算的95%，收入总量减去当年支出、调出资金等23.88亿元后，年终结余0.98亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入25万元，全部调入一般公共预算，年终无结余。

（四）2021年末债务情况

2020年底全市地方政府债务余额379.23亿元，2021年发行一般债券15.46亿元、专项债券100.28亿元、再融资债券26.86亿元，偿还到期政府债券32.32亿元后，年末债务余额为489.51亿元，比2020年底增加110.28亿元，控制在省政府核定的债务限额524.68亿元内，债务风险总体可控。分类型看：全市一般债务限额139.58亿元，余额134.65亿元；专项债务限额385.1亿元，余额354.86亿元。分级次看：市本级债务限额121.45亿元，余额113.18亿元；区县级债务限额403.23亿元，余额376.33亿元。

（五）落实市人大预算决议情况

一是落实积极财政政策，助力经济社会稳步发展。全面落实减税降费政策，全年新增减税降费超20亿元，激发市场主体活力。严格实施财政直达资金管理制度，62.6亿元直达资金直达基层，推动惠企利民政策精准落实。全市投入3.67亿元，大力推进科技创新，深入推进国家科技成果转移转化示范区建设，支持构建高端引领的现代制造业体系，聚力推动五大产业集群成链发展。全市投入2.94亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，助力实现乡村振兴财政投入总量和占比双提升。

二是加大民生保障力度，民生保障水平稳步提高。加大民生领域资金投入力度，全市民生支出218亿元，占一般公共预算支出比重达66.8%，稳定维持在65%以上。筹集资金36亿元扎实办好30件民生实事，完成计划的106.6%。继续做好疫情防控常态化工作，全市投入3.03亿元支持居民疫苗免费接种。全市投入就业创业补助资金1.7亿元，千方百计稳定和扩大就业，促进全市城镇新增就业4.67万人。全市投入4.34亿元，加大困难群众基本生活保障力度。

三是全面实施绩效管理，绩效管理水平稳步提升。强化财政支出绩效目标前置引领作用，对市本级464个项目15.48亿元开展绩效目标审核，实现少钱绩效目标与预算“同步编制、同步上会、同步批复、同步公开”。对市本级所有预算项目开展绩效监控，强化绩效目标执行管理，防止资金闲置浪费。不断强化绩效结果运用，健全预算绩效结果与预算安排挂钩机制。开展覆盖全市所有部门的绩效目标管理考核和业务培训，绩效管理理念有效地融入部门，实现绩效管理水平和质量稳步提升。

四是强化风险管理控制，稳妥化解财政运行风险。全面实施县级“三保”预算编制审核，按月做好“三保”风险排查和监测工作，全市“三保”风险事件零发生。严格实施债务限额管理和预算管理，及时足额偿还到期政府债务本息46.95亿元。建立隐性债务化解工作机制，多渠道筹集资金按期化解隐性债务存量，全面完成隐性债务年度化解目标任务，隐性债务风险指标逐步下降。健全防范机制，出台《2021年防范化解经济、财政运行风险工作实施方案》，为促进全市经济财政平稳健康发展提供了强有力的制度支撑。

五是深化财税体制改革，财政治理水平稳步提高。有序推进市以下财政事权和支出责任划分改革，完成生态环境机构监测执法垂直管理制度改革。持续推进预算管理制度改革，加强预（决）算信息公开，市县共计423个部门按时向社会晒账本。进一步贯彻落实《预算法》《政府采购法》及实施条例，持续提升财政行政效能和支持优化营商环境。推进惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批，177项补贴纳入“一卡通”发放，已累计发放47.43亿元，惠及156.9万人。

六是依法接受监督审查，财政管理效能不断提升。主动接受人大和政协的监督，充分听取吸纳代表和委员建议意见，全年办理人大代表建议126件、政建筑工程协委员提案259件，办结（复）率达100%，满意度达100%。推进完善人大预算联网监督系统建设，主动接受人大对财政预决算管理工作的全口径、全过程、全方位的监督，不断提升财政管理效能，积极打造阳光透明财政。

2021年全市财政平稳运行，得益于市委统揽全局、正确德阳领导，得益于人大监督指导、政协关心支持税率，得益于各级各部门和全市人民艰苦奋斗、共同努力。同时，我们也清醒认识到工作中存在的问题和不足：财政收入持续增长基础尚不稳固，人均财政支出水平仍然偏低；一些领域资金的支出进度较慢或绩效结果不佳；统筹财政资源增强重大战略任务保障的能力有待提高是；防范化解政府债务和隐性债务风险需要持续用力。对于这些问题，我们将采取措施逐步加以解决。

二、2022年预算草案

2022年是党的二十大召开之年，也是新一届政府的开局之年，编制好预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

（一）2022年预算编制和财政工作的指导思想和原则

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会、省委十一届历次全会和省委经济工作会议精神，以及市委八届历次全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作任务，推进财政治理体系和治理能力现代化。积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，全面落实税率党政机关“过紧日子”和“三保一优一防”要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，集中财力保障全市重大发展战略实施。深化以绩效为导向的预算管理制度改革，推动预算和绩效深度融合，全面提升财政资源配置效率和使用效益。树立底线思维，加强政府债务管理，防范化解地方政府隐性债务风险，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。

（二）全市预算草案

多少

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为151.7亿元，同口径增长8.7%，加上级补助、调入资金等94.9亿元，减上解上级支出、债务还本支出等18.26亿元后，可供安排的收入总量为228.34亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排为228.34亿元，增长4.1%。在此基础上，加上中央、省提前通知下达的2022年专项转移支付补助1.78亿元，上年结转13.75亿元后，全市一般公共预算支出拟安排为243.87亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预计为217.51亿元，加上级补助、调入资金等2.34亿元，减调出资金、地方政府专项债券还本等32.54亿元后，可供安排的收入总量为187.31亿元。按照收支平衡原则，政府性基金支出拟安排为187.31亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为11579万元，减调入一般公共预算4001万元后，可供安排的收入总量为7578万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排为7578万元。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入预计为72.25亿元，加上年滚存结余100.86亿元，可供安排的收入总量为173.11亿元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出拟安排为68.74亿元，滚存结余104.37亿元。

（三）市本级预算草案

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为30.46亿元，同口径增长5.4%，加上级补助、调入资金等30.56亿元，减上解上级支出、补助区级支出等7.34亿元后，可供安排的收入总量为53.68亿综合元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排为53.68亿元（含对下转移支付补助），增长7%。在此基础上，加上中央、省提前通知下达的2022年专项转移支付补助1.27亿元，上年结转7.75亿元后，市本级一般公共预算支出拟安排为62.7亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预计为38.29亿元，加上级补助、调入资金1.83亿元，减调出资金、补助区级支出和地方政府专项债券还本等8.87亿元后，可供安排的收入总量为31.25亿元。按照收支平衡原则，政府性基金支出拟安排为31.25亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为4726万元，减调入一般公共预算1418万元后，可供安排的收入总量为3308万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排为3308万元。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入预计为61.48亿建筑工程元，加上年滚存结余74.27亿元，可供安排的收入总量为135.75亿元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出拟安排为61.21亿元，滚存结余74.54亿元。

5.市本级一般公共预算重点支出安排情况。

一是支持融入协同发展方面。安排资金1.38亿元，占市本级一般公共预算支出的2.6%。支持重大规划编制和重大项目前期调研，推动市域铁路S11线、德阳绕城高速等交通干线建设；安排资金0.86亿元，落实成德动车公交化运多少行、连接成都地铁3号线摆渡车和城市公交运行补助，提升公共交通服务水平。推动公共服务共建共享，支持开展合作办学办医和各类社保关系无障碍转移。

二是支持产业升级发展方面。安排资金2.58亿元，占市本级一般公共预算支出的4.8的%。持续的高质量建设现代产业体系，安排工业发展专项资金0.6亿元，支持建设世界级清洁能源装备制造基地；支持优化调整工业结构布局和科技创新，加强数字经济赋能，推进工业化信息化深度融合。安排科技专项资金0.36亿元，落实创新驱动发展，激发全市科技成果转移转化活力与动力。安排人才专项资金0.45亿元，加强人才招引政策的财政支持，吸引更多科技人才落户德阳。安排商贸流通专项资金0.11亿元，支持现代服务业向高品质和多样化升级发展。

三是支持乡村振兴方面。安排资金2.5亿元，占市本级一般公共预算支出的4.7%。建立乡村振兴财政投入保障制度，确保投入力度不断增强、总量不断增加。安排0.9亿元脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接资金，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。安排乡村振兴转移支付资金0.3亿元，推动现代农业园区建设、高标准农田建设，保障重要农产品稳产保供。安排乡村振兴产业化发展贷款风险补偿金0.1亿元，支持农业产业发展，培育新型农业经营主体。落实农业保险保费补贴政策，健全农业支持保护制度，促进乡村产业振兴。

四是支持建设现代公园城市方面。安排资金9.01亿元，占市本级一般公共预算支出的16.8%。支持实施美丽德阳建设“十大工程”和争创国家海绵城市建设示范市，加快实施城市有机更新，推进城市体检试点工作。持续实施旌湖两岸、东湖山等生态项目改造。安排节能环保资金0.66亿元，支持实施大气、水、土壤污染防治，改善提升人居生态环境。安排公积金增值收益资金1.57亿元，开展保障性安居工程及老旧小区改造。安排城市维护资金4.51亿元，保障市政道路、垃圾清运、污水处理、路灯、公园广场等公共服务设施运行维护，不断提升城市形象。

五是支持教育事业发展方面。安排资金4.04亿元，占市本级一般公共预算支出的7.5%。安排资金1.51亿元，支持城乡公办、民办幼儿园发展，深入推进政府购买学前教育服务，加强小区配套园建设，扩大普惠性学前教育资源。支持完善城乡义务教育经费保障机制，巩固免费义务教育成果，支持落实“三免一补”政策。安排高中教育资金1.12亿元，完善公办高中生均公用经费保障机制，支持高考综合改革，落实免除普通高中困难学生学费和困难学生助学金政策。安排资金0.52亿元，支持中职、特殊、开放大学等改善办学条件。

六是提升社会保障水平方面。安排资金4.63亿元，占市本级一般公共预算支出的8.6%。安排养老保险补助资金2.19亿元，确保退休人员及城乡居民养老金待遇足额发放；安排资金0.11亿元，落实职业年金和机关事业单位退休中人待遇、城乡居民养老保险参保人员财政补贴和特殊群体财政代缴政策。安排资金0.8亿元，持续支持做好高校毕业生、农民工、退役军人、国企改制员工等重点群体的就业帮扶；安排资金0.45亿元，落实城乡低保、抚恤、残疾、临时救助和退役安置等财政补助政策。

七是强化卫生健康保障方面。安排资金2.7亿元，占市本级一般公共预算支出的5%。安排医疗保险补助资金1.04亿元，继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，提高到每人每年610元，减轻门诊费用负担。安排资金0.87亿元，支持公共卫生事业发展，实施城市和县级公立医院全面取消药品加成，落实基层医疗卫生机构、村卫生室全面实施国家基本药物制度财政补偿。安排资金0.25亿元，继续做好疫情防控及重大传染病防控，支持居民疫苗免费接种，对医保基金负担的疫苗及接种费用给予补助。继续对中医药事业发展、医养结合试点的给予支持。

八是支持提升应急救援能力方面。安排资金1.35亿元，占市本级一般公共预算支出的2.5%。安排预备费0.54亿元，应对处理自然灾害等突发事件。安排资金0.49亿元，加强对应急管理、消防救援、自然灾害防治等领域的保障，支持继续实施应急救援能力提升行动计划，不断提升应急救援能力。支持地方政府专职消防队伍和民综合兵地质灾害救援队伍建设，继续抓好自然灾害综合风险普查和结果运用，加强自然灾害防治体系建设。

九是保障机构运转和加强社会治理方面。安排资金20.73亿元，占市本级一般公共预算支出的38.6%。按政策保障市级机关事业单位正常运行；支持做好维护社会公共安全，打造共建共治共享的社会治理格局。

（四）德阳经开区预算草案

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为9.2亿元，同口径增长8.2%，加上级补助、调入资金等1.35亿元，减上解上级支出、援助其他地区支出1.4亿元后，可供安排的收入总量为9.15亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排为9.15亿元，增长10.2%。在此基础上，加上年结转0.3亿元后，德阳经开区一般公共预算支出拟安排为9.45亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预计为21亿元，加上级补助0.1亿元，减去调出资金和债务还本支出2.28亿元后，可供安排的收入总量为18.82亿元。按照收支平衡原则，政府性基金支出拟安排为18.82亿元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为30万元，全部调入一般公共预算。

需要特别报告的是：市本级财政拨款安排“三公”经费预算3263万元，较2021年减少167万元，下降4.9%。以上市本级和德阳经开区预算草案，请予审查批准。市本级和德阳经开区部门预算已报送大会，请予审查。按照《预算法》有关规定，2022年1月1日至预算草案批准前将在草案控制额度内安排必要的预算资金，用于保障行政事业单位正常运转所必须的支出等。

三、2022年财政工作

2022年，全市各级财政部门将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，增强财政工作的主动性、创造性，实施提质增效、更加精准、更可持续的积极财政政策，精准发力做好财政改革发展工作。

（一）加强财政收支管理，全力推动财政稳健运行。一是全力抓好收入组织。全面践行“五个高于”发展目标，充分发挥财政部门统筹协调作用，持续加强与税务部门、非税收入执收部门协同配合，坚决做到依法征收、应收尽收，确保一般公共预算收入与经济发展态势保持一致。二是持续加强支出管理。继续将过紧日子作为预算编制的基本方针，把严把紧预算支出关口，将有限财力集中用于民生保障和市委市政府确定的重点领域、重点项目，增强财政支出的精准性和可持续性。

（二）对标对表国省政策，积极筹集发展建设资金。一是积极争取政策倾斜支持。紧抓成都都市圈建设发展机遇，围绕打造世界级清洁能源装备制造基地、国家科技成果转移转化示范区，做好政策资金项目的储备和争取，支持建设制造强省先行示范市。二是积极争取产业基金支持。学习借鉴先进地区经验，创新政府投融资模式，争取国家级、省级政府投资基金向德阳倾斜，支持数字经济产业集聚发展，打造智能制造和数字运营中心。三是积极争取债券资金支持。把握稳增长政策窗口期，树牢“项目跟着资金走”理念，加强重大基础设施、重大产业项目谋划推进，切实把政策机遇转化为发展红利。

（三）实施积极财政政策，助推经济高质量发展。一是严格执行减税降费政策。全面落实制度性减税降费政策，按规定兑现对市场主体的政策性补贴补偿政策。严格实施常态化财政资金直达机制，确保资金更加精准高效。二是发挥债券资金使用绩效。加快债券资金使用进度，深化专项债券项目资金绩效管理，提升债券资金配置和使用效率。三是持续加大民生领域投入力度。支持教育、社保、医疗、文化、体育等领域的发展，确保民生支出比重持续保持在65%以上。四是积极转变财政支持方式。发挥财政资金引导放大效应，贯彻落实财政金融互动奖补政策，激励引导金融资源服务实体经济。

（四）强化政府债务管理，防范化解财政运行风险。一是加强债务风险防控。强化政府债务限额管理，及时做好债务还本付息和隐性债务化解任务，确保法定债务不出现风险事件；切实加强隐性债务管控，严禁隐性债务增量，有序稳妥化解存量，确保年度化解任务完成。二是兜牢“三保”底线。执行“全链条、全流程、封闭式”预算管理，持续做好“三单列三专项”，确保不发生“三保”支出风险事件。三是持续做好清理消化财政暂付款，切实提高财政库款保障水平，防止出现财政支付风险。

（五）深化财政管理改革，加快建立现代财政制度。一是深化预算管理制度改革。强化预算控制和约束，加快推进预算标准体系建设，规范财政资金管理决策程序。二是科学划分事权和支出责任。有序推进交通运输、生态环境等重点领域财政事权和支出责任划分改革，持续完善市区间财政体制。三是深化全面绩效管理。完善预算绩效管理“1 N”制度体系建设，推动绩效管理与预算管理深度融合。

（六）牢固树立法治意识，坚持依法理财科学理财。一是坚持依法接受监督。主动接受人大监督，全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，认真落实法定事项报告，积极配合推进人大预算联网监督。二是严肃财经纪律。扎实开展巡察、审计反馈问题的整改，加强机关事业单位财务管理，不断提高财政财务管理水平。三是完善制度规章。继续加强投资评审、国有资产、财政票据、会计核算、内部控制、财政信息化等基础工作，加快系统集成，确保财政资金始终置于有效监管之下。

各位代表，新的一年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，认真落实本次大会关于预算的审查意见和决议决定，自觉接受市人大的监督指导，认真听取市政协的建议意见，脚踏实地、开拓创新、积极作为、奋力争先，为打造全省主干新高地、加快建设西部现代化典范城市贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！