第二章 借支规定

第三条 各类款项的借支，均由经办人填写借支单按规定程序报批。第四条 对于 1,000 元以单摘要下的零星费用借支、差旅费借支等，原则

上以现金借支，其他情况一般采取支票或对公转账的形式。10,000 元以上现金借支属于大额现金借)支，必须填写大额现金借支单办理借支手续，费用 按规定程序报经批准。

第五条 以(借支单形式直接借支时，借支人按规定填写借支单，简

要说明借款理由，还款及报账时间。

第七条 除政府性收费、政府性水、电、煤气等工程支出外，资金支付应由相关单位指定的人员凭合法有效的委托证明，依据公司审批程

序办理付款手续，公司业务部门原则上单中不能代办。

第三章 报销规范本定

第八条 报销手续

(一) 经办摘要人员报销各类款项，应根据报销凭证填制报销单据交部门负责人初审，再交财务人员复审，报财务负责人审批，最后交公司负单摘要责人签字审批。

(二) 财务部门严格执行报销程序，有权拒物业绝不按规填写定程序的费用报销。

(三) 原则上，所有报销必须由本人在“经办人”处签字范本，或在所单中有相关发票后签字，并亲自持单经各级审核物业费，否报销则财务审核人员有权不予报销。

第九条 报摘要账时间

(一) 差旅费报销从返回公司之日起一个月内报销结清，对违反者严格执行前款不清、后款不借，严禁跨年借支。

(二) 借支款项应及时报销，自发票、行政事业单位收据领取十日内报销完毕。

(三) 每星期二、星期五为财务部统一报账时间填写。第十条 报账要求

(一)报销 凭真实、合法的发票或行政事业单位收据报销。

(二) 凭据项目齐全、用途明确、计算准确、时间清楚。(三) 凭据有出具单位(公章及收款人物业签章。

(四) 从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由主管公司领导、

公司负责人批准后，才能代作原始凭证。如物业费果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人费用写明详细情况，由公司负责人批准后，代作原始)凭证。

(五) 报销时应严格按照费用报销单格式要求填写日期、费用类别、凭据张数等信息；单票据粘贴整齐、单牢固、有序。否则，财务部有权拒绝报销。

(七) 出纳对已报销单据加盖现金付讫、银行付讫章。