——2021年12月6日在金昌市第九届人民代表大会第一次会议上

金昌市财政局

一、2021年全市及市级预算执行情况

（一）2021年财政预算执行情况

全市一般公共预算执行情况：预计全年，全市大口径财政收入完成720000万元，占年初计划的117.2%，增长21.8%。一般公共预算收入完成255000万元，占预算的109.1%，增长13.5%；全市一般公共预算支出完成565000万元，占变动预算的100％，下降7.4％。

市级一般公共预算执行情况：预计全年，市级一般公共预算收入完成154000万元，占预算的108.1%，增长12.5%。实现支出207000万元，占变动预算的100％，下降13.2％。收支相抵后，实现收支平衡。

市级政府性基金预算执行情况：预计全年，市级政府性基金收入完成19812万元，占预算的59.2%，下降1.9%。实现支出46704万元，占变动预算的100%，下降33.8%。收支相抵后，实现收支平衡。

市级国有资本经营预算执行情况：预计全年，市级国有资本经营预算收入完成234万元，加上上级补助收入7422万元，上年结转12万元，收入合计7668万元。市级国有资本经营预算支出7391万元，补助下级支出31万元，调出至一般公共预算246万元，支出合计7668万元。收支相抵后，实现收支平衡。

市级社会保险基金预算执行情况：预计全年，市级社会保险基金收入完成116986万元，占预算的141.2%，增长41.4%。实现支出95209万元，占预算的122.6%，增长21.7%。收支相抵后，滚存结余76704万元。

金昌经开区一般公共预算执行情况：预计全年，金昌经开区一般公共预算收入完成23832万元，占预算的107.4%，增长15.9%。一般公共预算支出20706万元，占变动预算的100%，增长20.3%。一般公共预算收入23832万元，加上补助收入11964万元，动用预算稳定调节基金794万元，调入资金810万元，收入合计37400万元；一般公共预算支出完成20706万元，上解支出16694万元，支出合计37400万元。收支相抵后，实现收支平衡。

金昌经开区政府性基金预算执行情况：预计全年，金昌经开区政府性基金收入完成1600万元，加上专项债券转贷收入11000万元，收入合计12600万元；政府性基金支出完成12600万元。收支相抵后，实现收支平衡。

（二）政府债务情况

政府债务余额情况：预计2021年全市政府债务限额977700万元（一般债务470800万元，专项债务506900万元），比上年新增125000万元。全市政府债务余额为854636万元（一般债务403849万元，专项债务450787万元），其中：市级499088万元（一般债务220824万元，专项债务278264万元）；永昌县246031万元（一般债务124508万元，专项债务121523万元）；金川区109517万元（一般债务58517万元，专项债务51000万元）；金昌经开区专项债务46000万元。

政府债券到位情况：2021年，全市新增政府债券180700万元，其中：一般债券25000万元，专项债券100000万元，支持化解中小银行风险专项债券55700万元。分级情况：市级40000万元（一般债券11000万元，专项债券29000万元）；永昌县83700万元（一般债券7000万元，专项债券42000万元，中小银行风险专项债券34700万元）；金川区46000万元（一般债券7000万元，专项债券18000万元，中小银行风险专项债券21000万元）；金昌经开区专项债券11000万元。市、县（区）新增债券资金均按法定程序列入调整预算，报请同级人大常委会审查批准后执行。

政府债务还本付息情况：2021年，全市安排政府债券还本付息支出24843万元（一般债券还本付息支出17386万元，专项债券还本付息支出7457万元），其中：市级安排政府债券还本付息支出16083万元（一般债券还本付息支出9566万元，专项债券还本付息支出6517万元）。

二、2021年重点政策落实情况和预算执行效果

（一）精准施策积极有为，有力促进经济健康发展。不折不扣落实减税降费政策，严格执行行政事业性和涉企收费目录清单制，坚决做到“涉企收费进清单、清单之外无收费”，预计全年累计减税降费4.92亿元。加大向上争资力度，制定印发《2021年向上争取资金对接项目清单》，协调配合项目单位向上汇报对接，预计全年全市向上争取资金40亿元，超年初目标任务9个百分点。

（二）齐抓共管挖潜增收，量质兼优完成预期目标。组织召开税收工作协调会和非税收入座谈会，压实执收部门主体责任，紧盯重点企业、重点税源，加大组织收入力度。认真筛查分析涉税信息，积极开展纳税评估工作，金泥集团公司、甘肃绿城房地产公司补缴企业所得税1.58亿元，增加地方收入0.32亿元。加强国有资产有偿使用收入、政府住房基金收入以及行政事业性收费等非税收入征管的组织协调，积极征缴尾矿租赁收入、人防结建费和公积金增值收益。预计全年，全市一般公共预算收入25.5亿元，增长13.5%，超年初预算2.12亿元。

（三）精打细算勤俭节约，坚决落实过“紧日子”要求。按照“能省则省、能简则简”原则，年初预算一般性支出压减10%，定向业务经费压减20%，节约资金重点用于保障民生支出。建成运行覆盖全市范围的政府采购网上商城，政府采购意向全面公开，完成采购项目648个，采购金额3.3亿元，节约资金0.13亿元，节约率3.68%。完成政府投资项目评审119项，审定金额7.49亿元，审减金额1.26亿元，综合审减率14.4%。

（四）尽力而为量力而行，兜牢兜实基本民生底线。坚持人民至上、生命至上，按照“急事急办、特事特办”原则，畅通预算安排、资金拨付和政府采购“绿色通道”，全市投入疫情防控资金4109万元，保障抗疫物资、设备购置和疫情防控。全力支持脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，制定出台《金昌市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》《金昌市统筹整合财政涉农资金管理实施细则》，安排市级财政衔接乡村振兴补助资金4713万元，争取中央和省级补助资金1.88亿元，是上年的7.78倍。

总体来看，2021年全市财政预算执行情况良好，收入实现较快增长，重点支出得到有效保障，政府债务保持在限额以内，各级财政预算实现收支平衡。主要表现在：一是财政收入持续稳定增长的后劲不足，组织收入工作难度较大；二是乡村振兴、教育科技、应急救灾等民生领域刚性支出需求不断增加，财政收支矛盾仍然突出；三是政府债务率偏高，政府债务还本付息进入高峰期，防范化解政府债务风险任务依然艰巨；四是部分项目前期准备不够充分，债券资金到位后无法实现有效支出，资金使用效益有待提高；五是部门（单位）绩效意识还需进一步增强，绩效结果运用需要强化。这些问题和困难既是各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，在今后的工作中采取积极有力措施，努力加以解决。

三、2022年全市及市级预算草案

2022年市级财政预算编制以资源型城市全面转型高质量发展为主题，以“2 4”产业链培育提升为抓手，以市企融合一体化为基础，坚持系统观念，统筹发展和安全，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重大决策、重要任务财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实过“紧日子”要求；强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府债务管理，积极防范化解政府债务风险，为全市经济社会事业在转型升级、转换动力、破解矛盾、补齐短板等方面提供财力保障。

（一）2022年全市一般公共预算编制情况。根据“十四五”全市国民经济和社会发展规划和2022-2024年财政中期规划，汇编县（区）、金昌经开区预算，建议2022年全市大口径财政收入预期目标增长7%，一般公共预算收入预期目标增长7%左右。

（二）2022年市级一般公共预算编制情况。市级一般公共预算收入169600万元，增长10%，其中：税务部门组织收入137600万元，非税收入执收部门组织收入32000万元。收入预算169600万元，加上上级财力性转移支付4671万元，县（区）上解收入9089万元，调入资金8600万元，减去上解省级支出3571万元，补助县（区）支出28383万元后，市级一般公共预算可用财力160006万元。相应安排市级一般公共预算支出160006万元，具体支出安排为：

保基本民生支出26418万元，占预算支出的16.5%；

保工资支出79399万元，占预算支出的49.6%；

保运转支出14576万元，占预算支出的9.1%；

防范化解政府债务风险支出19468万元，占预算支出的12.2%；

社会事业发展专项支出17605万元，占预算支出的11%；

“三公”经费支出940万元，较上年年初预算下降3.7%，占预算支出的0.6%；

预备费1600万元，占预算支出的1%。

（三）2022年市级政府性基金预算编制情况。2022年市级政府性基金收入预算为31002万元，较上年预计完成数增长56.5%。

市级政府性基金预算支出24402万元，加上上级提前下达2022年的专项转移支付预计数1036万元，支出预算合计为25438万元。按照政府支出分类科目分列安排为：城乡社区支出1350万元，其他支出9116万元，债务付息支出14972万元。

（四）2022年市级国有资本经营预算编制情况。根据市政府国资委对市属国有企业净利润测算，预计2022年市级国有资本经营预算收入为2000万元，加大统筹财政资金使用力度，安排国有资本经营预算调出至一般公共预算2000万元，用于科技创新、数字经济发展以及解决企业历史遗留问题等方面支出。

（五）2022年市级社会保险基金预算编制情况。2022年市级社会保险基金预算收入128529万元，同口径较上年预计完成数增长9.9％。

（六）2022年金昌经开区一般公共预算编制情况。2022年金昌经开区一般公共预算收入预算26215万元，较上年预计完成数增长10%，加上补助收入1163万元，收入合计27378万元，减去上解支出16680万元后，经开区一般公共预算支出安排为10698万元，主要用于人员工资及机构运转、园区环卫绿化、中小企业发展等。

（七）2022年金昌经开区政府性基金预算编制情况。2022年金昌经开区政府性基金预算收入预算1750万元，相应安排园区道路、供水、供热、污水管网建设支出1750万元。

四、2022年财政重点工作任务

（一）坚持财源培育，拓宽增收渠道。全面落实减税降费、优化营商环境和招商引资政策，大力支持“2 4”产业链培育提升，涵养培植税源，夯实财政可持续发展基础。加大项目前期费投入，支持基础设施、民生保障、产业发展、乡村振兴等项目谋划。安排招商引资项目奖补专项资金，支持推进数字产业化、产业数字化，培育形成更多新产业新业态新模式。健全财税联席共商机制，加大综合治税工作力度，持续加强税务、住建、自然资源等部门涉税信息共享利用，科学研判和预测税源结构变化，提高征管效能。

（三）坚持底线思维，严格债务管理。全面落实“借、用、管、还、控”全过程管理规定，严格地方政府债务限额管理和预算管理，坚决制止违规举债及担保行为。严格落实政府债务年度化解计划，采取预算安排、债务展期、合理合规转换为企业经营债务等多种方式，积极稳妥化解存量隐性债务，严禁虚假化债。建立健全专项债券项目全生命周期收支平衡机制，坚决靠实偿债主体责任，专项债券项目对应的政府性基金收入、专项收入及时足额缴入国库，保障到期本息偿付。完善常态化监控机制，加强日常监督管理，决不允许新增隐性债务上新项目、铺新摊子。

（五）坚持强基固本，规范预算管理。健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，加强新增重大政策和项目预算审核与事前绩效评估，搭建预算绩效综合管理信息系统，推动更大范围、更深程度、更高层面的预算绩效管理工作。坚持问题导向，瞄准薄弱环节，严格落实审计问题整改责任，严格控制代编预算规模，按照法定权限和程序办理预算调整调剂事项，严禁将国库资金违规拨入财政专户，规范预算执行、财政收支、重大经济事项决策等经济行为。

（六）坚持应变创新，提升理财水平。全面推进预算管理一体化改革，集中反映单位基础信息和会计核算、资产管理、账户管理等预算信息，规范和统一预算管理业务流程、管理要素、控制规则，以信息化推进财政治理现代化。推动国有资产共享共用，依托资产管理信息系统探索建立公共账号，促进长期低效运转、闲置和超标准配置资产以及临时配置资产调剂使用，提高财政资源配置效益。积极配合推进人大预算联网监督，推动人大对财政预算编制、执行的全过程监督。