报销时银行开户支行填的不准确(销售方没有填开户行及账号可以报销吗)

在账务处理的过程中，也经常会遇到账实不符的情况，服务博成都代理记账表示，造成账实不符的原因是多方面的：在财产物资保管过程中发生的自然损耗；由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗；财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错；在账簿记录中发生的重记、漏记、错记；由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等等。

但是遇到上诉情况之后，必须要采取一定的措施在账面上来反映到其实际情况，那么该怎样处理，才能使得其账实相符呢?根据以上情况，成都代理记账总结了一下几种处理的办法：

1.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

3.各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符。对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

4.现金日记账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。