税收执法责任制内控监督平台(全国税务系统内部控制监督平台使用管理办法)

成立领导小组，加强组织保障。2019年初，按照机构改革后的股室、人员配置情况，重新成立了依法行政、重大税务案件审理、税务行政复议、税收执法责任制、内控等5个领导小组，保证了各项法制工作的有序开展。并且于第一季度、第二季度，分别召开了依法行政领导小组工作会议，总结了法制工作开展情况，并对法制工作重点进行了部署，指导法制工作的开展。

推行三项制度，规范执法行为。推行执法公示制度，认真梳理了机构改革后的事前公示、事中公示以及事后公示的事项，并及时对事前公示内容通过办税服务厅对外公示，同时对办税公开平台上事中、事后公示事项更新情况定期进行检查，确保执法公示制度落实到位；推行执法全过程记录制度，为了规范执法记录仪的使用和管理，对原国税地税的执法记录仪进行了重新登记分配和发放，并区分不同的执法事项，制作了相应事项的执法记录仪使用模板，以便分局外出拍摄时可以随身携带、提醒执法人员规范记录执法过程；推行重大执法决定法制审核制度，截至目前，未发生重大执法事项。

严格执法监督，防范执法风险。按照市局要求开展了税收风险任务专项排查工作，均按时限向市局提交风险排查报告及报表；3月，根据市局法制科反馈，又完成了对2条疑点的复查工作；积极做好日常内控监督工作。按照市局统一工作部署，完成合并后的内控平台赋权工作，保证内控平台的正常运行。定期对内控平台执法过错清册进行查询，及时修改过错信息。

推进减税降费，保证政策落地。今年以来，为了确保减税降费工作得到更好的落实，研究制定了《青龙县税务局减税降费督察督办计划》，严格按照计划进行督导检查，并将减税降费纳入绩效考评。一是法制股联合纪检组、纳税服务股对征收大厅和各分局进行减税降费工作进行专项督导检查；二是分别对深化增值税改革首个征期申报情况、社保费降率政策实施情况进行督导；三是部署减税降费税收疑点数据风险任务应对工作，并每天跟进掌握工作进程与退税进展情况；四是按照市局《“十百千万”党员干部落实减税降费活动实施方案》统一安排，到包联点开展送政策、送服务、问需求、保落实工作，对纳税人进行精准宣传辅导;按照市局要求，每周报送《接受减税降费外部监督检查情况》和《青龙县税务局主动对接外部监督检查情况表》。

创新税法宣传，营造法治环境。一是积极组织开展各项法规学习培训，提高参训的法治观念和法制意识。截至目前，已组织开展对纳税人培训1287人次、对税务工作人员内部培训512人次；二是对外创新法治宣传方式，2019年税法宣传月期间，组织10多名税务干部组成了税法宣传小组到广场进行税法宣传，同时还联合青龙电视台开展了《增值税改革有关问题解读》专题讲座，以问答形式就纳税人关心的税法内容进行了详细解读，使纳税人对深化增值税改革有了更清晰的认识。

做好线索摸排工作，推进扫黑除恶开展。一是召开中层干部会和全体干部会议，对上级有关扫黑除恶相关会议精神和下发的文件进行传达贯彻学习，在全系统进行动员部署。二是结合部门职能实际，要求各管理分局在日常巡查和打击虚开增值税发票违法犯罪活动中，增强敏锐性，深挖细找涉黑涉恶线索，特别是在矿业、铁选领域开展扫黑除恶线索征集摸排，加强对矿业企业的日常监管。法制股定期向市局稽查局报送扫黑除恶工作开展情况及统计表，截止到目前，接收到外部门移送线索1条，涉及人数2人，涉及企业2户，已督促管理分局对涉事企业进行检查，未发现欠税等税收违法问题。

配合地方相关部门，做好法制工作。一是定期向双随办报送“双随机一公开”情况表，并且按照相关部门要求做好河北省双随机监管工作平台的数据录入工作。二是根据政府法制工作安排，开展政务服务事项标准化梳理工作，对照《河北省政务服务事项目录清单(初稿)》认领本单位本行政区域内的政务服务事项，形成本单位的政务服务事项目录清单，并按照《河北省政务服务事项实施清单要素标准》在梳理平台上维护事项实施清单。