证券代码：603708 证券简称：家家悦 公告编号：2021-026
债券代码：113584 债券简称：家悦转债
转股代码：191584 证券简称：家悦转股
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
家家悦集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021年4月29日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更及财务信息更正的议案》，议案内容如下:
一、会计政策变更
（一）会计政策变更的原因
1、2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会【2018】35号）（以下统称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据前述规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
2、为了提升企业的数字化能力，提高业务流程的标准化，提升经营效率，进一步提高企业的核心竞争力，公司于2020年4月1日起开始使用新的 ERP 软件—SAP软件，为了与该软件运行要求保持一致，发出存货的计价方法从“加权平均法或先进先出法”改为“移动加权平均法”。
（二）会计政策变更的具体内容
1、新租赁准则在租赁定义和识别、承租人会计处理等方面作了较大修改，出租人会计处理基本延续现有规定。修订的主要内容如下：
（1）新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁（除短期租赁和低价值资产租赁外）将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
（2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
（3）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；
（4）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，作出该选择的，承租人应当将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2、存货的计价方法从“加权平均法或先进先出法”改为“移动加权平均法”
（三）会计政策变更对公司的影响
1、公司自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则《企业会计准则第 21 号——租赁》进行会计处理，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整， 首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益。
2、由于存货的会计政策变更对以前各期的累计影响数无法确定或无影响，因而采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。
本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则以及提升数据化能力的需要进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
二、财务信息更正
（一）财务信息更正的原因
公司于2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号—收入》（简称“新收入准则”），由于前期对零售企业联营模式使用总额法还是净额法确认收入存在一定争议，故公司 2020 年前三个季度对该模式零售业务的收入确认仍沿用总额法。中国证监会于 2020 年 11 月 13 日发布《监管规则适用指引—会计类第 1 号》，明确了零售业联营经营模式应按净额法确认收入。据此，公司对 2020 年第一季度报告、 2020 年半年度报告以及 2020 年第三季度报告中经营数据进行更正。
（二）本次财务信息更正的具体情况
1、对公司 2020 年第一季度报告中会计报表项目及经营数据更正如下：
（1）对合并利润表项目及金额的影响
单位：元
（2）对一季度主要经营数据的影响
单位：元
注：以上一季度主要经营数据中的主营业务收入、主营业务成本均为连锁门店范围，不包含生产加工、配送批发及其他业务收入。
（3）对母公司利润表项目及金额的影响
单位：元
2、对公司 2020 年半年度报告中会计报表项目及经营数据更正如下：
（2）对主营业务收入构成的影响
3、对公司 2020年第三季度报告中会计报表项目及经营数据更正如下：
（2）对三季度主要经营数据的影响
注：以上三季度主要经营数据中的主营业务收入、主营业务成本均为连锁门店范围，不包含生产加工、配送批发及其他业务收入。
（3）对母公司利润表项目及金额的影响
（三）本次财务信息更正的影响
本次财务信息更正对公司联营业务营业收入、营业成本确认方式进行了变更，除上述调整内容之外，报告其他内容不变，上述更正不影响公司总资产、净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东净利润等财务指标，不会对公司财务报表产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。
三、 董事会、监事会及独立董事意见
（一）董事会意见
董事会认为：公司依据财政部颁布的最新会计准则对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会计政策与国家现行规定保持一致；本次财务信息更正符合《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—会计类第1号》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定。同意公司本次会计政策变更及财务信息更正。
（二）监事会意见
监事会认为：公司依据财政部颁布的最新会计准则对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会计政策与国家现行规定保持一致；本次财务信息更正符合《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—会计类第1号》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定。同意公司本次会计政策变更及财务信息更正。
（三）独立董事意见
独立董事认为：公司依据财政部颁布的最新会计准则对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会计政策与国家现行规定保持一致；本次财务信息更正符合《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—会计类第1号》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定。本次公司会计政策变更及财务信息更正的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的权益。同意公司本次会计政策变更及财务信息更正。
特此公告。
家家悦集团股份有限公司
董事会
二二一年四月三十日
公司代码：603708 公司简称：家家悦
家家悦集团股份有限公司
2021年第一季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王培桓、主管会计工作负责人姜文霞及会计机构负责人（会计主管人员）姜文霞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降21.33%,主要因为疫情因素影响同期现金流增长较快；本期与2019年一季度经营性现金流净额4.06亿相比同比增长。
2、净利润同比下降：1）疫情因素影响，同期同店销售增长较高，带来同期利润增幅较快和规模较高。2)2020年、2021年一季度新增门店数量相对较多，且因疫情影响2020年新店主要延期至当年下半年开业，大量新店尚处于培育期，前期培育期间毛利率相对较低、费用率较高，影响利润减少。3）2019年开始，公司积极拓展山东省外市场，主要聚焦公司重点发展的城市，2020年省外开店数量较多，新区域前期重点按公司战略扩大市场规模，提高品牌知名度，发展过程中不断改善提高新区域顾客服务能力，逐步降低运营管理成本，提升新区域盈利能力。4）本期适用新租赁准则，对利润有一定影响。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）、非公开发行A股股票
2020年9月15日，第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等相关议案（公告编号：2020-059），并经2020年第三次临时股东大会审议通过，认为公司符合非公开发行A股股票的各项条件。
2020年10月29日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：202889）。（公告编号：2020-077）
2020年11月17日，第三届董事会第二十四次会议决议审议通过了《关于调整公司2020年非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，对公司2020 年非公开发行股票方案中的相关内容进行了调整。（公告编号：2020-083、2020-086）
2021年2月22日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核，本次申请获得审核通过。（公告编号：2021-010）
2021年3月3日，公司收到中国证监会核发的《关于核准家家悦集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】648号）。（公告编号：2021-012）。
截止报告期末，公司非公开发行A股股票尚未发行。
（2）、股份回购
2020年11月24日，第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》（公告编号：2020-089）。并于2020年12月1日发布了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2020-096）。
2020年12月4日，公司公告了《关于以集中竞价交易方式首次回购公司股份的公告》（公告编号：2020-097）。2021年1月5日、2021年1月8日、2021年2月2日、2021年3月2日分别公告了《关于以集中竞价方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2021-001、2021-004、2021-008、2021-011）
截至报告期末，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份数量为8,156,407股，占公司总股本的1.34%，成交最低价为20.18元/股，成交最高价为25.5元/股，累计支付的总金额为人民币184,395,805.63元。（不含印花税、佣金等交易费用）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
证券代码：603708 证券简称：家家悦 公告编号：2021-022
第三届董事会第二十九次会议决议公告
一、董事会会议召开情况
家家悦集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十九次会议于2021年4月29日以现场及通讯方式召开，本次会议应到董事7人，实到董事7人。本次会议由公司董事长王培桓先生主持召开，公司部分监事及高级管理人员列席会议。本次会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议的召集、召开及表决程序合法有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《公司2020年度总经理工作报告》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
3、审议通过了《公司2020年度财务决算及2021年度财务预算报告》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
4、审议通过了《关于确认公司2020年度关联交易以及2021年度经常性关联交易计划的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。
关联董事王培桓、傅元惠、翁怡诺回避表决。
5、审议通过了《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
6、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
7、审议通过了《公司2020年度募集资金存放与使用情况的议案》。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计出具了容诚专字【2021】100Z0185号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为公司董事会编制的《家家悦集团股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告【2012】44号）《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了公司2020年度募集资金存放与实际使用情况。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
8、审议通过了《公司2020年度内部控制审计报告》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
9、审议通过了《公司2020年度内部控制评价报告》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
10、审议通过了《公司2021年度申请综合授信额度的议案》。同意公司及子公司2021年度拟向相关银行申请总额不超过人民币40.25亿元的综合授信额度，有效期至2022年6月30日。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
11、审议通过了《关于会计政策变更及财务信息更正的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
12、审议通过了《关于公司董事、监事薪酬的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
13、审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
14、审议通过了《董事会审计委员会2020年年度履职工作报告》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
15、审议通过了《关于公司2020年利润分配的议案》。
详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
16、审议通过了《关于<公司2020年年度报告>及其摘要的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
17、审议通过了《关于<公司2021年第一季度报告>及主要经营数据的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
18、审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
19、审议通过了《关于召开2020年年度股东大会的议案》。公司拟于2021年5月21日14:30召开2020年年度股东大会。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
证券代码：603708 证券简称：家家悦 公告编号：2021-024
关于确认公司2020年度关联交易以及
2021度经常性关联交易计划的公告
重要内容提示：
● 是否需要提交大会审议：是
● 日常关联交易对上市公司的影响（是否对关联方形成较大的依赖）：否
● 需要提请投资者注意的其他事项（如交易附加条件等）：无
公司根据2020年度日常经营关联交易实际发生情况和2021年度经营计划，对2021年度的日常经营关联交易进行了预计。公司与威海九龙晟、荣成九龙城、威海九龙城等关联方发生商品销售、货物采购、房屋租赁等关联交易，该等交易行为是公司经营的正常需要，且该关联交易定价参照市场价格，定价合理、公允，遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和其他股东合法权益的情形。
公司于2021年4月29日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于确认公司2020年度关联交易以及2021年度经常性关联交易计划的议案》，关联董事王培桓、傅元惠、翁怡诺回避表决。
独立董事对该事项进行事前认可并发表同意的独立意见：公司日常关联交易系公司多年来的经营惯例所形成或公司战略发展所需，遵循公平、公正、公开原则，有利于提高公司的经营效益；该等关联交易价格公正、公允；决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及投资者利益的情形。
一、 前次日常关联交易的预计和执行情况
二、 本次日常关联交易预计金额和类别
关联董事王培桓先生、傅元惠女士需回避此项议案中涉及控股股东家家悦控股集团股份有限公司及其控股公司的有关事项的表决；关联董事王培桓先生、翁怡诺先生需回避此项议案中涉及上海世伴供应链有限公司的有关事项的表决；关联董事傅元惠女士需回避此项议案中涉及浙江易合网络信息股份有限公司、迪沙堂医药、上海世伴企业管理咨询有限公司、威海晟堡食品有限公司的有关事项的表决；关联董事翁怡诺先生需回避此项议案中涉及上海宝鼎酿造有限公司、安徽生鲜传奇商业有限公司的有关事项的表决。
证券代码：603708 证券简称：家家悦 公告编号：2021-025
关于续聘会计师事务所的公告
● 拟聘任的会计师事务所名称为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
2、人员信息
截至2020年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人132人，共有注册会计师1018人，其中445人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的2019年度收入总额为105,772.13万元，其中审计业务收入82,969.01万元，证券期货业务收入46,621.72万元。容诚会计师事务所共承担210家上市公司2019年年报审计业务，审计收费总额25,290.04万元；客户主要集中在制造业（包括但不限于汽车及零部件制造、化学原料和化学制品、电气机械和器材、通信和其他电子设备、专用设备、有色金属冶炼和压延加工业、服装、家具、食品饮料）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，租赁和商业服务业，文化、体育和娱乐业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对家家悦集团股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为9家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2020年12月31日累计责任赔偿限额7亿元；近三年无因执业行为发生相关民事诉讼。
5、独立性和诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施0次、纪律处分0次。
2名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间对同一客户执业行为受到自律监管措施1次；11名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。3名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对同一客户执业行为受到监督管理措施1次；4名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对不同客户执业行为受到监督管理措施各1次。 （二）项目成员信息
1、人员信息
项目合伙人/拟签字会计师：陈谋林，2011年成为注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2009年开始在在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业。近三年签署过森特士兴集团股份有限公司等上市公司审计报告。
拟签字会计师：马一超，2020年成为注册会计师，从2015年开始从事审计工作。近三年参与过家家悦集团股份有限公司、北京热景生物技术股份有限公司等上市公司审计。
项目质量控制复核人：李岩，2008 年成为中国注册会计师， 2006 年开始从事上市公司审计业务， 2016 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过凯莱英、四通新材、家家悦等多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
签字会计师马一超及质量控制复核人李岩3年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。签字会计师陈谋林2021年3月受到中国证监会深圳专员办出具警示函一次、于2020年5月被深圳证券交易所出具监管函一次，除此之外，3年内未受到过任何刑事处罚、行政处罚。
3、独立性
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）及上述人员不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会对公司2020年度审计机构的审计工作进行了调查和评估，认为该机构业务素质良好、恪尽职守，在审计工作中较好地完成了公司委托的各项工作，出具的审计报告实事求是、客观公正，全面反映公司2020年度的财务状况、经营成果、现金流量状况，出具的审计结论符合公司实际情况，圆满完成了公司年度审计工作。建议董事会提请续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度外部审计机构。
（二）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司的审计机构，拥有高素质的业务团队，从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，确保了公司审计的独立性，准确性，能够满足公司年度财务审计工作要求。公司独立董事根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事制度》等相关规章制度的有关规定，就公司续聘2021年度外部审计机构发表了事前认可意见及独立意见。
具体内容详见公司2021年4月29日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《家家悦集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十九次会议相关事项的事前认可意见和独立意见》。
（三）公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度外部审计机构，并提交公司2020年年度股东大会审议。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
家家悦集团股份有限公司董事会
二二一年四月三十日
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