外贸出口退税申报怎么分批次报(出口退税申报和增值税申报表的先后顺序)

（限深圳地区会计人查看，其他地区可以参考。）

一、电脑安装系统完毕需做以下操作。

系统维护-----系统设置-----系统参数设置与修改-----“网络应用化功能，待办事项，最新资讯显示”去掉√------联系方式“18为报关单执行日期2011-09-11更改为2011-07-01”-----确认进入系统。

二、向导------免退税明细数据采集------出口明细申报数据录入-------增加

1、关联号：年 月 4位流水号（即报关单号，例如2016040001代表本月第一张报关单，2016040002代表本月第二张报关单）

2、申报批次，每月都是“1”

3、序号：每月按报关单产品排序

4、进料登记注册号/出口发票：目前无需录入

5、出口日期：外贸综合服务平台查询，并非申报日期。

6、美元离岸价：录入出口总价

7、美元汇率（按中国人民银行或外管局 例如：7月汇率 661.57）

8、核销单号/代理证明号：无需录入

9、商品代码：报关单上商品编号前8位，特殊商品会有10位）

10、回车

11、录完退出

三、向导------免退税明细数据采集------进货明细申报数据录入-------增加

1、关联号：与“出口明细申报数据录入”关联号一致

2、序号：4位数字，是同一申报年月下所有出口数据唯一流水号（例如0001），也可通过“序号重排”实现自动排序。

3、进货凭证号：发票代码 发票号码 如：440311414106233378

4、发票代码/号码：无需录入

5、分批次号：如果同张发票分多次出口，需录入分批批次，如果是一次性出口则无需录入。

6、商品代码：即报关单“商品编号”

7、回车

8、序号重排------按物理顺序-----审核认可------当前筛选条件下所有记录

四、返回第二部，进行序号重排，审核认可操作。

五、免退税申报数据检查

1、进货出口数量关联检查（如果一片空白，即为正确；如果有数，即为错误）

2、换汇成本检查 （如果一片空白，即为正确；如果有数，即为错误）

换汇成本=进货不含税单价（人民币）/出口单价（美元） 大于5，小于8即为正常

六、确认退税明细数据------确认申报明细申报数据

七、免退税申报-----退税汇总申报表录入-----增加、回车、保存------生成退（免）税申报数据压缩包-----将压缩包文件放到出口退税综合服务平台预审

八、预审通过后，去税局提交纸质资料。