银行承兑汇票管理制度

一、总则：公司销售业务收款方式：转账和电汇，为鼓励业务开拓客户和市场拓展，也允许在一定的标准内接受客户使用银行承兑汇票。

二、可接受银行承兑汇票标准：国内已上市银行出具的银行承兑汇票，非上市银行或地方银行出具的背书不超过3次的银行承兑汇票。

三、接受银行承兑汇票的业务流程：

业务通过钉钉将客户拟出具的银行承兑汇票相关信息，传送财务部工作机，信息包括：客户信息和规模、银行承兑汇票的出具银行、出具日期和到期日期、背书次数、金额；

四、接受银行承兑汇票的业务提成：

1、银行承兑汇票产生的资金成本由公司承担；

2、业务提成计算和发放的时间：

汇票相关业务提成=汇票金额*按照取得汇票当季计算的总提成的毛利率*提成表率

取得银行承兑汇票并入账当月，汇票相关的业务计算提成的60%，加上当月其银行收款的业务提成，按照公司业务提成制度计算和发放；

银行承兑汇票到期当月，汇票相关的业务计算提成的40%，加上当月其银行收款的业务提成，按照公司业务提成制度计算和发放。

3、业务提成计算举例：

举例：业务员1取得客户1出具的银行承兑汇票10万，开具日期2022年1月1日，取得日期2022年3月1日，汇票期限6个月，到期日2022年6月30日。总提成毛利为15万，总体毛利率为45%，假设提成比率为10%。

取得汇票为Q1，故Q1计算的提成：15万*10%-10万*45%*10%*40%

到期日为Q2，故Q2计算的提成：正常计算的提成 10万*45%*10%*40%

五、银行承兑汇票使用流程

财务部定期将公司所收到的银行承兑汇票明细情况，发给采购部，采购部在下订单时需与供应商沟通并推荐使用银行承兑汇票。对采购部使用银行承兑汇票付款的，按照汇票金额的0.2%予以采购部奖励，按照汇票金额的0.1%予以财务部奖励。