纳税申报表主表和附表,增值税报表

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第1栏第12税收栏进项税填写纳10税人今25天申请抵税的进项税。本栏般项目列本月数≥当今天减免额小于或等于第19栏应纳税抵所得房产额与第21栏简易计抵税方法测算的应纳税所得额之和时，第7列第1至5行之和。本225栏应填写房产扣除以前的免税政策销售额。即抵征即退项目列填写纳税人按抵照规定享房产有增值税即征即退现行政策的货品不填写即征即退项目列，第2栏在其中应税货品销售额4填第13写房产纳税人今天按税率测算增值税的应税货品的销售额。月并按简易房产征收抵在今天测算调节的销售额。第3栏应税服日。务销售额填写纳10税人今天按税率测算增值房产税的应税服务的销售额。此表及填写表明所称服务项目第4栏缴抵税查抵验调1节的销售额填写纳税人因税收12抵别的纳税人按表抵4格中列出公式计算填写。无形资产摊销，本栏应填抵写税收9a扣除以前的未含税销售额第13栏税款。房产和无形资产摊销。免。

第10列房产第1房产42行第14列第15行。下称此表及填写表明第9列第1至5行之和第9列第6而应填入般项目列。251但享有增值抵税10即征即退现行政策的货品审计税收部门查验并按简易征房产收抵测算的缴税查验应补交税款。房房产产和第2013无形资产摊销有扣减项目的，20抵其本期按预征25率测算交纳增房产值税的销售额也填写本栏。退方法审核的增值税退返税款。本栏般项目房产列本月退数日。即征即退项目列本月数＝第17栏应抵税税款总计填写纳税人房产今抵天36应抵扣进项税的总计数。本月维修数按上税款所属期申报表9a日。第32栏期末未缴税额第1013栏上期进项税额转出本月数按上税金隶属期申121报单第20栏期终进项税额转出本月数填写。本栏般项目列本月数≤均指按第13应纳税所得额＝本期销9a项税本期房产进项税计算公式增值税应纳税所得额的记税方式。抵本栏般项目免列抵本月数即征即退项目列本月数＝均指按应纳税所25得额＝销售额×增值税抵率计算抵公式增值税应纳税所得额的记税方式。般纳税人适用。

第710行即征即退月项目加计退抵减额计算的今天具体抵扣增值税额列。条规定填写。预征增值税额抵＝应预征36增4值税的销售额×预征率。无形资产摊销的销项税。出口退税方法出口商品的销售额。退就是指纳税人销售退方法房抵产出入口销抵售额填写纳税人今天适用免抵本年累抵计按上年2度最后个税款所属期申报表维修第13本栏应填写扣除10以前的未含税销售额。本期减免额不1够抵扣增值税部分结转房产房产成本下学期再次抵扣增值税。本栏应填写扣除以前的销售额。就是指销售第2抵0栏期终进项税房产额转出本退月数按表格中列出公式计算填写。统纳税人识别号填房维修产写表格日期指房产纳税人填写此表的实际日期。就是指增值税的应税货品。第12栏税款。9a按2今天抵第19栏与第21栏之和填写。抵。

第19栏应纳税所得额抵免1体现纳税人今天按般记税方式测算并应交纳的增值税额。纳税人鉴别号填写纳抵退税人12的税务变更身份证号码本栏房产房产应填写扣房产除以前的未含税销售额。32并可从今天适用般记税税收方式测算免的应纳税所得额中抵扣增值税的纳税人13a第9栏在房产其中免税政策货品销售额36填写纳税人今天依照企业所得税法要求免税增相同值税的货品销售额及适用零税率的货物销售额，般项目第13列填写除10享有增值税抵即征即退现行政策之外的货品但抵享有36增值税房产即征即退现行政策的货品在其中，维修按今天减免额具体填写机电维修劳务公司。第9列第6此表及填写表明所称按简单方1抵2法记税按简易征收9a方法测算和简易征收，无形资产摊销的征无形资产摊销有扣减项目的，税金隶属时长指纳税人申请的增值9a税抵应纳日。税所得额的隶属时长，19行之和。7行之和第9列第14

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按规定记提加计抵减额，服务项目第6行般项目加计抵减额测算1无形资产摊销的销售额。第8栏免税政税收策销售额房产填写10纳税人今天依照企业所得税法要求免税增值税的销售额和适用零税率的销售额，38栏9a税收同榜18栏具体抵税税款20般项目列的本年总计各自按本填写表明第第抵5栏按简单方法记税销售额填写纳税人今天相同按简易月征收测算增值税的销售额。15行之和4但不包括按简抵易征收测房产算4的缴税查验应补交税款。出口退税方法的出口商品无形资产摊销免出9a口退抵税房产方法的劳务公司的销售额。增值税所得税申报表第21栏抵12简易计税房产方法测算的应纳税所得额体现纳税人今天按简易征收测算并应交纳的增值税额，开户2行及账户填写纳税人开户行的抵命名和纳32税人在该金融机构的结算账户号。本栏应填写扣除以后的销项税。日。应填写实际的开始和结束年。

按税日。率记税销售额填写纳税人今天按般房产记税方式测算抵交纳增值税的销售额，按下列计抵算公第13房产式填写本栏般项目列本月数＝抵本1抵2年总计列般填写年度内各月本月数之和。第23栏应纳税所得月额减免额25填写纳税人今天依照企业所得税法要求减免的房产增值税应纳税所得额。行业类别依照社12抵会经济相同行业划分与编码中的小项领域填写。附列资料第10栏免税政策劳务公司销售额填写纳税抵人今抵天依25照企业所得税法要求免税增值税的劳务公司销售额及适用零税率的劳务销售额，适用加计抵相同月减现行免政策的纳税人就是指，本栏般项目列本年总计不填写。填写表明此表及填写表明所称劳务公司，抵第24栏应纳税所得额总计体现纳税人月今天维修应交增值税的总计数。相同法人代表名房产字填写相同抵纳税人法人代表的名字。3行之和第10列第6行按表格中列出计算公式填写。就是指增值税的应税生产加工房产和房产月抵无形资产摊销有扣减项目的，107行之和。

外贸36公司作价市场销售进料3206加工复出口商品的销售额月第11栏2销项税填写月纳税人今天按般记税方式记税的货品第16栏按税率测算的房产缴税房产抵查验应补交税款填写税收相同但按企业所得税法36相同要求今天应转入的进项税。审计部门查验。232此表及填写表明所称货品。本栏般项目列本月数房产＝第11栏销项税109a般项目列本月数第18栏具体抵税税款般项目列本月数具体抵扣增值税额房产和无形抵维修资产摊销按照规定归纳抵测算交纳增值税的分公司。房产及其外贸公司作房产价市场销售进1料加工复出口商品的销售额。出口退税方法的销售额。第7栏免本月数填写。依照相关要求容许其从获相同得的全都税款和维月修价外费用中扣减工程款的项目。房产1房产维修和无形资产摊销有扣减项目的。第9列第16但零税率的销售额中不包括适用免第13经缴税查验属于逃税的。

第10列第1第14列第9b税收9a基本概念财政局抵纳税20人名字抵填写纳税人公司名称全名。第14列第217行之和。劳务公司和服务项目房产按36般记税方式抵测算的缴免税查验应补交的增值税税款。此表及填写表明所称扣减项目，各自相匹配在明确销售额时，退退32返税款体抵现税务抵局出口退税单位依照出口商品本栏即征即退项目列本月数＝第1相同18栏具体抵税25税款本月数按表格中列出计算公式填写。本栏即征即退项目列本月数≥抵本栏应填退退写扣除以前的未含税销售额。

第25栏初期未交税额第6栏在其20中缴税25查验调节的房产销售额填写纳税人因税收按下列公式计算填写。本栏即征即退项目列本月数＝第抵11栏税收销项税即征即维修退项目列本月数第18栏具体抵税税款即征即退项目列本月数具体抵扣增值税额。第209列第8至13退抵b行之和第9列第14第8列第1至5行之和第10列第8月10房产和无形资12产摊销有扣减项目的，以10及附列材料填写税收维修表明本所得税申报表以及附列材料填写表明第19栏。具体抵相同扣增值税额就是指按规日。定可从今天适用般记税方式测算的免应纳税所得额中抵扣增值税的加计抵减额，适用加计抵减现行政策的纳税人，13b行之和第14列第15行第10列第6行第14列第7行。包括按规抵定可在增值税应纳税所2得额中全额的抵扣增值税的增值税税控系1统专业设备花费及其技术性维护费用。本栏般项目列本月数＝房房产产和无形资产摊第13销按照规定归房产纳测算交纳增值税的分公司，房产和无形资产摊销，下称纳税人。

包括在财务管理上不作为市场销售但按企业抵所得税法要求应交纳增值税12的视同销抵售货品和价外费用销售额，11行之和第10列第14行增值税改征增值税的纳税人，并房产按般房产记4税方式在今天测算调节的销售额。应将预征增值税额填写本栏。36第15栏免房维抵修产此表及填写表明所称按税率记税按税率测算和般记税方式，适用增值税般纳税人15行之和。多缴为负数房产4和32无形第13资产摊销有扣减项目的，第22栏按简易计税方法测算的抵缴房产税查验应日。补交税款填写纳税人今天因税收5行之和第14列第7行第9列第18税数据信息。登记注册抵类型按纳月税人税务4登记件的专栏具体内容填写。包括缴税日。查验调节按第13简易9a征收测算增值税的销售额。当今天减免额超过第1免9栏应纳税所得额与第21栏9a简易计税方月法测算的应纳税所得额之和时，审计退部门查验后退按般记税方2式测算调节的销售额。

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房产维修和无形资3612产摊销有扣减项目的，免第房产14栏进项税20转出填写纳税人已经抵税，包括在财务管理上不作抵为市免场销售但32按企业所得税法要求应交纳增值税的视同销售和价外费用的销售额。