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账和纳税申报表核对(应交税费和纳税申报表核对)

会计人往往都会遇到公司乱账的问题,作为一名新人,刚到公司,乱账这个问题如何处理呢?接下来我们来聊聊会计新手怎么处理公司乱账?如何理顺?



  首先,进行实际现金的盘点,银行存款余额的核实


  第一步:看看手上实际现金与现金日记账能否对得上,现金盘点——现金日记账核对


  第二步:假设现金与现金日记账对不上,则编制现金盘点报告表,向上级汇报并说明情况。主动汇报——负责人签字——账务原始凭证。


  第三步:看看银行存款余额与银行对账单上的余额能否对得上。银行存款余额核对——如果没有对上,做好账务调整。


  第四步:注意整理没有入账的单据。如果发现少了单据,定要核查。


  其次,对于应收账款、应付账款及其他应收款务必核对清楚


  应收账款核对:对余额客户的销售合同、送货单及仓库的出库单进行查看,接着编制相应对账单。


  步骤:相应业务人员核对——业务人员与客户核对——客户加盖公章。注意要上交财务,进行存档。


  应付账款核对:对于供应商的采购合同及仓库入库单进行核对。


  步骤:采购人员核对——采购人员和供应商核对——供应商加盖公章。


  其他应收款核对: 员工的借支、支付的押金等核对。


  步骤:员工借支——员工借支单据核对——需员工本人确认。


  押金核对——是否有相对应的押金收据


  最后,税务申报表要核对,所有单据进行整理、处理


  会计要处理公司乱账,对于税务申报表要核对清楚。


  步骤:进入纳税申报系统查询——打印申报表


  第一,将增值税的数据,与税务开票系统、增值税发票选择确认平台数据进行核实,注意能否对得上;


  第二,看看附加税和所申报的增值税是否有出入。


  会计要处理公司乱账,还要对各种单据进行整理,并且进行财务系统。


  常见的单据有: 收款单、付款单、销售发票、购进发票及出库单等。


  以上这些整理公司乱账的方法,你都掌握了吗?以后看到公司乱账,用对方法,更高效率完成工作哦!


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