证券简称：华夏幸福 证券代码：600340 编号：临2021-045
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 会议召开方式：线上文字互动
● 会议召开平台：上海证券交易所“上证e互动”网络平台(http://sns.sseinfo.com)“上证e访谈”栏目
● 投资者可于2021年5月17日12:00前将相关问题通过电子邮件的形式发送至本公司投资者关系邮箱（IR@cfldcn.com）。公司将在2020年度业绩及分红说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
一、说明会类型
华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“公司”）定于2021年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露2020年年度报告。为了便于广大投资者更加全面深入地了解公司情况，公司拟于2021年5月18日通过网络方式召开2020年度业绩及分红说明会（以下简称“说明会”），针对公司2020年度经营业绩、财务状况及分红等事项与投资者进行沟通交流，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行交流。
二、说明会召开的时间、地点
（二）召开方式：线上文字互动
（三）召开平台：上海证券交易所“上证e互动”网络平台(http://sns.sseinfo.com)“上证e访谈”栏目。
三、参加人员
出席本次说明会的人员包括公司董事长、财务总监、董事会秘书。
四、投资者参加方式
1、投资者可于2021年5月17日12:00前，将相关问题通过电子邮件的形式发送至本公司投资者关系邮箱（IR@cfldcn.com），公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
2、投资者可于2021年5月18日15:30-16:30，通过互联网直接登陆上海证券交易所“上证e互动”网络平台(http://sns.sseinfo.com)“上证e访谈”栏目，在线参与本次说明会。
五、联系人及咨询办法
如对参与本次说明会有任何不明事宜，可及时向公司咨询：
联系部门：董事会办公室
电话：010-59115198
传真：010-59115196
邮箱：IR@cfldcn.com
六、其他事项
本次说明会召开后，投资者可通过上海证券交易所“上证e互动”网络平台(http://sns.sseinfo.com)之“上证e访谈”栏目，查看本次说明会的互动情况。
特此公告。
华夏幸福基业股份有限公司董事会
2021年4月30日
证券简称：华夏幸福 证券代码：600340 编号：临2021-046
华夏幸福基业股份有限公司
关于公司提供担保的进展情况公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。
一、 担保进展情况
经华夏幸福基业股份有限公司（简称“公司”）股东大会审批通过后，公司于近日签署的对外担保协议情况如下：
二、 对外担保累计金额
截至目前，公司及全资、控股子公司的担保总额为人民币1,569亿元，其中公司为全资、控股子公司或全资、控股子公司相互间提供的担保金额为1,567.38亿元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产619.80亿元的252.88%；公司及全资、控股子公司为参股公司提供的担保金额为1.62亿元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产619.80亿元的0.26%。
第七届董事会第十四次会议决议公告
一、 董事会会议召开情况
华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“华夏幸福”或“公司”）于2021年4月19日以邮件方式发出召开第七届董事会第十四次会议的通知，会议于2021年4月29日在河北省廊坊市广阳区金源道清华科技园1号会议室以现场结合通讯方式召开并表决。本次会议应出席的董事9名，实际出席的董事9名。本次会议由公司董事长王文学先生主持，公司董事会秘书及监事列席了本次会议。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《华夏幸福基业股份有限公司章程》的规定。
二、 董事会会议审议情况
(一) 审议通过《2020年度总裁工作报告》
表决结果：7票同意，0票反对，2票弃权。
董事孟森、王威对本项议案均发表弃权意见，弃权理由为认为本报告“未完全体现总裁职责的全面性”。
(二) 审议通过《2020年度董事会工作报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(三) 审议通过《独立董事2020年度述职报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司独立董事2020年度述职报告》。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(四) 审议通过《董事会审计委员会2020年度履职情况报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告》。
(五) 审议通过《2020年年度报告全文和摘要》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司2020年年度报告》及《华夏幸福基业股份有限公司2020年年度报告摘要》。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(六) 审议通过《董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》。
(七) 审议通过《2020年度财务决算报告》
(八) 审议通过《2020年度社会责任报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司2020年度社会责任报告》。
(九) 审议通过《2020年度内部控制评价报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。
(十) 审议通过《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-037号公告。
(十一) 审议通过《2020年度利润分配预案》
根据公司章程的规定，在公司累计未分配利润期末余额为正、当期可分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下，公司原则上每年进行一次现金分红。但由于受宏观经济环境、行业环境、信用环境叠加多轮疫情影响，公司流动性出现阶段性紧张，不满足上述公司章程规定的实施现金分红的情形。综合考虑公司的未来战略规划、经营计划和财务资金状况，为实现公司稳健持续发展，维护全体股东的长远利益，经董事会研究，公司2020年度拟不进行利润分配，亦不实施送股和资本公积转增股本，相关资金将用于公司日常经营。
独立董事对公司2020年度利润分配预案进行了事前认可并发表了同意的独立意见。
(十二) 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-038号公告。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(十三) 审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-039号公告。
(十四) 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-040号公告。
(十五) 审议通过《关于公司董事、高级管理人员2020年度薪酬情况和2021年度薪酬方案的议案》
1、董事2020年度薪酬情况与2021年度薪酬方案
（1）2020年度薪酬情况
1）根据公司经营情况、公司相关薪酬制度以及公司董事会薪酬与考核委员会对公司非独立董事的绩效考核结果，公司非独立董事2020年度的薪酬情况如下：
单位：人民币万元
2）公司根据《独立董事工作制度》的规定和公司股东大会的决议，向独立董事发放津贴。经公司2020年5月20日召开的2019年年度股东大会决议，独立董事津贴从20万元（含税）/年调整为30万元（含税）/年。独立董事2020年度薪酬情况如下：
单位：人民币万元
（2）2021年度薪酬方案
1）本方案适用对象：任期内公司董事
2）本方案适用期限：2021年1月1日至2021年12月31日
3）2021年度董事薪酬标准及发放办法
①独立董事薪酬
独立董事薪酬采用津贴制，独立董事2021年度津贴按公司股东大会批准的标准按月平均发放。
②内部董事薪酬
内部董事包括公司董事长及在公司担任其他职务的董事。由于受宏观经济环境、行业环境、信用环境叠加多轮疫情影响，公司流动性出现阶段性紧张，鉴于该情况，2021年度，公司将根据内部董事在公司担任的具体管理职务，结合公司实际情况、相关薪酬制度以及董事会薪酬与考核委员会对内部董事的绩效考核结果，继续调减内部董事的职务薪酬。
③外部董事薪酬
外部董事具体是指不在公司担任除董事（不包括董事长）外的其他职务的非独立董事。外部董事2021年度不从公司领取薪酬。
2、高级管理人员2020年度薪酬情况与2021年度薪酬方案
（1）2020年度薪酬情况
根据公司经营情况、相关薪酬制度以及公司董事会薪酬与考核委员会的绩效考核结果，公司高级管理人员2020年度的薪酬情况如下：
1）本方案适用对象：任期内公司高级管理人员
2）本方案适用期限：2021年1月1日至2021年12月31日
3）2021年度高级管理人员薪酬标准及发放办法
由于受宏观经济环境、行业环境、信用环境叠加多轮疫情影响，公司流动性出现阶段性紧张，鉴于该情况，2021年度公司将结合公司实际情况、相关薪酬制度以及董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的绩效考核结果，继续调减高级管理人员的薪酬。
表决结果：7票同意，0票反对，2票弃权。
董事孟森、王威对本项议案均发表弃权意见，弃权理由为“薪酬与经营状况变化的匹配度不高”。
《关于公司董事2020年度薪酬情况和2021年度薪酬方案的议案》需提交公司2020年年度股东大会审议。
(十六) 审议通过《2021年第一季度报告全文及正文》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司2021年第一季度报告》及《华夏幸福基业股份有限公司2021年第一季度报告正文》。
(十七) 审议通过《关于注销股票期权和回购注销限制性股票的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-041号公告。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(十八) 审议通过《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的临2021-043号公告。
证券简称：华夏幸福 证券代码：600340 编号：临2021-036
华夏幸福基业股份有限公司
第七届监事会第七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。
一、 监事会会议召开情况
华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月19日以电子邮件方式发出召开第七届监事会第七次会议的通知，会议于2021年4月29日在河北省廊坊市广阳区金源道清华科技园1号会议室以现场表决方式召开。本次会议应参与表决的监事3名，实际参与表决的监事3名。本次会议由监事会主席常冬娟女士主持，董事会秘书列席了本次会议。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《华夏幸福基业股份有限公司章程》的规定。
二、 监事会会议审议情况
(一) 审议通过《2020年度监事会工作报告》
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交公司2020年年度股东大会审议。
(二) 审议通过《2020年年度报告全文和摘要》
监事会成员经审核《2020年年度报告全文和摘要》后，提出审核意见如下：
1、公司2020年年度报告全文和摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2020年年度报告全文及年度报告摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2020年度的经营管理和财务状况；
3、在提出本意见前，未发现参与2020年年度报告全文和摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
(三) 审议通过《监事会对董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明的意见》
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《华夏幸福基业股份有限公司监事会对董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明的意见》。
(四) 审议通过《2020年度财务决算报告》
(五) 审议通过《2020年度内部控制评价报告》
(六) 审议通过《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
监事会认为，公司2020年度募集资金存放和使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及公司募集资金管理制度等的相关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在违规使用募集资金的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
(七) 审议通过《2020年度利润分配预案》
监事会认为，公司2020年度利润分配预案符合相关法律法规、规范性文件、《公司章程》及《华夏幸福基业股份有限公司2018-2020年股东回报规划》的规定，充分考虑了公司的实际经营情况，符合公司和全体股东的利益。因此，监事会同意本次利润分配预案。
(八) 审议通过《关于会计政策变更的议案》
监事会认为，公司本次会计政策变更是依据财政部修订和颁布的会计准则进行的合理变更和调整。执行新会计政策能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，公司监事会同意本次会计政策变更事项。
(九) 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
监事会认为，公司本次计提资产减值准备的决议程序合法、合规，依据充分，符合《企业会计准则》的有关规定，符合公司实际情况，计提后能公允地反映公司资产状况。同意本次计提资产减值准备。
(十) 审议通过《关于公司监事2020年度薪酬情况和2021年度薪酬方案的议案》
1、2020年度薪酬情况
2020年度，公司监事均为内部监事，即除担任公司监事职务外，还在公司担任其他职务。公司监事2020年度的薪酬情况如下：
单位：人民币万元
2、2021年度薪酬方案
（1）本方案适用对象：任期内公司监事
（2）本方案适用期限：2021年1月1日至2021年12月31日
（3）2021年度监事薪酬标准及发放办法
2021年度，公司将根据监事在公司担任的具体职务，在其2020年度薪酬的基础上，结合公司的经营情况、相关薪酬制度，确定监事的具体职务薪酬。
(十一) 审议通过《2021年第一季度报告全文及正文》
监事会成员经审核《2021年第一季度报告全文及正文》后，提出审核意见如下：
1、公司《2021年第一季度报告全文及正文》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2021年第一季度报告全文及正文的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年第一季度的经营管理和财务状况；
3、在提出本意见前，未发现参与《2021年第一季度报告全文及正文》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
(十二) 审议通过《关于注销股票期权和回购注销限制性股票的议案》
根据《上市公司股权激励管理办法》及《华夏幸福基业股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划》等相关规定，公司监事会对相关激励对象名单及拟注销的股票期权数量、拟回购注销的限制性股票数量进行了审核。经核查，监事会认为：公司2020年度业绩指标未达到公司《激励计划》首次授予限制性股票与股票期权的第三个解锁期/行权期以及预留授予限制性股票与股票期权第二个解锁/行权期的业绩考核条件的标准，未能满足上述限制性股票以及股票期权的解锁/行权条件，以及激励对象因离职原因导致其不符合激励条件，不再具备激励对象资格，同意根据公司《激励计划》的规定，将不符合解锁条件的19,881,680股限制性股票予以回购注销；将不符合行权条件的20,511,530份股票期权予以注销。
华夏幸福基业股份有限公司监事会
2021年4月30日
证券简称：华夏幸福 证券代码：600340 编号：临2021-037
华夏幸福基业股份有限公司
2020年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“华夏幸福”或“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准华夏幸福基业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2889号）文核准，由联席主承销商中信证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司采用非公开发行方式发行人民币普通股(A股)309,187,279股，每股发行价格为22.64元，应募集资金总额为人民币6,999,999,996.56元，截至2016年12月31日，扣除发行相关费用后，募集资金净额为人民币6,893,740,809.32元。上述募集资金已于2016年1月18日全部到位。
上述募集资金到位情况已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《华夏幸福基业股份有限公司验资报告》（中兴财光华审验字（2016）第103002号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2020年12月31日，公司募集资金使用情况表如下：
单位：万元
本报告中个别数据加总后与相关汇总数据的尾差，系数据计算时四舍五入造成，下同。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，公司根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等文件要求，结合公司实际情况，于2013年9月制订了《华夏幸福基业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），并于2016年11月进行了修订。
根据《管理办法》，公司对募集资金采取了专户存储制度，公司开立了三个募集资金监管账户，同时公司下属子公司作为募集资金投资项目实施主体就各募集资金投资项目分别设有专用账户。公司、募集资金投资项目实施主体和保荐机构中信证券股份有限公司与各募集资金专用账户开户行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》，监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，该等协议的履行也不存在问题。截至报告期末，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
截至2020年12月31日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
注：账户初始金额中含部分发行费。
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年1月3日，经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，原募集资金投资项目固安孔雀城剑桥郡7期项目、固安孔雀湖瞰湖苑项目、固安雀翎公馆项目、固安孔雀城英国宫2.7期项目和大厂潮白河邵府新民居项目变更为嘉善孔雀城7-9期项目、来安孔雀城1期项目、南浔孔雀城水墨盛景项目、北戴河孔雀城幸福社区1期项目、武陟孔雀城1.2期项目、舒城孔雀城1.1期项目、嘉善孔雀城翰邻悦府项目、嘉善孔雀城翰峰悦府项目、嘉善孔雀城翰秀悦府项目、嘉善孔雀城半岛悦府项目。
变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照规定使用募集资金，且及时、真实、准确、完整地履行了相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，华夏幸福董事会编制的《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》的规定，在所有重大方面真实反映了华夏幸福2020年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
中信证券股份有限公司认为，华夏幸福2020年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，募集资金使用符合相关法律法规的规定。
八、上网披露的公告附件
（一）《中信证券股份有限公司关于华夏幸福基业股份有限公司2020年度募集资金存放和实际使用情况的核查意见》；
（二）中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于华夏幸福基业股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
注：1、本表中募集资金承诺投资总额为扣除发行费用10,626万元后的金额；
2、截至2020年12月31日大厂潮白河孔雀城颐景园项目实现收益16,094.08万元，超过预计收益的11,293万元；
3、截至2020年12月31日大厂潮白河孔雀城雅宸园项目已实现收益14,468.07万元，超过预计收益的9,331万元；
4、截至2020年12月31日大厂潮白河孔雀城雅琴园项目已实现收益13,106.10万元，超过预计收益的9,145万元；
5、2018年1月，公司变更募投项目固安孔雀城剑桥郡7期项目、固安孔雀湖瞰湖苑项目、固安雀翎公馆项目、固安孔雀城英国宫2.7期项目、大厂潮白河邵府新民居项目，变更后，公司不再向上述五个项目投入募集资金，通过自筹资金等途径继续实施上述项目。2020年度，固安孔雀城剑桥郡7期项目实现收益4,368.45万元、固安孔雀湖瞰湖苑项目实现收益8,304.31万元、固安雀翎公馆项目由于成本评估调整亏损2,686.77万元、固安孔雀城英国宫2.7期项目由于土增税清算补提亏损16,656.86万元；
6、来安孔雀城1期项目因单方开发成本偏高，销售进度不理想，销售价格低于单方成本，导致该项目成本费用超过报告期内结转的收入，从而本年度产生亏损；
7、截至2020年12月31日嘉善孔雀城7-9期项目实现收益107,985.51万元，超过预计收益的92,169万元；
8、截至2020年12月31日湖州孔雀城南浔孔雀城水墨盛景项目已实现收益32,214.17万元，超过预计收益的24,844万元；
9、截至2020年12月31日武陟孔雀城1.2期项目已实现收益5,419.47万元，超过预计收益的4,857万元；
10、截至2020年12月31日舒城孔雀城1.1期项目已实现收益20,080.79万元，超过预计收益的8,601万元；
11、截至2020年12月31日嘉善孔雀城翰邻悦府项目已实现收益42,755.88万元，超过预计收益的29,501万元；
12、截至2020年12月31日嘉善孔雀城翰峰悦府项目已实现收益26,067.57万元，超过预计收益的22,293万元；
13、截至2020年12月31日嘉善孔雀城翰秀悦府项目已实现收益34,018.54万元，超过预计收益的31,622万元；
14、截至2020年12月31日嘉善孔雀城半岛悦府项目已实现收益15,133.31元，超过预计收益的14,489万元。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
证券简称：华夏幸福 证券代码：600340 编号：临2021-039
华夏幸福基业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
● 根据财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》等相关规定，华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“公司”）自2021年1月1日起执行新租赁准则。
● 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量构成重大影响。
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年12月7日发布《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
由于新租赁准则的修订，公司需对相关会计政策进行变更，并按照上述文件规定的起始日即2021年1月1日开始执行新租赁准则。
（二）会计政策变更的内容
新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，主要变化包括：
1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区别融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理， 均须确认使用权资产和租赁负债。
2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得 租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时，承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确定使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
（三）变更日期
公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则。
（四）变更前公司采用的会计政策
公司采用中国财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（五）变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
根据新租赁准则要求，公司自2021年1月1日起将对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。对于首次执行日前的租赁，公司增加2021年期初总资产和总负债5.30亿元，对于净资产无影响。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
公司独立董事认为，本次会计政策变更是依据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计政策变更事项。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定。
四、上网公告附件
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于华夏幸福基业股份有限公司会计政策变更情况的专项说明》。
证券代码：600340 证券简称：华夏幸福 公告编号：2021-043
华夏幸福基业股份有限公司
关于召开2020年年度股东大会的通知
● 股东大会召开日期：2021年5月28日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、 召开会议的基本情况
(一) 股东大会类型和届次
2020年年度股东大会
(二) 股东大会召集人：董事会
(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四) 现场会议召开的日期、时间和地点
召开地点：北京市朝阳区酒仙桥中路18号北广电子集团南楼3层华夏幸福大学正直厅
(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
至2021年5月28日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七) 涉及公开征集股东投票权
无
二、 会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
1、 各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案具体内容详见公司于2021年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的临时公告。
2、 特别决议议案：10
3、 对中小投资者单独计票的议案：6-10
4、 涉及关联股东回避表决的议案：无
应回避表决的关联股东名称：无
5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、 股东大会投票注意事项
(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二) 股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、 会议出席对象
(下转D439版)
版权声明：本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容， 请发送邮件至123456@qq.com 举报，一经查实，本站将立刻删除。
