好景不长！刚刚在2019年实现营业收入和净利润正增长的阜新银行，今年上半年经营业分析报告绩再次下滑。
日前，阜新银行发布2020年半年度报告，截止6月末，该行实现营业收入9.45亿元，同比减少15.38%；净利润2.54亿元，同比减少31.49%。不仅如此，今年上半年该行资产质量加速恶化，不良贷款率较年初增加1.67个百分点至3.65%，不良贷款余额大幅飙升96.65%；同期，拨备覆盖率骤降75.03个百分点至75.77%，已经低于监管要求。
资产质量加速恶化
半年报显示，2001年，阜新市城市信用联社经过股份制改造，由17家城市信用社的全部股东、阜新市财政局和其他9家法人股东发起设立，成立了阜新市商业银行股份有限公司，注册资本为1.29亿。2009年，经原中国分析报告银监会批准更名为阜新银行。报告期末，阜新银行注册资本33.4亿元，已经在辽宁省沈阳市、大连市、营口市、葫芦岛市、盘锦市、阜新市及抚顺市设立了7家分行。
近年来，受阜新市经济景气度持续低迷，加之中小型企业的抗风险能力较弱影响，阜新银行不良贷款规模及不良贷款率持续上升，信贷资产质量有所下降。
截至2019年末，阜新银行不良贷款余额16.42偿债能力亿元，不良贷款率1.98%。从关注类贷款及逾期贷款来看，由于中小微企业对经济波动抵抗能力较差，在地区经济增速放缓的背景下，阜新银行部分贷款客户经营承压，偿债能力恶化，逾期贷款规模持续上升。为此，阜新银行针对短期经营困难、长期经营仍具有经营前景的企业采取贷款展期、借新还旧等措施缓解其经营压力，进而导致阜新银行关注类贷款规模持续上升。截至去年末，阜新银行关注类贷款余额49.03亿元，主要为逾期90天以内贷款和展期贷款；逾期贷款余额44.79亿元，占贷款总额的5.41%，其中逾期90天以上贷款规模与不良贷款比例为99.69%。
今年上半年，阜新银行不良贷款、关注类贷款及逾期贷款规模均呈上升趋势，信贷资产质量持续恶化。截至 2020年6月末，阜新银行不良贷款余额为32.29亿元，不良贷款率为3.65%；阜新 关注类贷款及逾期贷款占贷款总额的比重分别为7.73%和6.90%；逾期90天以上贷款与不良贷款的比为91.86%。
从贷款拨备情况来看，受信贷资产质量下滑影响，阜新银行拨备水平明显下降，仅为75.77%，目前已低于监管要求。此外，在报告期末，该行虽然各级资本充足率均达到监管要求，但均出现一定下降。具体为，资综合本充足率10.53%，较上年末下降0.52个百分点；核心一级资本充足率和一级资本充足率均为8.52%，较上年末下降 0.01个百分点。
联合资信认为，“考虑到上述疫情影响的持续性以及中小微企业抗风险能力较弱特征，阜新银行未来信贷资产质量管理仍面临较大压力；加上2020年以来其信贷资产拨备不足，对资本造成一定冲减，该行资本水平有所下降，核心资本面临补充压力”。
营收净利再次下滑
记者注阜新意到，2017年和2018年，阜新银行营收和净利均出现较大幅度的下滑。在过去的2019年，阜新银行实现营业收入20.98亿元，净利润4亿元，较上年分别增长3.73%和6.95%。虽然增幅不高，但总算止住了连续两年的下滑趋势。本以为阜新银行的经营状况会就此反转，进入上行通道，没想到今年上半年营收和净利再次出现大幅下滑。
阜新银行营业收入主要来自利息净收入。阜新银行利息收入主要来源于贷款利息收入和债券及应收款类投资利息收入，利息支出主要为吸收存款利息支出和同业存单利息支出。近年来，受同业竞争的不断加剧影响，阜新银行中小微企业贷款利率的持续下降，同时非标投资规模的压降等因素导致应收款项类投资利息收入下滑，加之负债端较快的存款成本的增长导致其净息差处于行业较低水平，营业收入增长承压。
具体来说，2019年，阜新银行利偿债能力息净收入20.69亿元。阜新银行中间业务收入和投资收益对全行营业收入的贡献度不高。手续费及佣金净收入0.35 亿元， 发生投资损失0.07 亿元。
阜新银行营业支出主要是业务及管理费和资产减值损失。受信贷资产质量下行压力较大影响，该行保持较大规模的减值准备计提力度，资产减值损失保持在较高水平；随着业务规模的扩大，阜新银行业务及管理费规模有所上升，同时由于其营业收入增长乏力，其成本收入比处于较高水平，成本控制能力有待提高。去年，阜新银行营业支出15.68亿元，其中业务及管理费支出11.48亿元，成本收入比为54.72%；资产减值损失3.73亿元，其中计提贷款减值准备3.61亿元，投资资产减值准备0.47亿元。
在营业收入和营业支出的共同影响下，2019年，阜新银行实现净利润4亿元。
值得一提的是，从盈利指标来看，阜新银行平均资产收益率和平均净资综合产收益率均处于较低水平，2019年分别为0.23%和3.82%，盈利能力有待提升。
进入2020年，阜新银行利息支出上升10.61%，导致利息净收入同比减少15.87%至9.18亿元，使营业收入下降15.38%至9.45亿元。虽然同期该行压降营业支出8.49%至6.57亿元，但在营收降幅更大的影响下，今年上半年仅实现净利润2.54 亿元，较2019年同期下降31.49%。
对此，联合资信指出，“阜新银行经营效率与盈利水平受净息差较低的影响，营业收入增长承压，同时考虑到其信贷资产质量面临下行压力，面临较大的拨备计提压力，将对该行盈利产生较大负面影响”。
