经证监会调查，顾家集团存在以下违法事实。一是涉案账户控制关系方面，顾某生系顾家集团控股股东、实际控制人、执行董事兼总经理。2018年10月8日，由顾某生决策，指示陈某灯准备“许某华”“许某海”“李某来”“淳安千岛湖嘉汇通投资管理有限责任公司（以下简称千岛湖嘉汇通）”“宁波梅山保税港区顾家投资管理有限公司（以下简称顾家投资）”共5个证券账户纳入顾某生控制。
三是涉案账户交易情况方面，2018年10月9日至12日，前述5个证券账户由顾某生决策、陈某灯操作下单，买入喜临门家具股份有限公司（以下简称喜临门）股票共计11,213,414股，金额合计131,471,118.29元。截至2021年1月12日，该账户组已全部卖出“喜临门”股票，合计亏损6,422,605.8元。
证监会指出，此案存在法定从轻处罚的情形：一是顾某生主动报告并公告披露。2018年10月中下旬，顾某生主动向交易所监管员报告“许某华”等5个证券账户的涉案股票买入情况，10月26日顾家家居公告披露了该内容。二是在较短的时间内主动改正。截至2018年11月6日，“许某华”“许某海”“千岛湖嘉汇通”“顾家投资”证券账户持有的“喜临门”股票均已通过大宗交易方式转入顾家集团控股的顾家家居名下，顾家家居公告披露了相关信息。三是顾某生积极配合调查。据此，顾某生具有《行政处罚法》第三十二条第一项规定的“主动消除或者减轻违法行为危害后果”，以及积极配合调查等情节。
证监会指出，顾家集团的上述行为违反2005年《证券法》第八十条“禁止法人非法利用他人账户从事证券交易”的规定，构成2005年《证券法》第二百零八条第一款所述法人利用他人账户买卖证券的行为。
