非税收入财政专户资金管理办法(财政局非税收入专户资金性质)

为贯彻落实预算法及其实施条例有关要求，富平县财政局严格贯彻落实中省市管理要求，不断加强财政专户管理，确保资金安全高效运行。

一是加强财政专户内部管理制度。按照《财政专户管理办法》（财库〔2013〕46号）要求，实行集中管理、分账核算，将财政专户全部归集国库股统一管理，国库股负责资金调度核算，业务股室负责项目资金核算，形成“管事”与“管钱”相分离的制约机制。确保资金运行安全，提高资金使用效益。同时，对对账程序、时间、内容、格式、职责和要求作了明确规定，在财政专户资金的管理和使用环节，形成国库股、业务股室相互监督、相互制约的资金风险防控机制。

二是建立财政专户资金月报机制。严格按照《关于进一步加强地方财政专户管理有关事项的通知》（渭财办〔2021〕29号）要求，认真填报《地方财政专户资金情况月报》，仔细核对，多层审核，确保数据真实准确。并于每月第一个工作日，及时通过库款统计分析系统进行上报，有效保障了财政专户资金的监督管理。

三是规范整顿财政专户设置与撤销。按照《财政部关于进一步清理规范地方财政专户的通知》（财库〔2016〕214号）要求，积极主动开展自查，对专项资金和专户进行清理，撤销不符合要求的财政专户，规范管理存量财政专户。