费用报销是财务里最基础的工作了，但很多会计一听到报销就觉得头又大了起来。究其原因主要是很多中小企业的财务报销流程混乱、不清晰造成的。财务人员报销都是按照公司的规定执行的，什么能报、什么不能报都写得很清楚，所以财务人员有时候也很无奈。

财务费用报销流程和报销单据填写规范

财务报销的原则

财务报销要有流程，只有按照流程才能“循序渐进”地完成，不然你干你的、我做我的，那效率就非常低下。所以报销要遵循“先审批后付款、谁批准谁负责、按时清结、手续完整”的原则。

除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》；填写金额的时候要保留2位小数，还要加上¥符号

包括报销的部门、单据的用途、时间金额、备注、审批人签字、报销人签字等等

付款原因要填写清楚，所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。

票据粘贴的方法比较多，总体上应该遵循整齐、美观、便于装订的原则去粘贴。

按发票的类型分类整理，票据过大时可以将其折叠在粘贴单范围内

粘贴方法1

1-4张原始凭证的粘贴方法

粘贴方法2

多张原始凭证的粘贴方法

折叠票据的方法1

先贴小的发票，大的发票贴在最上面

折叠票据的方法2

大张单据的折叠方法

......