企业什么情况下要申报增值税?增值税申报表具体怎么填写?关于企业增值税的问题、相信不少新手会计都会在申报时问题重重!
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税收一、申报表填写步骤:
【增值税一般纳税人申报表及附列资料】
【增值税主表、附表一销项、附表二进项、附表税收四抵减优惠政策、附表五不动产抵扣】都是必填表企业,不管有无数据,都要点击打开相应报表填写保存。
二、增值税一般纳税人申报的业务类型比较复杂:
具体看一下要申增值税报的有哪些?
【具体填报操作查看文末有领取方式】
三、【案例填报讲解增值税】
增值税一般纳税人申报表:
例1:甲公司为增值税一般纳税人
2019年7月10日申报6月份增值税;
2019年企业6月8日申报5月份增模板值税,产生应纳增值税10000元,在6月8日网上直接扣款。
6月份销售和购进情况如下:
1模板. 销项:本月全部销售为服装,批发开具专票、零售时开具普票,发票开具份数及价格如下:
2. 进项:本月购进服装一批,取得增值税专票已经认证,并在本月抵扣:
3. 本月支出增值税税控系统技术维护费480元。
此项政策属于税收减免,和增值税抵扣不是一回事,所以不存在抵扣的问题。
主表填报:
附表一(本期销售情况明细)填报:
附表二(本期进项税额明细)填报:
附表三(税额抵减情况表)填报:
增值税减免税申报明细表填报:
...优惠政策....
今天就给大家分享到这里了,想要获取完整课件版资料的小伙伴,看下方操作:
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