向开户银行函证的目标包括(向开户银行函证可以实现若干项目标其中最基本的目标是)

年审季集中函证8 公司的50 银行，100 各类账户，总金额过12亿，涉及基本户、一般户、外币户、非预算单位专用存款账户、销户账户、长短期借款、担保、票据、信用证等函证项目，是一种什么样的体验？

1、 银行函证是什么?

Emmm……官方术语参见百度百科好嘛！而我，就给大家看个图，开门见山，原因、目的各种信息函证开头都有了。

二、银行函证注意点（敲黑板，划重点!!）

1.信息完整

（1）银行名称、被审计单位名称一定要用官方全称，股份公司有限公司集团控股等等，以开户清单为准；

（2）本期内所有账户都必须要函，包括新开立的、销户的、零余额、外币户、理财户等等；

（3）除了银行存款外，其他货币资金也要函证，其他货币资金包含但不限于承兑保证金、按揭担保保证金、信用证保证金、其它贸易融资保证金、人民币对公代客资金保证金、国内非融资保函保证金等等，这部分开户清单是没有的，所以账号、性质等要以对账单为准；

（4）所有金额都需保留两位小数，以报告截止日银行对账单金额为主，零余额填写0.00；

（5）部分银行的保证金账户是一存一销式的，需根据对账单将截止日余额包含的所有账户都函证进去。

2.信息准确

（1）回函地址填写事务所地址及正式员工联系方式，因为实习生会不确定等到回函的时候还在实习……

（2）涉及借款票据等函证信息时，要和相关科目负责人仔细确认信息，不要错漏；

（3）所有函证在发出前最好让企业财务再帮忙确认一遍。

3．格式要求

（1）企业要在询证函上盖公章、财务章、法人章、骑缝章，预留印鉴要提前和银行确认，或让财务在一起函证时带齐所有印章；

（骑缝章是每份询证函都要盖一个，而不是所有询证函放在一起盖 ：）

（2）部分银行要求事务所在询证函上盖业务章或公章，建议事先向银行问询清楚；

（3）财政部给出的官方模板最后一页说明页作为询证函组成部分，需一并打印盖章；

（4）部分银行要求空格无内容处不能写无而要划掉、亲函就不能写回函地址、迟迟不予回函等要求请拿出审计准则&财政部要求文件与银行据理力争!!

（but如果被保安哄出去了本文作者概不负责……）

4.函证要求

（1）亲函要留下能够体现时间和银行名称的亲函照片；

（如果你是自己去函的，建议带一个大长杆的自拍器，冬天姑娘们要多穿点~）

（2）邮寄的询证函要留下快递单并记录快递单号，原件需扫描留存；

（3）亲函需带好个人身份证、事务所盖有章证的介绍信等证明、建议携带名片，若此家银行只有零余额账户或销户账户，记得让财务带钱！！！

5.函证后时代

（1）及时更新函证控制表，不符信息及时和各科目负责人沟通，收到的回函快递的函证需留下快递底单。

（2）亲函取回的函证，需在函证说明页填写亲函信息，各个会计师事务所要求不一样，大意是"xxx在xx日与xxx前往xx家银行进行函证，地址为XX,并亲自取回回函，经办人XX",落款姓名加日期；

吐槽彩蛋

你见过询证函总计14栏，每栏收两百，一封询证函收费高达2800的银行吗？

你明白即使是同一家银行的各个支行各个网点对询证函的要求都是不一样的么？

你遇到过横竖就是不给在银行门口拍照说这样违规的么？真不懂我们在被监控的公共场合拍个非商用的照片违什么规？

你跑过那种明明只函了一个零余额账户，银行各种繁复的手续办完居然还要一小时以上的询证函么？

你知道即使你亲自去函证了，有些银行也并不会让你把函证带回去而是必须要邮寄到所，完全辜负自己节约时间大老远来一趟的初衷么？

你遇到一路上飙车漂移重复播放相亲类乡村非主流广播，还要嫌弃和你出来没有油水一局游戏都打不好的司机么？

你有过从早上七点就出门，到晚上八点才从银行后门出来，一家银行要跑四遍才能函回来的经历么？

信息时代，希望电子函证尽快发展推行，早日解放审计民工~

END