金融保险税务筹划(保险公司税务筹划及税务管理)

随着国家税收收入高速增长、税收征管日益严格，税务筹划变得十分有必要。往大了说有利于完善国家税收法律法规，从自身来说有助于企业在市场经济中追求效益最大化。

尤其是发展快、利润高、业务庞大的保险行业，财税问题也日益增多。通过分析，保险经纪税务筹划的难点主要在两方面：

难点1：保险经纪公司成本票缺失

保险经纪公司处于上游保险公司和下游保险经纪人之间的角色，上游保险公司在提供保险展业成本到经纪公司时需要经纪公司开具发票，而下游保险经纪人获得销售佣金时却无法开具等额的发票给经纪公司，加上人员太多且分散，所以保险经纪公司无法获得发票，导致缺少成本票，利润就会虚高，缴税也会越多。

隐患：为减少纳税成本，有些保险经纪公司铤而走险，使用不正当获得的增值税发票或用不合规替票，面临违法犯罪风险。

难点2：保险经纪人/代理人个税高

保险经纪公司代缴个税高——保险经纪公司在发放佣金时，有为保险经纪人代扣代缴个税的义务，个人经营所得税率范围造成税负过重，导致经纪人脱离经纪公司的可能性加大，若经纪公司自行承担则成本过高。

保险经纪人/代理人自缴个税高——保险经纪人/代理人的佣金收入属于劳务报酬所得，税率为20%-40%，佣金收入越高个税压力越大，到手金额低。

隐患：个税高实际收入少，易造成保险经纪人/代理人的人员流动，不利于企业和个人的长远发展。

整体看来，保险行业虽然收益高，但保险经纪公司和保险经纪人/代理人都面临着较高的税收压力。保险经纪税务筹划还是要依靠灵活用工平台着重解决税收成本的问题。

灵活用工怎么合规解决税收成本问题？

保险经纪公司与智惠薪灵活用工平台合作，假设相关项目费用的打包价是7.5%，则保险经纪公司的的税负将控制在0.5%以内。保险经纪人/代理人个税降低，收入增加。

1. 保险经纪公司从智惠薪平台获得发放的佣金同等数额的6%的增值税专用发票。

2. 智惠薪帮保险经纪人/代理人代征代缴个税，并提供完税证明。

3. 保险公司可免去帮保险经纪人/代理人缴纳个税1.1%的费用。

4. 保险经纪人/代理人享受1.1%的核定征收个税税率，灵活增加个人收入。

税务筹划不是一句两句话的事，保险经纪公司借助灵活用工平台进行税务筹划更加简单有效。智惠薪平台是专业人做专业事，深入分析企业财税问题，并制定出企业和个人值得信赖的财税问题解决方案，解决企业和个人无票支出等问题，降低企业用工成本，让企业的税务合规化。