往来款项询证函(往来款项询证函需要填写吗)

企业询证函信息证明怎么开具?

企业询证函是企业在财产清查中为了核实往来款项的真实性而寄送往来单位的一种核对函件.企业询证函通常包括双方在截止于特定日期的往来款项余额.

范文:

企业询证函

编号:____________

__________________________(公司):

(以下简称"本公司")聘请的 会计师事务所正在对本公司会计报表进行审计,按照中国注册会计师独立审计准则的要求,应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项.下列数据出自本公司账簿记录,如与贵行录相符,请在本函下端"数据证明无误"处签章证明;如有不符,请在"数据不符"处列明不符金额.

回函请直接寄至:×××会计师事务所

通信地址: 邮编: 电话: 传真:

1、本公司与贵公司的往来账项列示如下:

截止日期

贵公司欠

欠贵公司

备注

2、其他事项

本函仅为复核账目之用,并非催款结算.若款项在上述日期之后已经付清,仍请及时函复为盼.

(公司签章)

(日期)

结论:

1.数据证明无误

(签章)

(日期)

1.数据不符,请列明不符金额

(签章)

(日期)

收到企业询证函怎么处理?

企业收到询证函的处理方式(被审计单位会计师事务所的函证):

1、确认会计师事务所被审计单位是否为企业合作的客户,发出询证函的会计师事务所是否加盖公章.

2、核对后再确认询证函上的发生额和余额.一般情况下,询证函的函证是有期限和截止日期的,发生额是双方业务在一段时期内的数额,而余额为某一时点双方业务的数额.

3、核对后如果与询证函上的发生额和余额不一致时,应在询证函上填上我方企业的发生额和余额.双方存在的差额,待日后双方进行核对.

4、企业应根据对询证函审核确认的实际情况,分别在"数据证明无误"、"数据不符及需加说明事项"签署单位公章,并由经办人员签名或盖章.

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