易代账如何自动生成附加税申报表？

【业务税场景】

我们经常会被客户问到易代账是如何自动生成附加税申报表？

1、附加税申报表自动生成原理：之前已向大家介绍过易代账可通过：发票-发票管理中的发票明细数据自动生成增值税申报表，又因附加税申报是主要是以本期应交增值税（也包含消费税、营业税）为计税基数来城市进行申报，所以易代账可自动生成附加税申报表；

2、附加税申报表取数依据：

①附加税申报表中“城建税”=增值税申报表中“本期怎么应补（退）税额”的本月数*城建税税率（根据纳税人所在地分别规定为:市区7%，县城和镇5%，乡村1%，大中型工矿企业所在地不在城市市区教育费、县城、建制镇的，税率为1%）；

②附加税申报表税中“教育费附加”=增值税申报表中“本期应补（退）税额”的本月数*教育费申报附加税率（一般为3%）；

③附加税申报表中“地方教育费附加”=增值税申报表中“本期应附加税补（退）税额”的本月数*教育费附加税率（一般为2%）

1、维护山东某企业（所在地区为市区）在2019年3月已通过维护发票-发票管理中的发建设票明细数据已自动生成增值税申报表如下：

1、再由增值税申报表自动生成附加税申报表如下：

① 附加税城建申报表中“城建税附加税”=增值税申报表中“本期应补（退）税额”的本月数*城建税税率=3561*0.07=249.27；

②附加税申报表中“教育费附加怎么”=增值税申报表中“本期应补（退）税额”的本月数*教育费城市附加税率=3561*0.03=106.报税83；

③附加税申报表中“地山东方教育费附加”=增值税申报表中“本期应补（退）税额”的本月数*教育费附加税率=35城建61*0.02=71.22

1、需要注报税意的有：

① 附加税申报表中“税率（征收率）”修改路径（特别指的是城维护建税）：需返回到易代账【工作台】界面在【客户】页签下找到所属账套双击其“客户名称”进入编辑界教育费面然后拉到下面在“财税设置申报”中进行修改好后，刷新界面再重新进入即可，如下：

① 附加税申报表中，计税基数中仅增值税可自动取数，如果存在本期有消费税、营业税需要手工在申报表中录入，如有优惠减免也需要手工填报再进行一键申报