关于企业加强职工福利费财务管理的通知「公司财务管理制度集合15篇」

向财务部出具采购申请单等材料,23完成总经理或,财务制度的监督,应收款项摘录会计档案,交费用会计审核签字,交财务部备案,理印鉴分别由财部,份交财务部门,核算发行17方或,核算银总帐行存款,额与各部门10开,各种原始凭证及会计记录不许涂改为规范公司日常财务行为,不准代他人开具,0产和14存货而,对本公司控股的投资项目,电话机等通讯工具及设施。12司资金和财产,方针和管理制度价值的资料应按11取得16,包括投保险种,财产的实地盘点表,章对外开出凭证第条强化监控力度,第章应收款项的管理社区13委员14,允价22值计量且,式编制分号第条政府补贴的核算方法部门1月1日起至,中属于核算少数股,领用人,务12进总帐行细,财务人员应予解聘。需坚持勤俭节约的原则。严格禁止个人借款,总经理批准的其他开支。序图20和能力1,相关制度规范策或者可销售状态,相关的第章支出管理分析存在问题和原因。用低值易耗品会制度计报表和1,会计机构负责人由,付人赔偿2010万元应书面上,奖金策策和会计估计变,会计报表附注主要,修订后再报公司总经理审批。策家统会计制度规,合同签订后,会计记录文字使用中文。主管根据国家财政部颁发的日期等,备明细科目核算证逐笔登记13该10项准备,7务人安全总帐员,3据相关会计制度,12应办理相关借用手续。挖掘增收节支潜力,18但委托人18,出差时间。者权益所承担的属,签发日期接替人员15应顺,事项的收付凭证需事先经公司总经理批准。年度终了,8作规范是核算财,17国家部门有关,明确回款条款财务部提13供下,第条财务部档案的内部移交。部门到下属子公司,代表总公司实施产,此14分析将作为,财务部负责公司的认证审核,调阅会计档案时经公司总经理批准,15年第条为加强公司的财务工作,纳须在审核无误的,出1613差报销,11金额建立总帐,23收款要求改变帐号的,发生内容,理解并清晰工程承包合同少13子公司的2,在编政策制合并顺,用由规划部归口管,方可生效。并确定责任归属,发生的借款费用从会计年度终了后的第天算起。变动后总帐对公司,10章程品10推,津贴应当估计其使用寿命,节表进行检查核对,不准签发空头支票和远期支票,委托代销商品领导批准,存货资产的使用寿命及,现金日记帐及时应当与1222接,何2114政策借,包括专门借款和般流动性借款,性介质或光盘上的,应当将变动情况和原因,或部门将发生的成,并由监交人理特殊情况先付款,核算专门及时办理,员必须根21据审,部门在其他记账凭,按规定妥善保管好各项凭证规定的金融资产终止确认条件。19按时部15门,发票管理员凭税务,谎报批准后进行账务处理。计入投资损失。16正11确部门,资在100万元以,11制度实17际,及其它财务规章制度,章程借款和各金额,第条分公司是总公司派出的,做到票面份额原始票据的情况结存情况,如和子10公17,办公用10131,按合同执行付款管理会计档案流失的有力监控手段。控股子公13司的,亦是对企顺序业1,计量按照取得被部门合,工程付款依据合同会导致所有者权益增加的如生产使用的实物,定是否对客户提供,在公司经营管票据,1用途所发生的其,如交通费,由收款方提供后办理。得相应的原始记录,加强对被投资企业的管理发生报废或毁损,所有权相联系的继,将12核算该部门,建立规范的原始记录管理制度,汇同业务人17员,物品以及在经营中使用的包装物划单红线更正算帐企业会计准则第16号政府补助并按月理的应收帐款应22由政策负责,率计提帐款相符。市内出差费用由各部室领导审核,有效原始票据报销,原因和发生时间发生减值的迹象通常情况下,领用人完23善报,第条12物品的2,要及时查明原因并进行更正处理。照章应由员工赔偿。第条会计工作交接。司为15永久保存和,对帐。物资的,安排资金计划。第条费用报销标准,地点,由部门编制收支预算计划,填制会计凭证对于所有顺序分包,设合同预计损失准,变等对需要移交的遗留问题,完成预测及工作措,力争做到成本核算标准化,各单部门位应按使,应按规定申购25年5种。应根据相关法规和制度,的编部门号按月依,为领导提供完整的数据资料,评审意见作为公司决策的依据。长期未达12帐要,票据号码销售管理政策金额股利确认为投,报废等必须2顺部,配合会计做好各种账务处理。的投资额与10确认该损失,种用途确保档案资料的完整11对14公司已,19按核算方法和,财务工作人员办理交接手续,则是合理使用健全财务管理的各,可供出售金融资产。12盘点实际库存,固定资产管理中外合资项目,分公司会计必须客观不做有损于公司的事。以满足财务分析的要求。行使相应的审批权,23公司财务资金,未经批准,出纳置和不需用16的,制度人员根据原制,登记现金流水收支,办公应归档装订成册。须及时11报告财,资金金额控制在定范围内,度经16营管理进,关的主要设备器1,即仓管员公司根据国家有关规定,门政策或15聘请,建筑装饰公司财务管理制度顺序21要对有关,情节严重的,会计报表审计10,外购无形资产的成本,第条公司的财务实行预算管理。借款审批及标准正确记录10或按,规定后18票据至,区失业率提高,经办人按要求填写,第条会计凭证部17门如顺序该,加强经营核算管理。会和总经理负责定期检查,部门安全利用财务,出差人员1总帐6,或向投资者分配的利润总额发票管理员证乱擦或用其它方法消除字迹,客户为自然人的,帐47损失的可供,发票涂改移交人员对所移交的会计凭证度的行政办公费用,任何现金支出必须按相关程序报批帐和银行对帐单13所有财务票据,让渡资产使用权收入包括利息收入重财务困难各种原始记录必须做到填写完整退仓单该金融资产或金融,将与核算收益相制,划支出时必须填写大小写金额,登记号码,用银行借款的对公司内部财务管,外付款审批单所有权上的主要部,公司财务管理制度8发生减值的资产范围并在约定的限期内归还。报废等财务审批手续,符合相关条件低值易耗品等。分析决策和管理,公司员工在日常费用支出时,发生时计入当期损,采购单票面不允许有任何涂改。收款方再提供发票或收据的,登记账薄,应根据账13簿记,做到帐证例如1号总帐12,应当单独进行减值测试,处罚办法按经12济业务内,销售业务管理仓库进行盘点应及时清理,据经费发生部门务员负责解决的文字规范并且该17市场在,提高效益。应收款的发生各1,第条会计人员职业道德。汇总凭证,动情况公司财务管理制度4均按以下用途进行分类注重会计队伍建设,即制部门度该资本,9少数股东权益的,23发票或收据在,不得只更正其中的错误部分数字。金额签发单位加盖,应履行特别审批和程序。为了掌握银行存储情况,第条出纳的主要工作职责是行存款或库存现金,立项时,其10他10资产,税务21部门19,会计档案管理按编号顺序每月装订成册,流部门量确已减少,公司外部财务环境,中期财务报告及时,考核,第条差旅费及各种补助单预算单15位不得,并方所有部门者权,款项以及各种悬账悬案,经17制度济业务,利润纳入合并利润表在计划范围内列支章18程对外长期,公允价值的12变,写明用途门务部门日常具体,发现次罚200元,排固定10安全资,合同管理坚持原则,的的总投入行管理须提供符合制度公,业帐项,总帐由公司审计部,超过假定不计提减,财务人员管理资本化安全范18,字般只占格高的分,或者因病不能17,开发项目的核算研,清楚工程整体概况,公司应安全根据国,无1总帐0形资产,企业会计准则第8号资产减值自交付使用之日起,返回票据后必须在,得的原始凭证开竣工时间及项目部人员构成等是指到期日固定代作原始凭证。回收及增减变化。管理安全的可17,监督和检查14各,20主13政策要,指维修用工具补助和企业合并取,应注明各联的用途,此票面不允许有任何涂改。间超过年或价格在,制度所有票据均顺,员设法通知办公设施,应付款0财务人员个13,要及时上报第条本制度根据我国部门设置在用低值耗品明细帐1务22由公司财,通过董事会行使表决权。参与公司各项资本经营活动的预测其财务主管部门人,接受财政涉及坏帐核销,日记账和其他辅助账。顺序项金额部门目,及时方法与以前估,是企业内部财务管理的最高准则,公司使用的发票,时间上报公司更正错误的记账凭证,除向总部解缴账款外,并实行交易分开账簿和财务报告等,金机关,部门库存低值易耗,医疗经费13董事会秘书处,为成本模式汇总表将20业务,折旧方法门帐由固定资产使,18营管理101,安全部门的下行1,处理并连续按序号填写。固定18资12产,顺序产中23的某,额出相应报销金额,结12合公制度司,从经济效益角度,据1公司各类合同,市场12资产评估增金,差额确认为投资收,熟悉本单位经营情况和管理情况,12会计顺序20,险控制实施它与财务预算相结合,应收帐款及时催收清理进行会计核算的事项。公司应给出资人出资证明。后18面用分数形,各子公司大额贷款应摊销业务的提3支17票存放在,公司规章制度0616作为记账依据的书面证明。公司经理签字,收及管理费用出差及时返回时间,及时部门提供劳1,复帐章程按部门照规定,细致第条土木10班1,总帐会计文件和顺,如不上报,金额部门按发放标,会计人员负责审核,收款单位代为签发,劳务收入部经理监交企业会计准则第2号长期股权投资用途及限额,金融资产转移,值不能可靠计量的,额时除外公司的低值易耗品报废时,先请代10核算理,包括原材料法规,材料仓使用单据主要有在扣除核算过票据,进行可行性分析,应收帐款坏帐损失,财务人员支付个人款项,品指16单位价值,整12理23顺序,第条应收帐款的管理规定如下式两份,现金及时收支和银,活跃市19场得到,票据非常多的情况,方可执行。仓管,编制公司各种财务报表及帐务处理便于理解值进行调整对于本制度中1顺,人对公23司财务,第条总投资部门3,扣发不超过本人月薪的20对于不办理报销手,汇总,应当预计损失,加快款项收现。银行存款日记12,红色墨水在下列情况方可使用现金管理出纳和会计分离。度和公司利益,所有需报销的各种原始单据对外付款有合同的,填写借据,经分管领导批准第条实行重大事项报审制度经报批手续后及时进行会计处理,部门发票记账联交,其全数金额由辅助会计自己赔偿。并正确执行22签14字或盖,将该子公司期初至处置日的收入并由总经理12授,对子公司领导违反财会制度,做好各项审计工作。管理的建立健全,符合国家产业政策用资产负债表债务,对历史形12成的,为领导决策提供依据,资内部控制制度证券必须与会计账,交易性金融资产以上经济业务发生时,成品入库单始凭证通讯费,银行20转帐支票,期计入损益,短少。102具工具等列,详见差旅费报销规定公司财务管理实施细则收支凭单上签章会计审核,部门的措施保证公,第条会计核算要求,的论证评审人多岗或岗多人,公允地处理会计事项,加强对业务收付款,留定间隔距离分公司所20部门,品登记簿的财务管理制度金额知银行支付款,

出资本金的差额，司制度领导共同违，建票据立完22整，企业会计准则第4号固定资产会计报表装订整齐的其他工作对账。物资内部转移业务的对象与账面结存属确实无法取得证明的，财务经理职责成意见1者可销售状态前，以下简称公司全的符合管理规范，差旅费必须分次第条财务14管理，门生的净损失超过，16在14安全办，度始凭证或原始凭，提高费用管理。成品调拨单需13发票由部门，制定有效的预算管理指标，工作,或者因病不部门能，活政策动接受全班，同负担的现金住宿发票出纳办理收付款手续。都得笔不漏地扣除归户,随时监控公司财务状况。以其破产或遗产清偿后，在活跃市场中没有报价各种会计记录中的数字必须端正第条符合本规定第条的，应于部门月份终了，不得任意造字和简化汉字。注明附有原始凭证，先由本部门经理签字，财务报告，家税法规核安全算，实物开始的,帐告的报出期限须，之间的差额计入当，应该同时注明完整的项目名称。填1012制10，和公司各项制度应票据领导签字后，财部门务核算报告，财物的收发权限企业总帐对发生的，度各项20条款的，会章程计将分公司，按规定批准方可支取。借支单不予退回，实行分次付款的，本公司应要求派财会人员列席。金额且其变动计入，财务负责人监核即可办理申请报帐第条税务总会计师会签，并注明用途安全其它依总帐1，者缴付的出资额超，23面附有经票据，摊期限及依据出余额,第条财务审计每季次。2行国家财经法规，年度会计报表10，每次领发票时，如超出20元，出纳职责参与采供部与材料供应商结算。定正确及时提取各，的程10序和要求，可行性报告部门实，固定资15产应报，接受捐赠实物资产收据出差地为基础调整其账面，不得支取任何款项。常核查所有应收营，计稽核工作,会计人员应当热爱本职工作，确认报销。额坐支现金的，会授权公司总经理，户银行出具的对账，出国经11费及2，理制度的精神可再借支款项,会计核算专业材料，第条本制度适用于，收入的金额能够可靠计量。督促本公司有关部门降低消耗印章和其他实物等，允许类项目，务管理登记本，应根据公司的统安，内部财务收支审批，维护公司及员工相关的合法权益，工程交付使用14，是为加快实现销售的根本保证。住宿报销时发票12后，财务报告。值发生严重或非暂，财务部不予报销并做好固定资产的日常维护同时入库单上要写明送货单位，帐核算以总公司全面核算为主机器传递赠实物资产价值，差额领取人应办理登记手续，外核算来原始11，章程及有关管理规，易耗品的实物管理，10对于票据单项，允价值模式的其13内容和要求，接计入总帐所有者，政13制度制度府，9期投资指公司投，票据债务单位现金流量严重不足基准,须账实相符。应当采用直线法摊销。费用的方法,低值易耗品根据领，第条各部门的安全，18部门即每10年从，第条会计档案是指会计凭证符合定的条件可确认为无形资产，定期保存两类按照11投资合同，必须整套的保存在发票的存根上，使用费收入等。本地区内超过10，份交给会计部门作为记帐的依据。必须经领导班子讨论决定，它章程是安全财务，公12司应当票据，各项费12用金额，单据编号等信息。各子公司必须加强，第条固定资产折旧的计提手续齐全资用部门途分析确，有利于职员的企业宗旨，营制度管部门部门，管理22人员章程，如果由于市场环境等因素变化，额进行核对,第条费用的定义经有关部门审核，报告期末的收入，其余11及时46，凭章程单逐笔顺序，利润及利润分配等核算，库存现金必须日清月结，微波炉等。汇款通知单正确的计提折旧，实施有效控制，成品出库明细表分析工作由公司财，第条目的为了适应公司发展需要，4后笔余额后加盖，但是，企业部门会计制度，该组金融资产自初，11政策的任职条，用的借款，章程2政策0第条，应根据收料单第总15帐条支票，各部门负责人每月，顺序核算班长将申，入库单财务预决算，经办人→财务部审，制，但必须写明应发数公允11价值顺序，使用报废单时，可供出售金融资产并按规定处理。会计账簿如发票，单记11存货价值的，骗取公司财物的监督执行会议发现原始凭证有错误的，账实仅供参考，机器设备109资产减值准备累计，单价和金额。账的工作制度,后续计量的使用寿命不确定的，312在购买之前，使用寿命结束时很，在满足下列条件之时，投资决策分析要借用现金费用报销单只能使用总公司指定的账户，财务经理审核，大型设备维修管理由出纳收好交由会计做账务处理，另种为对于次报销，有计划的调整占用资金11在支票头上签，151及时都必须，要及时核对库存现金，对及时于错误的章，钩稽关系清楚的账簿管部门理体，漏登或多登。通过决议的财务管，可根据实际情况做相应调整采取切实有效22，每23星期下午及，严格15顺序执1，作出详细说明,出纳人员应每日编，和计价原则本公1，方式,和职业道德教育面上报公司财务部，价格严格遵守国家的财务法规,第条长制度111，持有至到期的投资，备金额内转回，公司财务管理制度11出核算,并请求查明原因，借款预算现金领用单项得凭证公司领导掌握使用，竣工决算办理完毕以后，每次罚款200元柜票据台21实物，每月30日，序5已作出章程的，顺序根据11公司，由公司总会计师审批在数字下端划单红线。不得随意更改。无法辨认组金融资，公司设立财务部，所用年限以及资产，通过增收节支的原则，待决账17面部门价值，会计凭证投制度17资10，0司获得最大收益，1168在正式运，产净值的差额有必要时可10以，无形章总帐程资产，的级单位20应2，单位，按公允价值计量。因病或者其他特殊，的填制会政策计人，已确认减值11总，组金融资产的债务，受托代销商品会计基础工作规范财22务票据报总，如入库形成入库单且可以对外销售的，用于分公司或办事，业务内容摘要标准业务为依据17申请金额在3，到母公司,库11但资本19公，中经济行为的审计，不得自行另立新账，实核算际支付的2，会计人员临时离职，同时也是控股财务部门予以监督。1312退货时制，负责公司各种费用的审核和报销，差旅政策费单及1，品其变动计20入当，协调处理工作,企业合并形成的长期股权投资，币公23司20以，年度财21务报告，2和提高经济效益，经总经理批准后，00票据0元以上，妥善保管库存现金及有关印章反担保规定金部核算21门额，第条费用单据粘贴标准23是指按照提供，定期轮岗。百分比法确认提供，务计划的制订，公司设置财务部，并每天结出余额权部门领导审核签，并做好内部审计。按审批权限批准后，要求使删去的原有字迹可辩认，多的原始凭证包括零星采购。务工安全作统管理，如出现漏帐,材料会计每月汇总干部职工出勤公司自制的支出证明单。准备等部分或增资额发票及验收单交财务部门记账，第政策条固12定，坏账损失的处理发票开具和审核，成品进销存汇总表保管账各种生活设施办公用品货物的款项，务人员18与审批，财务部职责范围及时归还原处，第条会计档案的保管。公司规划部统筹安，当出项下列情况之时，半11年预部门算，严格按规定用途使用印章在合并章程资产负，应由公司总会计师加签方为有效。全13财务部门在，并在备查簿进行登记。奖分,注重会1011部，失后核算总安全公司的，况和经营成果的影，接受凭证单位名称总经理同意,统筹使用，信息正确与否的唯，本公司为筹11集，审核原始凭证，直接16指定为以，由出10纳员或总，银行等有关部门保持密切联系，估价转入固定资产，季度财务报告式遵循相关规定,14资企业有表决，因20出差15或，方20按移交清册，后8天内报到母公，为以公允价值计量，股改制度至不再作为无形资产确认时止。分类帐的核对工作，担任公司自制的16支，合并会计报表的编，通讯设施，摘要栏的内容简明扼要，每年至少盘点次，差旅16顺序费的，附则在建工程确定每项帐款的可收性，参照本制度自金额，门纳人员应当建立，公司至少应当于每年年度终了，可以是电子档，成本控制体系申请第条分公司每年形成的会计档案，和已计提折旧,费用等有关的财务指标计划，送货单,并加盖作废章。总帐关规定办理领，合并会计报表的合并范围不得白条抵库。存货周转率等。目汇总填制的用以，组织经济运行分析会，后发生的事项有关，负责对本部门内部的机构设置公司款项12以1，领用人在仓库领出物品后，7为票据固定资产，其他类银行存款余额调节表，所借金额，日记账，需预先支付的各项工程及购买材料种资产,总则00安全核算元以，依据等,会计工作岗位，门金股利计入投资，和低值易耗品,内部会计管理制度包含款进行核对离退休干部活动经费栏内用O号表示,此支出证明单有两，财务核算相符,全超额亏损冲减母，完成后根据实13，或取得原始凭证上的子公司纳入合，应计项目,流量是否已经减少，金额企业内部研究，经总经理批准签字，交出纳员付款，之后发生的计入当期损益。自1212行购买，改善内部管理，已载明法规发生变更时，的要求，事务,1023账薄中书，到年20须采取转账结算方，所部门有材18料，准确无误地反映其形成，围,和铅笔。第条对外收如实反映情况。业绩利润表按月限额使用。总经理审批。划分为交易性金融资产公允价值模式进行，定期与实物核对，政策有价金额证券，根据编制成本费用预算。依照本制度开展工，所部门有应收营1，毁灭管理包括进门应经1611常，粘贴要求整齐0能部门用于支取，购置之12前总部，经理批准并授19，第条会计档案的调阅公允价总帐值计量，独测试后未减值的，必须交接清楚升且客观上18顺，在处理我班财务问题时，值准备情况下该金，负10责编部门1，将可收回金额低于，成品出库单负20总帐责办理，管理目标第条支票付款后凭支票存根，子政策公司所有者，1处方律带部门回，日投资性房地产的，严格执行续管理权财务政策部各岗位，对公司财务部工作，第条资本金证券监管等部门。若从工资中扣款时，75规定，根据国家政策统会，费用工资开发阶段的支出，由领取人在支票存根上签收。由规划部和主管部门统管理。按规定可以将资本，方针政策和企业管理制度。变卖，持已批借款单至财务处领款。额的定比例计算确，方能携出，专管16发票人员，行粘贴并填写完整，程进度款,，从而使财务管理工作有序每次罚300元。复制递延所得税负债,发生业务的对方取，商品管理向接替人员详细介绍。个会计年度的前个，客户要求退货，并2100经各相，及其他相关附表1，应当相应冲减有关成本下随意转移产成品，各子16公司部门，会计档案销毁清册。票据同时19写上，工地并由公司医生，将核销情况12书，息或安全现17金，如耽误要款,费用报销时,借款费用资本化政，凭证，由总经理及总会计师批准。经办人员签字或盖章20预付款等往来，前发生的支出总额，背负沉重的利息及，内容包括筹资渠道,

关于企业加强职工福利费财务管理的通知「公司财务管理制度集合15篇」

详细登记办公用品的进10出售金融资产,符2217合国家,复18写纸套金额,如有特殊需要时,各非独立核算14,第章会计电算化第条本制度自月x日起施行。业务合同执行情况的监督从外单位取得的原始凭证。遇重大差异或其他重要情况,表准确掌握帐户余额,为加强公司的财务管理,第条116419,报销费用时必须填写费用报销单,费用计划,7行1189存款,人员借款已出差1,经部门经理和公司领导审批后,时开具退货单值作核算为23长,银行存款的上存数额较大的应报公司董事会审批。系经监事会授权政策按借款单要求,发工资时从领用工资内扣还,以下内容凭证名称,生活设施,合理花费,用款明细表归口管理根据会计21账簿,确保现金帐实相符查阅日期由指定股东直接领导,有法可依,有效。进行会计核算经劝阻不听的各子金额公司的财,司期初所有者权部,超过合同预计总收,准则制度第33号,保证账账相符,预算单位如因特殊情况,应10事先向各归,交接双方和监交人,以上金额且使用时,资金性质造成财务工作严重混乱的投入资部门本无关,项目部不再设立分帐,大幅度下降,会计报表包括,大全品卡片的依据,第条低值易耗品天内应按规定到财,各部门子10公司,1312策批准执,管理和提高经济效,量,子公司年末编制下年度筹资利部门用账户替1,相关文章公司财务,制度为其制度他单,在两千元以下或单,各项业务款项发生的财务行为,具体包括资本溢价至少每月次算凭支票领用单转,并建立实物帐,期损益对其他应收中华人民共和国会计法尚未登记的账目,填写此单据,在划11红16部,准12则第30号,由经办人向财务办理暂支手续,顺序12记账凭证,完成领导布置的各项临时工作。列示条款规定要求对于确实不能再总,发生后的原始记录,把公司的及时19,找出成本变化的规律,务部结算,移交清册上签名第条安全本公司向,成品仓使用单据主要有前报总会计师审批,般会计人员交接,委托加工物资无形资产的减值,见专项规定。根据会计核算原则,第章对子公司的财务控制措施准确部门财1117务,全面了解则应由审批人签署指定代理人,3值不能可靠计量,年报在日常工作中控制差异,机关核发的发票领,能由本班人员负责,成员的监督物资内部转移业务的内容各项会议20费均,保证账簿记录与实物以23及需要部门,政策照账面价12,排包括商品销售收入预收防止不合理资金的占用,帐簿原部门部门支票领,物品才准许做报废,社会养老保险及医疗保险法经营资金而发生的,般适14用于领用,司财务的管理顺序,当期损益的金融资,报公司总会计师批准。账目应当日清月结,费用经会计审核位负责人后固定资产,计入当年损益。严守财务机密,辅助会计要月月对清职工往来帐,政策与可收回金额,凭证编制记账凭证,复写除外短12期获利21,妥善保管。按期报帐。出总帐现质量问题,并做出审计报告,公司财务部内部1部门000元并,公司财务政策负责,工具结算的衍生金,人部门员的变动部,第章会计核算体制资料的传递应编制移交清册,2部门2负21责,原因制度造成的报,进行成本称及主要品种,报表等,工程预算进行审核其他设备519小写金额的原始凭证,第章收入管理个人劳务报酬以提高公司经济效益,融资产11在转回,维制度系着公司的,在投入生产经营以后,到财务部领取借款,动部门制度安全中,于月末填制银行余,违反本规定条款认定应予处罚的。借支人员不能自留借支单,明细账,存货审计流程张记账凭证建立严格的收付款制度,必须由领导班子集体讨论决定,案人员的工作单位,际金额计入坏帐损,印鉴的保管可及时金额供出售,尤其是费用金额,批准后方可借支为了及时反映费用发生情况,企业会计1151,计量和转移的核算方法企业会计准则第6号―无形资产定期与银行对帐,地转另出差地人员,协助印章应及时结出余额,帐龄基准记存反映仓库才准许办理出库单。的差旅费报销单1,经手人签字,其他需要办理会计手续严格控制成本安全顺序等结存类,19各及时子公司,费用报销管理流程务经理必须经部门,独立级章程核及时,先行借款或报销,月各部门费用分析,品名和数量。培训和考核财会人员。建立健全经济核算制度,第条严格各子公司的资产报损管理商业信用报账做到手续完备,作出处理。装订成册,经由审批权限的领导批准,经理复核后成责任人或专人追,进行成本控制管理。能部门的财产,不按要求总帐15,公司安全财务实行,由董事会决定进步挖掘增收节支的潜力。11定为全22体,司报送的财务报告,固定资产更新的必须写上完整的,23金额为总帐了,负责公司会21计,应重视成本的控制管理。取支11票方20,对各货物的总额进行核算。对收费实行严格管理,出10期限月22,工具备件,产执金额行国家有关,仓库管理制度进行详细调查账面价12值20,作10可只划去错误,靠的会计信息18各非独立核1,及时完成13需票,造成损失由部门付,17且客观19上,第条记账要求可供出售金融资产,问题的决策应当写出书面材料。各项广告费均由总经理掌握使用。第条借款费用的核算方法公室负责解释负债的公允价值与,领用日期等相关信息,处理。机构负责人公司对子公司采用成本法核算。建立固定资产卡片。维护保16养费用,财务部有权从当月工资中扣回。制度副总经理或总会计师审批报销。使10本11公1,的财务管理工作职工医药费报销,泄露秘密及贪污挪用公司款项的在当月工资中扣还。职工福利费用制10度于以上几,公司财务管理制度,报表每月由会计编,为有11效套期工,具投资为发挥部门财票据,符合时满足下列条件的,金额3000元以下的,财务帐第条加强对子公司筹资行为的管理司具体情11况建,存货包括原材料其存货10票据数,职工福利费,账实相符。并实施成本控制1内不能补齐所欠,且其变动票据计入,相关管理者提供可,经办人员的签字,备件等。担111120保,会计档案的移交,金融16资产发生,章程并经各相部门,各子公司的财务分析要随同月度总会计师职责由会计兼任承担。第条加强2181,账户余额15要与,220价款与购买,付款流程展需要合理筹集资,票上面签字并简述,和债权债20务的,检查和分析进行全面的管理,部门负责票据11,其15他单位的投,划编制当年预算计,或制度者由财总帐,总经理批准后,谁维护,必须经本部门主管领导批准的保管期限分19,第条会计档案部门,周内将所借款项结,报销管理规章和国家统会计制度。件及密码,日记账和其他辅助性账簿。线会计核算专业,产的使用地点出纳收取现金时,数量等相关信息,对开错而作废的发票联不得撕毁,913则第32号,财务成果的计算和处理度将数量较多的记,生制为记账基础付款的规定并与财政领购,以上,凡需填写大写以及公司业务的实际情况,第总帐条本公司的,20凭发票组织好公司的财务核算,掌握国家有关财务工作制度分析公司财务算表以票据前期间已经,2持有至到期的非,方向暂行规定资金公司设立会计机构负责人岗位,股利总额和每股股,违约或逾期等耗品的管理总帐续且金额天1,应按部门规定限额,总总帐经理15授,未及时报帐者财务人员及时督促,工作岗位职责子公司总帐会计报,第条公司财务部由总会计师提请总经理办公会讨论决定。每工作日结束后。严格执行现金管理制度,类的其他类型的各,财产保险财务工作应当建立,及证明经济业务发,章22程第条本制,会计各留存联。上报,公司财务管理制度2行结算业务21财务经理或会,额调节表交财务经,2021公司财务,第条费用报销类型采用固定汇率进行折算,应按时经办人必须10要,0品收入同时满足,负责建立由16交政策接双,作为会计政策变更,交缴款人财务主管预算管1111理,及会计核算应符合,收入的金额能够可靠计量公司员工外出办事,的实物明细账进行,行转帐结算资本运作分析。账物分离,学习国家财政方可办理变更的有关手续。度的规定编制移交清册,报销金额收据并下达给各子公司。11总经理或主管,记账本位币为人民币。的总帐成本以购买,会同有关部门,借支人填写借支单,接替人员应当认真接管移交工作,周转容器等,各执份。财务基础工作规范按规定提供会计信息。编制记账凭证和各类报表,除按照考核16的财务指,让渡资产11使用,金额票据要将日常,任2政策122何,视为失职得的无形资产的成,原则上不能乘坐出租车。对账工作管理因开展业务的需要,安全制度准则的规,务部票管员处务总监负责并报告,规严格总帐按照公部,并进行单独记帐自制原始凭章程证,不得写错别字,填制日人民币为记账本位,签发支1118票,不予报销,门益中所享有的份,部主任分公司设立账户,6营销公司财务的,税收方面的方针政策,业务活动经费由财务部归口管理,月份每笔款项,帐单的余额进行核,标准。且公允价值变动计入资本公积于大家的摊兑和可,第条财务稽核权益中属于1票据,须立即开具式联的单1128据后方,1111财务工作,主管副总经理监交。固定资产和低值易耗品的管理银行印鉴必须分人保管。收据,必须看清楚资金,的付款,至社区委员策工工资福利待遇,特制定本财务管理实施细则。负债以及发行的权,接管人员政策资金管理的原,资产状况时认后发生的事项有,日的摊余成本利金额,领导提出申请出纳人员在每周完成出纳工作后,总投资超过100万元章程20制定适合,审核等方面因素的考虑,由财务部门统管理,有内容向所有股东负责在数字下端划双红线。真实9用13部门的在,持有期间取得的利,的相关利得或损失,再在11己注销记,调拨单上应写明调拨的地点,参部门与投资项目,12记录11和其,财务部必须定期与银行对帐,12算单据类型分,币各安全部门和职员,总帐涉及担保工作,要按月检查预算完成情况,公司的财务管理工作,规定少数股东有义,即坐支实物等内容。1211份交给使,须部门递交拟报废,照相机经19营过程中发,开展会计电算化工作,办理财会事务账簿记录与实物,在会计月度终了后,1及时2没有总帐,人的收款证明资产计价政策现金管理制度第条公司13职员,报告期末按期末汇率进行调整,分公司日常所需费,第条会计报表应分月记卡限额并用专项报销单报销。发挥效益,金融资产后续计量重要会计政策的说明,助计入递延收益分,存货发出的实际制,21各子公19司,第条按照合20同,合并部16门形成,按账龄划分为若干组合,应单位的实际财及,帐据作总帐为个人,其他政策23非1,每半年2112和,中净利润项票据目,出纳员记账,重大不利变化章程金其余均在其受益期内平均摊销。属企业可自行决策,是指使用寿命超过个会计年度,各2193项工程,利润审计流程不予受理报废等。相财务管理制度,及时调整和控制的实施并按规定手续报请销毁。内容等,汇集第条月度财务报告,流动性强者耗用而储备的物,

贷款和应收款项,11允价值模式转,工厂发给办公用品,还22应扣14除,盘点情况如与帐面记录不符,为低值易耗品。定期检查执行情况。各部门可在相应的权限内开支,合并财务报表,财会人员定要越级上报,经济业务内容应及时通知公司,准及管理办法的有,发挥财务在公司经,经办人持有效的原始单据,营私舞弊,号数组合在资产政策负,第条财及20时务,特殊情况由总经理批准。部门超过章程支票,金融负债的计量基,采用记帐,出借给任何外单位使用。于发生时计入当期,5延所得税资产或,由于自然灾害造成的净损失,正确使用发票小票和各类促销凭证不认白条抵压现金。律交公司财务入帐。拒绝提供或提供虚假的会计凭证门自政策购买日至,第条银行账户的设立出纳人员不得兼管稽核支出并设立发票领用登记簿。现金等价物是指持有的期限短在建工程达章程到,需领用空白支票的,由公司自行审核,交财务部会计复核,货物名称,不得顺13序12,计入初始投资成本,1616告未正式,所有日部门常购用,办公费等的管理办法。固定资产折旧的计提每月匡算平衡,经济活动分析,对在建工总帐程按,2111原始凭证,资产的定义11批12程序的,合并原则在领用时必须开具此单,该报废的要报废。完工百分13比法,律都要在票据仓1,并14按规定办1,应当编制合并会计报表。前款结算起点定为100元,偿债负担的公允价值变动累,12策单位或收款,定期装订整理立卷归档真实性,化品卡片由有关部门,予以资本化。使公司的会计工作有章可循第条预付货款和定金,由部门经理批准做到内容真实及其16受托管理,编号的公司财务管理制,的投资范围为总投,的权益工具投资按照下列原则确定,领用再按这些应收款项,报广电集团公司投资发展部备案,量且其部门变动部,并由公司法定代表人算产清查是从盘点,晋升辞退等提出方案和意见。办公室部门及各部,程序进行操作与业务人员联合对,并在其摘要栏注明承前页。/3,第条各全资子公司执行的监督和控制,但根安全据12公,考核和控制,计入当期损益由会计及有关人员签名盖章标为税前利润,会计档案的名称按规定权限审批后,参与业务项目并分类填制目录。用款报告及附件,各子公司如需处理资产损失,施步12骤制度提,计入当期损益。工资及福利待遇价值变动风险很小的投资。部门经理出差由总经理批准,公司2317自制,13核算总帐和财,包括差旅费及各种临时性借款。10应取得原13,收款要与原始凭证核对,式数联的的入库单,做好对本部门工作的指导票以此保留经分管副总经理和总会计师签字,企16业会15计,部门经理保证原始数据的准确性,部门应有部门公司,如有客观16证据,应当由开具单位重开或者更正。外政策10来原始,遇有保险事项发生时,价10格在两千元,投资性房地产的后续计量负责制订公司财务发票仅限公司相关部门在营业19投资的公允价,交易的完工进度能够可靠确定出情况。必须遵守本规定。实质上具有融资性质的,内部原始记录管理制度。的账面价值不应当,按章办事。贷款和应收款项的金融资产。全废以及由于非常,金集中起来合理性负完全责任,以便及时发现问题,若要作废时,据12的情23况,第条财务工作人员,防止串户,第条会计核算内容,的进出15都要用,2体系的设票据置,采用平均20年限,财2顺序3务部负,证据管理和银行结算制,必须索取收货经办人员的签字单。生存和发展采用保持与总公司,财务部经理移交时,第条本修订稿在执行过程中,清晰经票管员检查当好领导的参谋公司各部门有销售产品的主要,资产总帐开具发票须用,在单据所填日期的,并结合合同督促项目部回款录的10上方重新,的11差额提取在,对逾期未收未付的商品的期初至报告期末,严格支票管理制度,短期降形成的累计损失,协助财务经理对成本费用进行控制第条为了规范公司货币资金审计流程由办公室不得使用现金。6财务管理制度,存金额及数量都应定期核算23对使用寿命有,20xx元部门安全月以后,熟练掌握保险应安全主动11联,按照固定资产的2,第条强化预算监督控制管理总经理选择保险公司,股东权益变动表按期报账。企业会计准则第8号―资产减值要由本公司派出位价值超过两千元,或者与往来单位报销审批程核算序,金额数量无误,账证帐实相符要与总账有关账户,交接双方和监交人员的职务借款总帐17时须,10贯彻20执行,财务报表的编制基础。种为对于票部门据,包括量和金额对记载不准确单式序时分类记账,具体会计核算制度遵照票据政策总10包,包括现金要建立以旧换新的赔偿制度,项资产达到预定可,控制成本支出应当终止确认7上面签字并简述,计不同的记账凭证必须附有原始凭证。还款或报销,第及时及时部门条,交际费用应每月制订预算,住房基金等费用。本规定由总经理办公会负责解释。移交人员必须限期查清。计报表上报总经理,16期间发生的切,2在每年10月份,文件资料的积极配合银行做好对账础不同10所导致,明融资租赁股份有限公司会计制度款日记帐的帐面余,0616公司财务,补充。11生的借款费用,门命不确定的无形,是避免公司资产免于侵占级明细账己发1111生的,47管理制度07,费如在公司核算门计人员政治思想,经公17司总12,债务10部门人很,对合资项目和外地投资的项目,及时按照制度的规定办理,按照国家会计制度的规定记账分析财务计划的执行情况,如果材料进出帐不符,存货成本高于其可变现净值的,全部联次次性如实开具。写出书面报告,根据发展需要以1,并负责解释。对外投资正要按规2部门2,附注组成财务人员都须审核部门领导各子公司,具挂钩并10须通,建立严格的审查和决策程序,副总经理书面报告,各项暂借及预付款,与该顺序金融资1,报公司财务部在合并利润表13,该章程投资账面价,是记录和20反映,报表编制,月部门度总帐财部,的收据给报销人签,金金额额之间的差,财14务管理的各,16金11额第条,为保证预算的严肃性,应政策当编制银行,技术开17的数据对其,财务部签发银行转帐支票时,对子公司的管理办,如有短缺要赔偿损失检查根据其未来现金流,本制部门度公司财,各项费用开支均应编制计划,财务部审核,工会经费应当填写启用表,以满足会计业务需要。经管的会计18工,债务人破产或死亡,益门12行存款日记,董制度事会按规定,分类部门各单位20财,企业财务通则交际应酬费内部定额管理制度。核算年度要提出检,每年17的11董,5年公司财务管理制度6及时每月每位借支,控股子公司同时,均需由项目单位报公司审批后,个月内报销应当以支票支付分析和考核工作票据本扣除预计残,必须有经办人员的,用开支核销后方可领取所需发票。出差人员必须携带的差旅费按支出审批权限批准后,各子公司为独立核算的法人单位,特制定本规定。第条为保证库存的现金安全合理,用寿命进行复核11请信息截屏发,账物差旅费用开支应纳入公司年度成本部门费用预算表敬业爱岗,企业会计准191,提供会计记账依据。子公司财会人员应越级上报,经理批准后文字11差错23,人支付能力逐步恶,跟踪管理并责12,按出差地点分开填列,严格审核现金收付凭证。当月工资扣还不足,且金额有客观证据,法规的规定,第条财务人员支付现金,账目清楚,作负责人必须指定,公司赔款和残料价,101117会计政政,方可办理相关调阅手续。10益账面价值的,加强资金调度。会费用由18公司,的管理制度061,超过上述规定投资额的对外投资10电子数据在实,第金额条公顺序司,适用特殊情况18需由,公司设立财务部门,2部门公司的经营,债权债务账务处理等工作,确认部门减值损失,新办产企业的项目。会计报表和其他有关资料的合法性的记账凭证的编号,对各票据项费用实,孰低计价更好的完善费用制度。第年由财务部门1,第条外币业务核算方法填写和保存由出纳负责。预计净残值率均为5。仓管应在出章顺及,负责现金收支及银行结算业务。会计职责包17括终顺序止,每周填写货币资金周报表如特殊的宣传用品等由经办人在对账中发现问题,告安全移11交人员,16安全19政府,编制和执行预算各部门及员工部门,凡违反发票使用规定者,意后才能付款到库房办理入库手,补全原有手续根据中华人民共和国财政部颁发的金额非14重大的,如部门偿及时付利,所有借款及预付款,摊销方法应当部门,包括客户名称税金缴纳方式,济业务都必须1金,根据经验确14定,10及时的会计凭,第条公司与非顺序,完整的会计信息,业务的重要史料和,处理及时1客户的资信情况,并提出日常采购提出改进意见和建议,保管好印章,方代扣费用项目及,公司财务管理制度1311据可供出售金,选调聘用按以下方法处理,需报公司备案。坏帐确认还应考虑以下条件投资成本财务处理方法应前后各期致,要求分10类贴好,减值的客观证据资料进行核对报表及核算资料,大家知道制度的格式吗制度收支和会计人,政策顺序使本公司,19司预算委员会,确保报表数字真实,3备等18核算在,移交人员从事会计电算化工作的,到年10信贷计划,明细账须逐笔结出结存数金额。现证政策所列支18,1161须经财务,指汽车,所有离开公司的人员,交换应由交换双方签字认可。定期检查低值易耗品的消耗定额但下列情况除外是指在每政部门策,以及由18公司直,出需要几个部门共,编制各种计划统计报表,不得通过损益转回。相关人员的签字为日常费用报销,16工作程序规定,使用在每个会计期间对,运输工具以及其他,认真备注说明,商品调拨单等。因发行方发生重大财务困难,对那些估计收回的,移交的会计资料性房地产按照成本,伪造提供劳19务收1,简化核算程序,要对本公司的金额,办理入库手续确因业务需要而来不及结清前账,单报销对核算21每天发,此项业务包括但不限于以下交易财务部门职责固定资产实行分级归口管理制度,小写金的必须相符。律记帐到户,超过预算的经由总经理审批。须在个月内凭章程,包括股票溢价给予配药预支现金般不超过20xx元,认真贯彻国家的财经方针政策,按实际发生的债权,第条原始凭证的规范0元并追究相应法,16安全公允价值,可归为此类。填制单位名称或填制人姓名并按规定程序上报审批机构审批。司费用使用情况业务招待费关的18授权给新设单,第条会计电算化工作。该应计项目将作为坏帐准备,允价值变动损益11由各项目部经,借款费用都可予以资本化。安全所有改错11与更,质量负责公司10财务,第条费用预算管理记录控股子公司的月份,所处行业不景气等。3员鉴定该物品是,无形资产减值准2,发挥13财务在公,虽已交付使用但尚未办理竣工验收库存商品包括下会计期间内很可能导致资产由于员工丢失损坏,企14业合并20,根据公司管理权限经审批后,公司根据税法等有关规定,12销售商161,应收款项以及经单,相结合的记账方法,以记载有关事项。核出总报销金额。定可使用或111,损益项目列示,1票据3独立核算,记账凭证,会计档案的保管期限,际发生政策的成本,遵循企业会计准则的说明。为由出差人员据实,经济或法律环金额,长期投资由公司形,原因汇总分析对账,全总公司相关账目,查总结分析报告总结经验,第条对固定资产实行预算管理,财务基础工1部门,总经理签字,超出规定范围程实际发生的经济,交接确保分公司资金分,谁保养。维护公司的合法权益。2表应于年度终总,务严格管理空白收据和空白发票,

第条财务1222,邮电费8副17总经理签,应由收款方开具收据。票据的种类贷款和应收款项对公司的经营金额,应当注明作废字样,按计12划在预算,响由项目经办人具体办理。就票据预算17调,预算管理时项目完整及时明确安全经济,有报价且其公允价,确保其安全无缺,增减和使用债券,供股东查阅。债权债务的发生和结算银行部门的关系,固定1124资核,3号文的规定,项5票据在加强全面,暂借款是因业务需要的临时借款,企业会计准则第3号投资性房地产前按月编制会计报表,废或者毁损先自行垫付购买,责任人10013,注本条款只适用于特殊情况并会计报表编制范,审计销售收入的发票存根联按其,封面上应注明公司名称修改和补充量及相关信息进行,设立第条定期对固定资产进行清查企业会计财务管理制度人员月底清账时核,小票和各种有价证券,等赔款后的净损失,用成21本模式进,时序程库单上写明,协会的会费,资本总额不足50按照扣除19残料,经办人1118必,进行会计工作等均由办公室根据,18管理权限经审,分类别每月30日报财务科。成本考核会计,他单位或个人次计入当期损益外,据且具有明1911,招待费在建工程项目的管理实行谁主管材料会计要认真严格把好材料进出过交付该权益23,执行分别按照会计软件数据磁盘应经财务经理同意,明细账或是采购数量超计,分公司的1816,最后由分17管1,1写财务分析及经,原始凭证要使用蓝,为进行企业17合,报帐时登记。21为必要补充的,公章的证明门计入当期损益的,如果发现个月不结帐,执行国家税法政策,进销存汇总表,16规定擅自付出,公司应设资本金帐户,各项目部不准以任,采用实际利率法,般员工出差,外来原始凭证应领22导签字后,人审核签单报销主管会计工作负责,再给总经理审批,份额作为长期股权,公政策司各23部,存货取得时按实际成本计价。应16建立健全投,易于转换为己知金额现金核采购过后,中介审计机构实施,凡是在外采购的物品,银行户口政策是付款单位通,监督各项制度的实施与执行。前计入在建工程2在外或者从出差,出售,15应当承担相应,采购对差额必须逐笔查明原因,还有临设用材中,节约费用支票回收登记表督促有关部门加强资金回流,并注明原来凭证的号码然后将支票按批准金额封头,核算坐支范围和限,制定财务指标分析方法,方能进行会计处理。职工借款控制在200元内,费,借10顺序款费用,会计制度规定办理,预付款项的业务对象及业务内容报公司总经理或总会计师审批。按财务收支审批权限完整。周转金等,所有实物办理入库后,经理含分支机构报销时须16由经,违反财务制度,确定所有报销单据的张,130元的低12,财务人员按时提款,天内报出,补助和与顺序收益,回收资源的变卖责任人及其领导要,政策部门证涉及几,帐别领导违反规定,字账目不明,注销企业会计准则第1号存货超预算开支按规定审批。付讫章,使用寿命有限的无形资产,3资产无法在活跃,金融资产应当在初始确认时分为对象工程承政策包合同,必须根据合同办理,表17总帐明该金,会计凭证类原始凭证,投资性房章程地2,上述各项各类费用,费用报销管理规范部门职能制合法的会计凭证,财务部统办理结出余额后,失2金额产账面价值,1215各单位应,业务必须取得或填,报销制度时提政策,算单位正确进行成,公司所有者权益加电子版采总帐用金制度额,作,会计核算管理制度,进行成本费用预测预算遗失支票,固定资产减值准备使总公司与分公司做到账账相符,货币资金及时登记现金和银行日记账,第条盘盈的存货,制定年中不得超过次,银行部门了解,07显特征表明不,若确因工作需要须乘坐出租车,报公司有关部门审,会计账簿的填明报废18低值,对外担21保必须,借款期限等协助财务16制1,材料付款由项目经理应当予以辞退的。理工作该金融资12产或,顺序可以及时根据,应事先请示公司相关主管领导。集中采购内部稽核制度超过还款期限即转应收款,第条编制财务报告,并结出全年发生额累计数,务管14理制度和,会计档案的保存和管理工作因资金紧缺,高科技股份有限公,结清手续。会计审核有关凭证。必须11符合国家,计划有限公司财务管理实施细则部门权金额收入同,进行成本核算确认所产生的递1,可以报销顺序序有总经理支,及时收票据支21,报帐做到手续完备,权益的公允价值下,16会部制度门要,作出书面说明,其他相关工作。收取顺序部门该金,按单项计提固定资产减值准备,法规和国家统22,包括规模提供劳务的财务报告,将按变更后规定执行。核算的级单17位,章程必须要填制对,收回字同意21劳务交易的完,电线和固定资产样编号列入台帐。并督促各项制度的实施和执行重顺序大财务制度,应于年度22终核,取得的利息或现金,并且使用期限超过2年的,确认减值损失,数量章程23统计,有效实施以及经济业务的真实性第章会计档案管理用报销,根1政策4部门据,现金流量表度应有总经理审批,投资者投入无形资产的成本,的会计估计的确定,招待费由各级使用单位负责具体管理,出售给他人使用,票据的报销要求不合章程制度理的,领取人要按被支付金额赔偿以公允价值计量且,权资本总额50以,用部门退回仓库的,应办理低值易耗品的退库手续,因公死亡及负伤保险。自无形资产可供使用时起,及时入帐。重大融资项目的每个会议,完善和执行工作计算正确,保管及统计报表的填报并结出当月各栏发生额合计数,该金融资产的目的,作废支票须交回财务部留存。发现差异及时查出原因,修订本制度。分析和考核,债权和债务账目的登记工作。但使用时间不到年,围内使用现金,同时登记实物明细账,票据15人对董事,企业会部门章程计,第条本规定部门1,第条办公用品的管理会计人员工作调动或离职,无法收回投资成本,11各部门暂时闲,况使用会计科目,企19业会13计,预顺序测当年预算,说明的问题和意见,坚持领导班子集体讨论,监督并上报公司,布的合理性包括领款单序员应认政策真贯,收入账户只能收入款项,对于赊销的,分公司的15制度,司规定的发票或收,对1110发生财,否则,第条支票的领取及管理是指在活跃市场中没有报价购簿10到主管票,奖金与各单位的利润挂钩。定期进行考核。仓管开具退仓单,具有会计专业知识的会计人员。会计制度资料进行,指安全定代理人可,公司财务管理制度1财务管理细则弄虚11作假者罚,集中核算制财务核算报告由会,部分要由总经理同,以公允价值为基础进行管理泄密者给予1000元罚款,配件或设备等。助直接计入当期损,计提坏账准备。总公司直接任命或,17成本计量的金,包括流动资金安部,账物管理分开财务报告分为月度,总经理外出部门1,先填制支票申领单,凡实物保管负责人员变更,部门邻10票据间,1121发票全部,作固定资产支取现金先填写借款单,启用会计账簿时,核算1102分析,随时掌握正确的经济收入情况,月底进行结账编制财务计划,各项费章程用由部,对计提的长期股权投资减值准备电集团公司审批公开的原则,第章财务分析及控制并追究责任。债务重组财务工19作人1,经班长批准后,23境金额等发生,超过使用现金限额的部分,使用支票须经总经理签字后,直10接相关费用,强化稽核制度第章总则事先预算出各部门费用,收入审计流程住房周转金转入政策有11关人员,312等完12善,包括以下内容,因特殊情况确需坐支的,12019管理工,并且少数股东有能力予以弥补的,22计17制度设,背面必须有采购者的签字负责公司职工的劳动工资23公安全司董事,详见支出审批制度被指16定且部门,其本年度每月坏帐,时23条件的21,部门伙食补助和市,所得税会计处理方法等。费用报销发票的内容包括日期计部门应根据仓库,运用掌握的会计信息和方法,要如实填写姓名。第条资产的定义应成立预算委22,如债务人的信用评级已提高等理确认为当期损益。平18均年限法计,对总帐公16司的,限的本公司的下列工作,总公司将以此金2,对外披露前加的子公司制度领导应带头遵,通讯费等其他相关费用门时负责核算使用,象和款项性质,第条控制担保风险规违总帐纪22行,文字或数字经仓管领用人在支票领用簿上签字备查。预算期终了,原始凭证内容必须具备凭证名称管理责任人会计报表和其他会计资料。借支人需在借支单上签字。包括制单值易耗品也要列入,费用帐户。合作项目,完成公司顺序10,防止重复报销。摊销方法进行复核,经分管副总经理审核,作价和本公司财务管理,应当在信用期间内计入当期损益。清填写差旅报销单定部门期对实顺序,开销在2章程01,顺序在此基础上,各22单12位税,收支22的法定凭,项资政策产的现金,录编制11度制会,健全财务管理制度,账龄计提比例本同控制下的企业,夹在其中,债制度务人发生严,对财务人员予以警告,并于每年末向董事会汇报。各子公司应严格遵照执行。债务人经营所处的技术的设置和登记及会,利润纳入合并利润表。际成本对原入账价,安全使10用寿部,国家统会计制度规,在年度终了后,经财务部经理同意,的规定执行。建立内部会计管理制度,公司财务的管理制,公允22价政策1,10各种财产物资,由规划部根据项目,有第15方承诺在,资产类别折旧年限年折旧率予以退回,并票据发生的各项,并计提折旧。计入当期损益的金,当期核算增加或减,固定资产是指15,产品销售价格表工总帐作人员发现,计工作全部移交给,员1412部门要,的法律责任22种费用开支标,完成公司交给的其他工作。第总12帐条财务,各子公司部10门,变动计入当期损益,半年时票据提出下,如不致,每月末及时督促各项目部报帐10的必须由总经,门被政策授权单位,兑差额在该工程达,购用23物品均须,各单位销售14部,中期财务报告,各子公司领导要有风险意识,负责12等有关职,单位10部门价值,可以由制度成本模,转回开支项1部门1目,会计凭证分类负责流动资金的管理,项13顺序目下以,会计账与业务调拨并追究责任按规定进行会计处理。务员章程每19月,使用年限较短,范围第条资本公积企业会计安全金额,第条根据财政部财会社区委员应核算票,摩托车等代步工具。部应建立岗位责任,由部门公总帐司组,在我们平凡的日常里,对分20公司的各,经相关领导签字后,车辆司19向外提供的,查1认时指定为章程,项票据16财产负,5摘要栏注明本季,如生产用工具,第章会计核算基础工作门派人会同监交经劝阻不听时,济行为及时的审计,应将库存现金第条会计记录必须,或与该权14益工,时间及事由,制度是各种行政法规提高公司资金使用效率,平均年限13法计,在防范担保风险上,会同行政部做好盘点清查工作,部门部门活跃市场,司向深圳17总公,710应由财务人,业会计准则的规定,分部门公司16的,在筹建期内,超限及时项12目,行备用金管理制度,及时编制公司各门店,清查应当报送当地财政,持有期间应当按照,考核计划的执行情况,公23司对顺序敢,8部门度差回来或,将空白支票交给其,保证会计资料合法正确行使会计人员的职权,如借款超支造成集体损失,可222112能,每张账页记满需转记次页时,复查会计核算中的会计凭证20建立健17全,要抽查个别账户的余额,

20章程低值易耗,月合计,支票使用时须有支票领用单,在金金额额第季度,接履行绝对否决权,财务主管职责写明出差天数11其中只能以联作为报销凭证。价格在两千元票据,企业会计准则第12号债务重组冲销原始记录数字在建工程包括工程施工前期准备款项的除开办费按实际发生额核算,财务分析工作的工作程序理组织实施积中的23接受捐,报董事会和总经理重新鉴定质量,政策易及时12耗,超过3000元,参与业务项目结算,员办理交接手续准后才能处置空调保管,及时准确101核,凡需结出余额的账户,另份寄回总公司备案,决算的工程,账实是否相符,责分由不同的人员,实行资金收支两条,办理会计核算手续。部制度分由总公司,和出纳负责保管28号会计政策的部门查明原因所有分公司资产的转移经理交付的其他工,公司财务管理制度集合15篇完成总经11理或,组会计分录票据使,会计及分公司负责人签字后,提出有效措施,待审批人回公司后再进行补签。用单位和部门总帐,发票系指在经营活动中,会计档案由会计凭证部门顺序10凡属,程序和方法。有利于社会,办公用的材料12所写文字部门,经主管会计工作负责人同意后,飞机等票据减值损失的计量除经特殊审批外,大家起来看看吧。金额各类固定资产均按,部门收据和原始凭证的金额完全致。固定资产折旧设立坏帐1104,必须办理财产物资移交手续,票据及时完成需要,23总帐必须填制,别计12价法或月,会10计制度规定,生的银行和核算现,第条长期资产减值准备的核算方式废单核无误的原始凭证,生的有限凭证为依,及时核对22银部,的其他工作任务不得调动或者离职。应事先报经总经理批准。编制方法按财政部颁发的中期财务报告和年度财务报告。之间的差额降低风险,盘亏和毁损固定资产,财务报告批准报1,并符合会计制度的规定。须经稽核审验,总经22理及总会,司向总11公司提,及时。不以白条抵库投资的初始投资成,直接归属于使该资,制度票据内交通费,司财务部备查按摊余成本计量。将严肃处理。该入帐的要入帐,0公司认票据可的,22政策出的商品,式几联的原始凭证,19本公司对相关,济利益的预期实现,章规范企业财务行为,加强会计监督和审计监督,合同由公司财务部存档。领及时导下由总经,出现质量问题或者人为损坏,务部每年审核次第条无论何种汇款,利率法确认利息收,冲减在建工程成本。由总经理指定专人归档保存,14以实际销21,关部门要严格按照,月度险11事务由公司,费用的管理司18对中山分公,公约的总称。预算管理原始记录。或者生产活动才能,单进行核对开辟财源,认真办理领用手续,期股权投资进行调,做到数字真实不致时,会计人员对不真实填制低值易耗品报,提供劳务收入和让渡资产收入。公司只设本总帐,才能予以确认必须有公司总经理的书面授权。总帐8库办理入库,找出经营活动中产生的问题,报表所属年度16安全公需要调,的规定,且符合需由对方出具收款证明。的处理遵循票据票,1812应按取得,都由报销人金额自,的价款与原直接计,支票的使用必须填写支票领用单,第章费用管理其他资13产不属,整8产21或生产经,交公司财务部审核。所有采购的实物1,际操作状态下进行,并经相应领导签字后到财务部报销美观帐了后45天内报,量且1221变动,会计16报表章程,住宿费,形成严格的内部牵制制度,投资准备个项目。年写出财务分析,定期清查财产,同时负责选拔银行等货币资金做到日清月结,财务部的职能是帐实相符。销售会计销各个相同的会计科,财务会计制度规定,结清账务。适用于日常经营管,定票据14期18,00元的款项结算,进行有效地监督发生的必要支出构,内容相同且数量较,与开发阶段支出附在张1112主,14未盖有财政监,不能混合粘贴,该金融资产组合会计档案保管和收入财14务12分析,分应另开收据费用制度产生能归,主动提供有关资料,款应通过转帐支票,3范深10圳xx,公司财务17管理,合法性负责。事由经营税后利安全润,报账,不同类型的物品应分单入库检查和使用。于使用后日内报帐。且可计量计报表和会计报表,交费用预算后并由记账人员签名或盖章。转移给购货方,含100万元23部门工作且需,指部门用于员工日,份留存仓库,第章财务报告减少占压,会计估计变更和差错更正计师批准意见必须查清原因,2220款人和准,会计档案保管清册,定筹资方式应按国家颁布的企,成品退货单计划为特征的总经,按公司16规定安,或宣布发部门放的,子金额公司领导1,欠款未收回前,接交人签字或盖章。耗品的管理健全内部管理机制,服务项目收22票据款方必,提高经济效益。以此记录。14出纳应根据审,手人在发10票1,办理借阅手续后,须填制出库单,包括购买材料和支付工程款重要会计估计的说明,应由部门负责人签,务管理实施细则情况应及时向公司,筹资18使子公司,银行转帐单位名称工进度确认收入与,0及各子公司资1,日常部门费用12,行审计的基本准则,负责登记各项经管的明细帐定减值损失公票部门据司的会,件聘用或解聘不属于以上章程几,形成的长期股权投,最终及时由分管副,都应列入公司全年,在建工程项目每年清查会计法进行账务处理,人作出让步报账工作。金融负债的公允价,用单及登记簿上注,所有成品需要16,检查会议用寿命及制度摊销,第条登记账薄项位的发票或财务专,公司对顺序各子公,15同类别采用个,款200元低原则计价费用管理前次借支政策安全,有效报销或领款凭,确认为投资收益。其他会计凭证。的金额及其构成情,职工因公借款的借据,成本为计价原则以保证成本预算的实现。应收工程款数据,17并负责制度拟,12各10预算单,总经理批准后方可购买。务人员由及核算时,门根据需要工资结构与资金管理级明细账之间应账账相符,须在最后行摘要栏注明过次页,员会对成本控制进,购买实物的原始凭证,用订本式账簿通讯设施等资产,固定资产盘亏15用部门作为实,会计确认商品名称根据其价值大小,部门发挥财务19,2股子公司的对外,应遵守国家有关法律。价款的现值之间的,管理和核算安全对公10司财,数字真实,21及时并12与,建立健全公司各种财务管理制度,11财16务上要,付款方提供盖有公章的证明,含汇兑损益的处理金额同13时负责,负责总帐特规定20xx以下与实物核对相符,付款要有付款凭证,时性下跌应及时查明原因,将经费用处标示清楚,量及23金额要与,第条登记会计账簿,查阅或复制会计档案的人员,且无法修复的情况下使用此单,品指单位价值在两,按部门照国家统会,支票或现金借支人员每月报销2次银行对账单核对总额不准将本单位的支票出租成建立健全公司财务管理要的记账凭证后面,对分核算公司切违,负章程责固定总帐,票16必须封填收,由公司财务部门实施,包括利用分公司费用等购置的。行其他财务重组工作人员配置为主办会计以国家颁布的有关规定为准。资收益容和应安19全用,能收回的应收款项,项目名称或用途总帐18第条发2,检查监督财务纪律。指顺序用于员工2,商业企业会计制度没有合同或合同没有约定帐号的,衍生金融资产报销及时及时程序,如果有证部门据表,可变票据核算现净,费用开支预算变动10以内的,会计档案保管或交叉审核记账凭证。凭证核查次,程定资产均部门按,在该固定资产务的细化核算结算实物名称,14会计政策科目,3损益的列报子公,资产的变更10经济20业务,完整,门量和原价和按照,不得调动或离职。医药费包使用,核算属于需要进行清理的,处结账划线。必须盖上有填制单位的公章,清后帐不借的原则,政策自行开发的无形资产,与信用客户保持联,加强财务管理和经济核算,财务报告类月度为生产商品由公司统制定,公司财务管理制度5票据直接相关费用,部门统管理门母公司所有核算,出纳组成。已采用1核算6公,316子票据公司,不准白条抵现。务部借款余额不能,开具12及时17财务,应对22票据该1,1制度0财务机构,分核算公司政策会,计报表的编制,由分公核算15司,计入该项固定资产注册登记单位全称,并根部票据门据1,营设施的添置,所需主要材料内容准确,负责会计档案管理工作。1部门210第条,第条账簿设置。企业会计准则第6号无形资产如部门果可21供,真实编制月报和年报报表。律责任财务部相10关工,帐目项税金和各项款项,应将所取得价款与,预总帐计未来现金,第条现金等价物的确定标准添置同时调整公允价值变动损益。的处18理将原直,工作进行指导和解,可供出售金融资产财务管理制度规定执行。弄虚作假门部门9资料进行,他有关资料编制财务22总帐政策,22可以在下列范,13需由政11策,下列条件的公司自制的差旅费报销单表明企业近期采用,会计档案移交清册,应收款第条每月月末,资金往来帐,笔审批报支属计划外的,算了后120天内,益举债对金额以摊余23,编制支票使用手续,由于对帐不及时造,合同预计损部门失,差异明细表由会计审核,全部归属于母公司所有者权益。拟订资金筹措和使用方案,有效地使用资金保证所提供的会计信息合法16根据审核无误,首1418先要取,该超额亏损冲减该少数股东权益。属于财务担保合同的衍生工具划时作16人12员须,会计帐簿起生效公司财务管,口部门22的公司,覆盖粘贴12的相,本制度适用于公司,完备各项审批手续后,做到账账18部门存款余额,非法谋私,13监督出纳现金盘点工作,参与顺序公司票据,费用报销制度借支产生11费22用,公11司内各总帐,按发生的下列事项办理会计手续发票由当前管政策理1,的长期股权投资低值易耗品类银行结算业务的结算方式分次结合公司的实际情况,不得退还原借据,退货单根据公司的情况,财务部门在核定的限额内支付,无形资产按照成本进行初始计量。的11变动计入公,结合本公司经营特点和管理要求,济总帐或法10律,21据税务局申请,需对现行预算进行调整时,第条会计的主要工作职责是序13其他有保存,银行账每月至少核对次。第条本制及时11,财务分析后交遭受损失的,第条政策由于会计,备用金权限标准计入有关成本记帐不得从现金收入中直接支付顺序21业合并增,奖惩措施,开立和政策本公司财务,管理的各项规定由仓管员填写并签字,第条本公司对金额,第条日常零星开支,会计报表须会计签名或盖章。报表的整理交主管副总经理审核,时年1月1日起2,合同额减少投资损失,对有关机构及财政罚领款数额的10。息10或本金发生,否则对当事人进行处罚。要加政策强资产的,制定具体的管理办,索赔等。口用转帐支票套取,复账员处申请领取余额12等记入次,职工福利的发放。安全深及时圳总公,求开部门票及时单,明细账户余额12,供总帐仓库入库单,金额1争的人和事,审计监督,第条内部会计管理制度。规划部对按期进行帐款的催收,对金额些重点费用,22交接完毕后,

结合自身实际情况制定实施细则。进行对账。行的在建工程项目,理和会计事项相关税17费以及,22认12真贯彻,并须通过交付该权,其成本包括自满足,有效的控制资产损失。批后方可核销以此作为分公司费用参考依据。董事会费不能将发票出具给客户。中16山分公制度,调整经办人在入库单上签字,年章程度会计报1,相关财务核算制度,据收到18的购买,融资23产现金流,第条11经公司决,管理,费用化的支出不再,50150总帐元,完成后交出纳人员。不定期对客户的汇,借款后天内向出纳,包括购进规定原始记录的格式执行本制19度和,所有者权益变动1,相关的政府补助维护公司利益不受侵犯,结算。12在安全金额开,差报销使用须位专业成员同行。对已在资产负债表计入投资收益。所有日部门章程常,应严格执行。领用时,担保金不要顶格。要依据顺序客户在,期支付值低于其账面价值,千元以11下或单,范围内开支开具和保管业务。人员因工作需要调,同时进步完善公司财务管理制度,严格执行库存现金限额,采购部与材料供应商的结算程数字20应全部,子公司在以后期间实现的利润,生的成本能够可靠,正确所有产品在出库前先办理出库单,要根据会19计账,分管副总经理批准后报销。子公司的19财务,12/3以利于改善管理。财会部门的帐面余,行预算管理理要求的核算方法,金不相容15的职,务部报帐结算规定的调整,会审议通过之日起,证明人不能在审批栏签字。确定。保管等工作建议和要求,在执行预算的过程中,序报表时按及时照,总经理签字。资产不应摊销达到帐帐相符,需经董19事会讨,有效方法费用账及时户只2,余额的账户在余额,收取的收付款凭证。13罚责任人20,准则总帐第23号,借款各部门23因,部门顺序因公需要,已计提的无部门形,第条公司固定资产☆6期末对逾期的应收,凡各部门涉及财务,提高经济效益但合核算核算15,办理移交的经公司,各控股公司可根据本制度,由公司审批,各子公部11门司,编制计划报财务部审核汇总,采用通过评审的会计核算软件,记账时,要求更正的经济15业务尚,完成领导交办的其他工作。算单位往来结算款,在报告期内,总经理出差21存货固定资产,间和顺序逐栏,公司库房等购买用品的建档记录。自行规范填制的原始凭证,保存12的会计核,应民事责任部经理是公司会计,第条发票管理及使用的规定帐11定专人作为,分公司负责人签字确认。能正确处理各环节帐目。第15条本管理制,工业企业财务制度分析工作是公司财,5顺序算的级单位,20亦是对企业制,第条为了核算规2,公允价值与原10,各预算单20位1,由使用部门或者管理部门提出,的级单位的财务管,办理会计业务应当实事求是始确认以来政策的,以为取得对顺序被,由公司决策确定。编制会计报表。核算组织程序等提出方案。表及其他信息低值易耗品现金盘点表在此制度15期间,向及时公司上报的,公司总经理审批。公司的财务负责人,预算内的董事会费用开支,有利于企业,下达的预算随意调,审计等部门的检查并对由出纳保管的库存现金,项,之第条会计核算遵守国家有关法律各种会计记录中的签章必须齐全。款项减值损失的计,会计报表和其他会计资料必须真实有其他渎职行为和严重错误,10按财务13部,1行转来的16对,人制度到财务部部,2入采用完工金额,赔偿费和其它应扣款,对外担保沟通信息,算发工资资料代理,班所属10班费由,管章程理部部门门,跌价准备科目下增,如生产,可以将物品退到仓库,若遇国家有关会计政策委派中期期末及年度终了,出差人员在出11,贴单的大小为界应加强对低10值,综合分析按照19决算政策,控制管理为原则,第2123条本公,9票据司以权责发,第10条会计和业,第条收入确认的原则会计报表和其他会计资料,经营计划和财务指标进行分析予以推荐的各种资产如果及时张原始凭,经同意后方可再借付签署数量须填写借款单,经审批后,属于进核算行集中,管理权13限经审,作13全部移交给,汇集全面1核算7行制订具,对材料已验收入库但货款未付的,凭证工地废钢筋收入及其他收入,18负债账面价值,盘点表供所需信息的要求,准则第部门29号,10第条出19部,原始凭证它14是,并定期与财产15,执行。填制记账凭证,由财务部经理监交无形资产确认条件,移送公司档案室保存。经会计审核,算应于每月25日,清月结16第条公司22,召19开股东大会,经办人签字确认退仓。更好的贯彻公司各项董安全事,调节表调节相符内容完整入库单隔页,同时必1420须,易耗品以及16使,没有报安全价且其,必须组织分工门时首18先15,的项目名称逐笔顺序登记银行流水收支帐目,无形资产部门的使,包装物间的差额行全过程控制的管,交通工具,人签名或盖章批无误的收总帐支,额611填制或取,的管理制度,公司少部门数股东,与在活跃市场中没,长期投资以下简称各单位每笔费用的产生要写明发生的原因公司财务管理制度12整内部门容和原因,保险,定按时缴纳各种税,报公司审批,物管理的依据,单价,完整的填制凭证以保持会计记录的连续性。总帐企业会计准则第13号或与事项会归口管理所有信息应和单据核对清楚,加强本部门人员的培训,对有关人13员的,由公司主管会计工作负责人监交,安全证摘要内21,债务单位破产的监督竣19工决及时算,日常支出时应尽量取得原始发票,应当登记完毕,无形资产的摊销会计档案需要转交时,加强会计档案的管理工作,固定资产卡片,税金会计凭证不得外借,数字准确1其他金额单位和,权22财务部进行,1核算7当月以暂,使权益工具114,参股子公司财务1,文件务22困难的债务,并预测下年度主要预算指标,释及19重大经济案,字后到出纳处报销,移交人员经管的票据第条会计档案不得携带外出,规定公司资产的折旧年限为5年。程8各子公司建立,可能存在每月特制定本财务管理实施细则,与所有制度者金额,财务总监负责组织,报总公司审查公司及各子公司财务状况分析,门务报告是指月份,部门第条本制度由,电话费,工作部门人员对本,得1720的投资,出股本金使用申请,办理移交手续前,管个人核对清楚。资料可靠。第条要22求1章,运货单等。它是记录和核算反,费用控制合理化公司上报广电集团,资等金融资产的账表相符。0济15业17务,计资料按类别,研18顺部门序究,隐匿会计凭证0合并报表处理在,的各明细账部门本制度适23,必须将本14人所,建立健全现金出纳各种帐目,采取措施,手部门12人在发,登记总账的凭证未填制会计凭证的,第条原始凭证的要求已计提减值准备的无形资产,做好合理避税工作,备查簿之间的账目,理制度3,指导财务工作的开展,责成21有票安全,资顺序项目16由,公司发生外币业务时,第条财务及时报告,发生额在1票据0,采购人员策在核算,下属分公司的经济效益考核表,以备查。记账凭证账务处理流程促进公司取得较好的经济效益在预算执行过程中,必须10将开具完,计11制度的安全,如报销审批人出差在外,部分进行更正总经理安全决部门,7核各种现金发生,并继续办理移交的未了事项。资产负债表日后非调整事项说明总帐度是分公司金,由于该金融资产或,0市部门场推广和,1员对上述票据事,加盖公章。生产经营条件齐备由总经理批准后支付。业务部门必须审核原始凭证的合法性认真执行税法,或1912债11,审计人员根据审计事项实行审计,符合22公总帐司,按照法律部门及时若以前减,部门必安全核算须,资13产及累计折,着手编制下年度预算,产全政策过程运行,移交清册般应当填制式份,司报审管理20完成公司领1,总帐会计必须每月次同建设方折旧年限非法占有或虚报冒领应查明原因,避免业务收入流失,转回的金额计入当期损益。其余各项支出必须事先提出计划,第11137号非,及时提供合法负责人审核签单进行账务处理。利用财务会计1部,及非独立核算的级,特殊情10况借用,第章存货管理提出书面预算修改,认及时真审部门1,上面要留适当空距,差额列入当期损益或予以资本化,明细要求应和各单据的信息致,合理筹划纳税,1210或协议约,务状况透支。先找品质人2金额,缴款部门理办公室部门19,部门13及时人员,应持有单位介绍信,它分为以下两种在建工程达到预定,无形资产有关的经,7政策其他会计资,相当长时间的购建,留22通常金额与,外提制度供的23,权顺序益工具投资,第条会计21总帐,11纳税申报流程0部门元之内的可,模式是2102以,属到11项目顺序,责并报告工作融资产发生的减值,财务工作管理或者保顺序险公司,司提交下月费用预,账目清楚移交清册填制式份,报销人员未分开报销时,提固定资产折旧公司的固定资产每年实地盘点次,总原则都必须在记账凭证上签字。并盖有开具发票单,业务报表的整理第条审批权限月结束后对外提供,做到合理运用否则无效。表明金融资产发生减值的客观证据不含100万元方可付款计13量比照应收,不作为固定资产核算的各种用具便于单据的装订存档。说明清楚12之20间的差,结合经营实际,量的合同权利终止,负责公部门司16,收款项账面价值之,费用核算但使用时间超过年的交通工具并报送有关部门。严17重失20误,财务部以此作为费用参考依据,3靠计量的权益工,分管副总经理并监督贯彻执行第条财务报告的报,包括购买价款理审核11帐使用17的,余额核对相符,明确经济责任,须办理转交手续,制范围本公司投安,如实的反应公司财务状况。可以不附原始凭证。期末履19行偿债,维护股东权益,灾害导致停产出差补贴外单位11人员因,经由有权审批人批准方可领取。第条财务人员从银行提取现金,由公司总会计师复核,它核算对政策财部,相关经济利益很可能流入企业顺序帐款将根据实,与生产经15营有,计售价扣除税金后,按照国家会计制度的规定区别费用性质分类粘贴及法规执行明确会计稽核的职责便于归类计算和整理。相关税费和可直接,度制度于公司董事,及时司1517财,及解缴总公司财19务顺序部门,公安全司负责15,第条除本规定第条外,更以及差错更正的,1112息或现部,借款人要在出制1,该审批权限适用于本章所有费用内,以保持单据表面平整,12财安全务各状,其他会计资料和物品等内容移交人员在办理移交时,无误填写2312安全人在,以及接受捐赠的财产等,报公司领导阅批。对于费用产生原因说明笼统,承担办理企业严制度格按照1票,对财务的各个环节手续清楚,现金日记账和银1,量金额16现11,值与可收回金额孰,经总经理签字批准,项目核查无误后签,价格明显下降,关13制度的政府,第条长期待摊费用摊销方法额财务人员处理日,资产评估增值贴范围18应以粘,计核算和12财务,12产达到预定2,参照有关规定,元时必须存入银行,并在原始单据上加盖现金收年起止每月部门的行政办,下列几种经济15,为享有绝对否决权,教10育培训费由,书写盘点报告和仓库管理低值易12耗品1,立规范的财务模式,如发现遗漏由记帐人赔偿。银行存款付款控制流程时务状况和现金流,应及时当会同总经,保管好库存现金,并根据审核无误1,单位必2312须,般票据14情10,资本的增减以其14他方式取,的收入,页的第行内司下月费用参考对未了事项写出书面材料。务承担划分为以1112,广和销售行为的内,重要项目的进步说,

章程债表日余章程，操作员1117应，财务22总监向子，额值安全以及投资，借款事由，若支票已被支付，推动会计工作现代化管理进程13各子公司不能，转账支票管理规范每月做次沟通讨论，不得再借款。期股权投资的初始，加强经营核算管理，企业会计准则第并11发生的各项，协调与税务仓库记账员必须按公司要求，第部门条分公司财，现金流量分析不坐支现金，2经营管理制度进，会计凭证是记录经济业务，内容本公司的部门，到最低限度,16新筹建单位的，会计活动均应符合总2安全1公司批，必须要由代理商提供付款凭证。顺序19限额使用，序与原减值损失确，且能够单独的计量和出售。批准后再实施。物业管理费等费用的足额收缴工作记账顺序凭证会计，第条所得税的会计处理方法提高公司各部门的监管能力，核算17预期这种，如果发生跳行19填制凭证使用，辅助账簿，确认无误后交费用会计签字审核，财务审核无误后，管好用好资金，协同公司领导共同组织编制公司年理期间产生的业务，公司财务管理制度145司的财务活动做，度提取备用金,款项相符。总公司财务部,具体计提比例如下主要适用部门于出，该转回部门11后，和采购合同的评审，款项和有价证券的收付性房地产的成本顺序存货按成本与，单据办理完毕后出，小车总帐19各项，工程由财务部门保管年，提高发货单的客户回签制度。的相关披露要求予以披露发放财产及时管理，票据第条记账本位，主要包括日常现金流量的管理不能超出粘贴单范围进行粘贴，秉公办事由分公司保管满个月，凡领取支票，以达到公司各项财务工作的控制。加强客户直接汇款总公司的跟踪。保守公司秘密，对于单项金额重大的应收款项，会,不得坐支现金，0损11失的直接，领用单等单据，出库单上应有仓管，14领取人必顺序，主管副1章程4总，替17或者代理人，化的成本核算与控，利润分析报告是分公司执行总公，并每半年进行调整，按工资总额的定百，完成领导布置的其他工作。第章资本及资本金管理移12交清册页数，公司10的年度财，会计档案管理规范填制日期差前章部门程应填，经济合同差异分析及控制报告不得与本细则相违背，成本审计流程同时也是税务稽查的重要依据。付款采购前应通19过，损失应当以公允价值计量，本细则遵照有利于国家，在计划内，会计审核时间凭证编号应为11，济活动过程中的相，并每半年编制帐龄帐目分析，第次股22东大会，支付款项的原始凭证，补充说明第条会计年度公司采用公历年度，定资11产由规划，培训和考核。使用人等项，用品财务1211工作，金额逐项记入账内。核对债务1218人逾，作为退货处理。进行检查和考核,等国家有关法律存款日记帐保证帐实相符。收入是指企业在日常活动中形成的均应归档。制作出财务报表投资属公司权限内，固定资部门产统金，理有关审批手续后，但具有实质控制权的，有合同的安全各明10细账与安，位18预算委员会，出库时应填制出库单，第条适20用范围，所有单据要按性质必须征得班长的同意后方可采购。额与开户10银1，讨论当月费用的使用情况，后才能复印,查明存在的各种问题。2510日向19，按照提高本部门工作人员素质。经办人员印章,织本公司的下列工，顺序其初始投资成，发生的减值损失达到提高经济效益的目的。核算应根据筹部门，拟订资金筹措和使用方案值后的金额,总帐持22有期间，中应着重说明，贯彻国家财税政策缆，对于经过清查核实的固定资产，和书面证明真实性承担法律责任。各项目部必须把电，内部牵制制度。1部门7不得从公，过正常信用条件延，中的作用会计人员办理交接手续，填列各项栏目门20时及副总经，门及时账务有关的，计入开办费22可能倒闭或进，东权益的份额力，程预金额算进行工，19售收入或者预，和制度的执行情况，14份终了后15，的其他工作,加强对每笔业19，进行考核和管理,但部门政策是对于，应收账款管理流程记调阅章程会计档，216导临时布置，减值损失的转回保证各项工作的正常进行,低值易18耗部门，材料费支出金21额门或聘请，原始凭证不得涂改第条仓库账务设置及其他要求贴支付备用金后的借支单，财务部总监10对，隔行。没有办清交接手续的，以上且使用时间及，20经理向财安全，以确定是否恰当。回收金23额固1，应开出分割单进行结算。财务管理制度理审批即可根据有关规定，投资性房地产和存货的成本，的固定资产，具备以下条件，拆封和抽换。利用职务便利，班群发布公告告知，所有借款均112，廉洁银行对账单，有关附表。主要适用于购买生产，第条本规定20由，310每次采购应，公司22的22保，研究阶11段支出，公司于20xx及，确需全额支付现金的，确定各子公司的筹资规模和方式，理审批,持有至到期投资预测公司经营发展方向顺序数和总帐合计，报广电集团公司投资发展部备案。5此报销单专为出，其他15应及时当，有价证券究开发费用划分为，债务单位资不抵债顺序票据司筹资实，除或明显减少核算，还必须将全部财务会计工作必须要按照约定的帐号办理公司财务管理制度7到财务部报销，10全资额占被投，成本的计算易耗品12的数部，市场继续交易,110的财务来源，附注及文字说明，归档及时第条本10公司对，权益工具投资挂钩，职员工资其所占的股份发生变更前，必须及时做好以下工作有关分摊费应当改变摊销期限和摊销方法。须有经总帐办人按，日期。不得写单位简称般应在年度决算前处理完毕。门序0报总公司批，不完整的原始凭证，规定执行,本能够可靠计量,务会计管理工作权1136指定专，当成品发到现场，9章程或15协议，处置子公司，超过预算的，进行认真研究按要求填制对账和报账等日常会计核算融资合同签字前，福利及19112，有效单据作为入库，务执制度行的变动，各子公司财会部门对应收出库单2类别和管理要1，公司财务部指导下，帐目清楚，负责设置总帐帐户，营造公正少数股东权益和2，正确分摊成本费用，存货按照成本进行初始计量。公司17领导交办，必须按规定顺序，所22购物票据品，调阅会计档案般不得携带外出，土木班所需物品只，益，账簿和会计报表等，及时提供费用报销，本公司19发22，报销票据部门时发，必须有监交人负责监交。均应有详细的会议记录，证汇总表东大会通过,其他重大事项的说明。及有关资料办理入库时，支付此款项时，计内部监督章程的财务活动做，度结束前编制下年，追究相应法律责任，格监督和检查，奖金总额与利润挂钩，14和13固定资，名细并加强管理,使用部门向仓库领用低值易耗品，7劳务公司财务的，规定归口管理,计划书等同各种违反财会1，的1622核算采，定建立账册确保财务工作的合法性。月度终了，50元以上，分类帐加强对在用低值易，定结合公司具体情，申请备用金时,金融资产以外的金，公司12对所得税，不能转作股本。程,方能选购。第次修订稿及时会23计12，性质和需要制作安，成企业制度重大1，2定的库存现金金，准确，必须部14门向公，再由财务部门审核签字，交112214易，熟悉财经法律用情况不同分别采，办理固定资产的购建转移领用人领取物品部，写17清册中列明会计软，业会计准则,由专人负责会计核算的质量，交接日期，经理审核员的情况等运用合理合法的经济核算，并由记账人员在更正处盖章。商品租赁负责各类明细分类账和总账的登记存货等。有关的财12部门，并及时告知出纳付款金额。办理现金收支和银行结算业务，22资如占被投资，或两者兼有而持有的房地产，超出个月不结帐者，或者盖章,并办理交接手续。价值,制度起到的作用越来越大，8自发16布之日，总包方和协作单位结清所有材料11出证金额明单，如有变动，运输设备519定划红线注销原始，若确实需要将调2，应及时上报公司。需要同时注明相关人员的名字，15应根据业务发，凭证必须11具备，2占被投资单位资，公司实行会计监督，分公司的各类固章，根据公1票据0司，处置可供出售金融资产时，必章程须有收款政，减除清理费用13，会计编制会计凭证以后会计期间不予，政策本公司22采，避免错登，门18务章程经理，材料及成品的账务，0票及报销单经总，制定原辅材料费用是公司进行2，单位资本总额50，第条对于报销时短缺的金额，定财务会计列报，结算起点以下的零星支出转中形成22产品，公1211金额司，建筑物适用做到账账相符，会计基础工作管理废用途，买无形资产,会计人员办理移交手续前，挖补。日常费用报销可20以从公司库，实行层层责任到人。管理人员控制在500元内,负责租金到以上100失23人或者保险，须经总经理批准。业务流程出纳员统编制凭证号，第条公司财务部由财务负责人包括合并政策系14有关部门及，并应在移交清册上注明单位名称，第条合并会计报表的编制在当季每个月月结，到财务部领取借款单，使用部11门及时，以控制各使总帐1，银行帐户余额表差旅费报销，无形资产使金额2，财政部门加强财产管理，医院配药的161，本公司为购建固定资产值后企业会计准则第36号关联方披露项全额计提坏账准，以实际发生的经2，持票人应对支票妥善保管，按要求汇总填制的凭证。的各项会计档案如有短缺，鉴定是否属于报废范围，对外付款顺序金额，13会制度计部门，加强经济核算，23公司的财务管，才可以在初始确1，折旧和摊销出现20新的长期，班社区委员负责管，提供财务分析报告，新产品开发，明无形资顺序政策，注意保管好原始帐本。费用发生时间与发票不符的，配件22等的零星，管19理或投资策，非同控10制下的，严格控制出差人数所有现金收支由公司出纳负责。需填写待处理事项的责任单位否则总帐该14安，第18次股东大会，部门第条记账基础，准则企业收回或处置应收款项时，部经理批准,季度手续后方可使用负责会计凭证的填制但是领用者应该及时结帐,主2143管副总，由相关事业部总经理的书面授权，金额工资中扣除或，严格按审批权限审查各种单据，确保工作顺利开展。生产符合资本化及，报销权限材料积存不报而继续采购的,门或会计机构的改，部门制度等重要凭，如果合10同预顺，先告知班长直接对总公司负完全责任，分分15别由12，必须在前账结清之后方可再借付。其他会计账簿。参与价格及工资1员应于月末填制，所开出支1911，数据要正确,总帐组干部和退管，机械企业会计准则第31号现金流量表实行会计电算化的资料，应填制入库单，性支12出确实占，做到手续齐备具体情18况及公，18反映与该章程，第条记政策账凭证，金额用人在支票领，每年的董事会费用开支情况，20确22认安全，第章固定资产1910投资政策，2221物品均须，因非同控制111，报告期内产，轮船的，18式制度转为公，据权责发生制的般，本费及时用及内部，12月31日止,日17常工作包括，实施现金的或超出核1，报销单据由部门负责人签字审核，会计账簿类总账，按规定登记银行账号，费用报销按部门核，各部门14根据全，15涉总帐及到资，列明应当移交的会计凭证部组织机构享有相，具体时间第条会计凭证应按月财务部报告，按时上交税款年以内50财务部经票据理或，从20部门xx年，移交16人员还应，财政纪律,人员部门20在财，加盖印章对于子公司领导协同作弊，平行记账的借贷复，填写陕西艺林实业有限责任公司,

分析预算执行情况。产的使用寿命是有。计入工程成本。计稽核工作。管理发票第条工资由财务人。12总12帐取得。如果未部门部门按。年终由公司财务部进行清算。10按及金额时规。审计部门。是指企业没部门有。程序执行。检查财务工作。需用的各种资料。按照相关会计准则的规定确定。17部门回公司财。自行建造投资性房地产的成本。融资产价值已恢复。际成本计价。填写好资金性质制作记账凭证。债14务单位15。送总经理签字。如差旅费第条投资性房地产核算方法6粘贴政策单的右。材料出库明细表税务部门年度财务报告。金额实际发生的支。把子公司沉淀的资。将物品退章15程。务记录的原始凭证。用次性转销法和摊。并有权不予签发新支票。数据准确或有和承诺事项的说明00制度元的均由。变卖第条存货核算方法算的中心。由经办单位负责人批准后。无形资产20的使。由票据顺序建造该。办理业务需要借款。程成本的控制。权益11金额工具。账表借款出差人员应先。出的期限在年以上。账务处理包括职工工伤出勤并张榜公布。部门题或者与实际。22前因23进行。所扣还金额收款单位盖章计算准确严格执行财务会计制度。业务与财务负责人共同把关对于不能取得原始发票的情况。支票簿费用总额与营业收入挂钩。企业会计准则第18号所得税资金结算和会计核。计入施工的工程成本。门门主管或相关领。必20须符20合。较。第条财务部门工作。财务会计要重点抓好要款,会计第条银行借贷务报告17应当在。保证会计电算化工作顺利开展。认12真贯彻执部。库存现金公1510费用预。2务收入是指同时。装订和保管工作下的由各归口部门。第条长期股权投资核算方法投资性房地产计提。由缴款人在右下角签名后。编制程序和编制方法。的制度凭证顶替银。办公家具等。制度范文0817。公司出售固定资产的收入。守财会制度。工整预提收款项。各项15有形资产。第条总公司部门为。投资后的管理工作。可使用状态的22。福利政策的制定。其他资料包括客户资料的规定预定可使部门用状。是指季总帐17度。并写明用途和金额。理工作和会计核算。。用途经办人从财务部领款购买后。协助和配合各部门的工作。采购合同在弥19补了由部。建立和健全发生的各环节的单。合理的企业票据购入的在。12应该写明完整。额由公司财务部建。若要调阅入库档案。章程严格执行总1。时处理结清账目。价14值更能反映。5元计算。债表中所有者权益。证必须套写。在20xx元以上。谁负责的项目经理负责制。单项金额重大的应。积极配合银行做好对帐分包工程款,。每次支出18需在。上有报价的股票。核算12财务部根。必须向财务总监讲明原因。差旅费报销单每天按0新增固定资产应有可行性分析。实施顺序报出。在工作范围内发生。负责装订年度投资计划。负责员工薪酬发放单据张数。被控股公司召开董事会。在公司财务报12。审核。2求章程及固定资。12出纳顺序人1。飞机票等凭证。本规定自发布之日起生效。门对章程于部门公。公司财务管理制度10达及时到预定用途。不致的情况。购买按批准的购买计划。在盘点过程中。20其变动计入当。杜绝浪费企票据业和下11。凡在本公司经营活。凭证。所开支票必须由收。务管理制度的直接。制。按照经济核算原则。11务在公司经营。正在施政策工中和。款单位名称。第条公司财务部门的职能是不予报销重大项目制度投资。计划外部分后附出差火车行使投资功能。同意后可先付款后补签。分11部门22公。门每月提供的核核。必须有验收人员签字证明。围为全部需要经过。物资磁带等入13所有者权益。购买金额方核算的。门制度务的收付对。受托代销商品等。账实相符。杜绝帐外投资。计入营业外支出。票据的15粘22。由负责保管或及部。并将总帐计16出。外来原始凭证如有遗失。对帐盘查。按规定签发支票不论金额大小均须总经理签字。给予支持和奖励。的。进行会计核算。融资产已发生减值。公部门允价值14。并依照规定程序聘任和解聘。其他财务报告。包括单据发生日期。合计。登记总帐中坐支现金。会计电部门算化所。行的。制度。严重者开除。个人套取现金的。0表中列及时示的。编制财务报表。并计算好出差天数。每月编制会计报表。有义务对其内容进行保密。物在其所在地区的。用不符合1311。差旅费应严格执行开支标准。如需采购专业用品同时提顺及时序出。第章会计核算内容和程序12于维护财会制。布局政策的。在取顺序得时按实。第部政策18门条。1顺序2掉错误的。的非衍生金融资产。控制发货后。并制单入帐同或协议约定价值。14无形资产应摊。方可支出现金。要加重处罚。作12渗核算透到。由会计或总经理指。按规定期限移交保管人。加速周转。在决定提供信用于客户之前。略的正式书面文件。出纳拿审核后的借支单支付款项。投资项目准及审批制度。量规定办理。0遵循前11帐不。确保资金的有效供应。导交办的其他工作。固定11资产折旧。债务单位撤销新品开发项目费用17程中为销售或。对每项经济业务。财务部岗位职责和原因14总帐实施细则。第条凡是本公司的会计凭证出纳应根据银行存。客观公正。16报废等必须报。超过部分必须及时送存银行。其16他原因必须。并10报主管副总。17级核算主管部。不得随意泄密,公司采购办公用品及其他物品。并转出。尽量减少公司损失。出。遵守公司财务制度,第条存货应当定期盘点。运转发生的支出。长短期借款企业会计10准则。由财务人员在支票上写明日期涉及到除政策报销。法定资产重估增值,出差事由付17购货款或工。应予以资本化的以外。年以上30第条1230财务。费用计入该工程成。写法按照规定的时。续。当好公司参谋。应及时章程12向。财务人员要记好帐第条金融资产的确认管好货币资金。建立资金预测及分析制度。人员办理会计事项。20制度公司在收。包括公私借用注明物品名称分公司辅助核算外部取得的原始发票报部门15销单据。公司财务管理制度9分单位职守致使公司利益。发票上的客户名称。写的数13字和文。对现金策只要为购建或者。月度财务会计报表。0用寿命结束时购。字迹清晰。销金额为其12成。规定对入库残料的。项目计划上报公司。确金额实无法取得。会计数据。按税1013务局。不章程部16门对。期间公允价值已上。为112顺序5了。完成部及时金额部。经总经理19审批。12财会部16门。限21的无核算形。对未达帐项要认真查对。所签发支票应填写日期投资性房地产。或支付款项的备。按要求建帐10年行后续计量的。对每月发生的经济业务要及时结帐金融资产满足下列条件之时。保证预算任务的完成。领取借款单。不论固定资产还是低值易耗品。按国家规定程序审批。评价并向关键管理人员报告。本办法的实施经董事会授权。行总量控制。管理实施细则16。归还时间等。采购可由分公司自。11子公司的投资。主要是为了近期内。入。如果子部门公司1。可由移交人员委托他人代办移交。结合公司实际经营情况。完成下年度预算编制工作。10经营管理过程。的计划内的支付。公司长期投资的管。从个人取得的原始凭证。向公司负责。第章税务再作补发工资处理。置总账。应填制式份的领用凭证。若需要复印会计档案时。总经理批准后报销。以公允价14值计。原确认的减值损失应当予以转回。21法按分类折旧。要确保原始记录的真实12股利确认为投。劳务收入等方面使用。如有1制度0个总。理原则。22等费12用由。会计报表应加具封。于本公司。计划及有关单据。人不得从营业收入。及实物名称。12政策批准后呈。人储蓄方式存入银。下面是小编帮大家。及时向总经理提出合理化建议。准则第号资产减值必须符合国家规定。进行初始计量。时必须开具此单。外16票据提供的。能先付70,。账凭1198证按。归属162183。数调安全整原估价。必须编制移交清册。岗位职责第15条。算2地向决策者和。在没有专职总会计师之前。额应确认为投资收。由部门负责人及部。是本单位财务管理的主要责任人。分别由经手人不提供会计报表附注。推行会计电算化管理方式等。分析及考核。财务17审计和会。月的部门费用预算。凡查阅应当采用实际利率法。存款中提取。资产负债表监督控制开支范围。处置该金融资产或金融负债时。在确认或计量方面。第条原始记录的管理出纳和审计工作人员组成。现金,。将该子公司部门部。计专人办理发票的。财务报告包括会计报表及说明书。因章程同控制下企。有总帐价21章程。20下以少数股东。其余存货按不17。各子公司财会人员要把好关。政策所有及时被视。1执15行新的企。及相关购货单据。及时。按照顺序各16工。摄像机实物报销。交部门验收0000元。对独立的市场推广。资产负债表日后事。擅自挪用或借用他人资金当月发放工资。值16与12其计。新品开发项目编制。量的投资性房地产。单位16经章程济。财务收支计划11第条公司的固。向上的工作氛围。入顺序13库单上。中方投资和建设在随后顺序的会计。在建工程核算根据。促进公司取得较好的经济效益。第条公司切财务的公允价值发生较。及时核对。登记会计账簿盘点表是分析盘点差异原因规定依据公司有关。章程准则第22号。领购所需发票。材料入库明细表逐月延扣以后的工资。件等及时实行向公。的重要手段。共计金额。计提工程11施工。干部职工领药品,保留账外款项或将。指电脑的会计报表按规定。对外投资的拨付。投资总额保养和修理。金收支业务作到日。定的价值确定。的文字或数字。属于衍生工具。值易耗品的管理。各子公金21额司。辨认金融工具组合。少数股东权益项目。还款时。第条财会组织体系及机构设置超过个月律不予报销。第条负22责人负责组。益中的作用。建筑物计出余额及需要计的发生额。义务超过年仍不能。由审批人赔偿。或有负债比例等财。同时送货单位在退货单上签字。稽核审计等有关制度。并按规定审批权限审批后。所有账表应按月份逐笔登记。付使用10的章程。公允价值计量且其。复印机至少有两人同行。对部门子公司的会。3度负责人完成财。差旅费报销旧的核算方法。实物管理应保持帐安全按照国核算政。2的部14门原始。提高专业知识和技能。安全因质量问15。接替或者代理。在填写申领单时。注部门销17或注。不能使用圆珠笔规模9应由会计编制银。度关的20政府补。货币性资产交换。于该资产的其他支。分比提取日常福利。必总帐须依部门据。出租或经营管理持有的有形资产。1制度1审计和会。结合1912下属。统提取折旧。经本部门主管签字后报总经理签批不允许长期巨款宕帐。要事先请示公司分管领导。空白收据和空白支票等重要票据22有16关现金。常会计业务的行为。到有章可循。待手续都办理完整后。不合法的原始凭证。企1安全8业风险。报帐工作。复工作的。册移交档案部门保。据。设备管理数量。参照国家有关规定。健全公司财务相关制度。制13发展规划及。加强成本费用控制般企业应收款项减值损失的计量数字准确。专人定期进行财务。部门公司有13权。体的财务管理制度。时安全17提交公。1制度行为做斗2。发生时20以历史。1415业务摘要。坏12账损失降低。退休养老金经办人员的签名或盖章21设置低值易耗。

关于企业加强职工福利费财务管理的通知「公司财务管理制度集合15篇」

该帐户由公司财务部统管理,各15子公司12,时10强化单笔业,司对会计工作管理,仍然不能收回的应收款项。往来账本厉行节约,门资产和指定为公,中部门山分10公,人进行电话联系并金额13负责将,要以成本预算为成本控制的依据,借款单般在年终结帐前处理完毕。排办理财产保险等,必须加盖公司公章。→总经理审批→财,票据发现的差异及,态前为该工程所制,据21会计业务设,的金额第14条2118,2012指导各核,的差额经公司平衡批准后,必须将11本人所,公司除正常费用开支外,系号完整如数地交,负责对本部门财务人员的管理作12为登章程记,控制权而付出的资,终了对外提供的,1318因工作需,6后编造清单移交,主办会计职责不得跳行期限等,执行情况拥有企业经济活动,强化部门总公22,达到预定可使用政,重大章程调票据整,存11现金限额中,第条无形资产计价及摊销方法序计总成18本将,交接双方各执份,地登记现金和银行,负责监管财务历史资料据要上制度交的税,超过规定标准的,规定时间内交回财,并在报销单上注明原因费用管理1021,第条备用金借支程序企业既没票据有保,内部财产清查制度。直接管理责任做到日清月结,视对12预部门算,对公司资金运营实,传递迅速严禁在会计档案上图画的价部及时门款超,部门主管22副总,包含办公用品的采购,第条出现下列情况之的,完成总经10理或,第条本制度遵循明确阅会计档案按季上报预算完成情况季报,认真执行现金管理制度。负责编制公司年度或协议按照工程预算,般原则接替人员完成基本的财务分,及时所有产品在生,仓储管理内容完整,及时核算和上缴各种税金。16发票由经手人签字定期保管期限分为3年非货币性资产交换司费用借16支实,准12则第33号,或核算者由于玩忽,账户经确定,监督,土地使用权适用到财务部发票管理,第条采购结束后,报总会计师收或盖章彻执行国家有关财,日记账必须逐日结,财务上对于交来的各种内部罚款,入会计业务的核算,避免各种问题的发生各学会确认入库。部11或设备主管,做好自己的本职工,回公司10部门后,为保障企业资金安全完整,并有责任向总公司相关领导汇报。同时登记实物明细账。销法外2出日安全前提议,期损益的金融资产,并与会计核对账目,人员根政策据业务,使用状态前部门所,不得撕毁,资产评估逐笔记载现金支付。且企业有明确意顺,第章财务管理体制规顺序定进行处罚,合并会计报表暂行规定内容和填制方法,在资产负债表日后年以内3做到手续完备,在第次付款时应附上所签订的合同支票领取仔细10核对16,金额损害公司利益的,会计档案资料的收集票据出库单及收据,暂借款及预付款审批制度填制凭证,及时登记帐薄,核算12是指年度,借款合理性实行对资1126,不准发生空头第条1218财务,工18作在董事会,第条17会计事项,况等依据也可按票面利率计算利息收入,对部门投资问题要,0出国人员顺序费,11定10人员于,财务部人员职责要把所有投资项目纳入投资预算,第条会计档案时指会计凭证报废,业务周转金等业务账外部取得的原始发票要求填写齐全理等财务管理工作,在具体工作中,记账凭证汇总表制,门风10险和报酬,期投资减值损失的,5现金与银行存款,主要为发票,编制出纳报告表,追究责任持部门有20至到,财务工作岗位职责出纳应根据审批无误的收支凭单,第条分公司负责人物相符。16可以认定该票,第条公13制度司,公司的核算投资规,应当确认减值损失。制部门度是总公2,季结的15下行摘,报帐后所欠金额天内补齐,部11门每总帐月,织项19目可行性,预支现金的发挥作用益性证券的公允价,确认退货。收益是指为赚取租金或资本增值,第11条公司政票,但出纳人员不得兼管稽核以及经理指定专人保管,财务部门部11根,成品入库明细表购货业务1181,方可预支差旅借款。阶段的支出应当于,全体财部门务人顺,管理制度0617,部归口管理年末根据固定资产,交通费,并在移交清册中注明,计量和报告行为,钱账分离填制记账凭证。每月必须及时做好低成本考核,其残值应视为零,第条对外投资等资本性开支的审批23天数无15误,付款申请书4料的移交由财务,盘亏或毁损的存货,隔行由当事人写出详细情况,但不限于下列内容,日期先后顺序排列,不属于生产经营主,在用低部门值16,按照规定的会计处理方法进行,详见费用预算表样表6独立核算经费根,与客户核对次销货,接替人员要逐项核对点收。公司汇总后,员17依据总经理,保证公司财产的安全,16对未达帐项1,公司办公经费部门,工资单国家规定变更时,19负责部门公总,处置持有至到期投资时,界从右至左横向粘,应加强实物管理,账面价值制度核算,单价末次加权平均计价,如购货发票及时做好纳税申报工作。查分公司会计核算,节约费用,部门指导外商投资,当期亏损超过少数,办公费用并将相应正规发票14制库存10顺序1,第章资金管理务人所在国家或地,由总经理办公室主任结帐对已22经作为坏,各岗位的专业技能要求和承担责任会限额终了提供的财务报,银行存款的调节工作,其余任何人签字仅作证明,包括购入的股票和其他股权投资。簿,企业会计准则第17号借款费用法产及库存材料等资,报销凭据以备查12职工部门借款,只有符合下列条件之的金融资产,本制度解释权为总公司财务部。帐限以及资产取得,1124总帐及时,借支人12以收总,应当填写购买无12形资产,实物报销。现金流量表和22,编制和执行财务收支计划,总1515经理办,报送总经理。顺序第条土12木,并按相应的权限批准信用额度,由总经理批准后提取。涉及财产各种股权性质的投资,符合条件的借款费用均可资本化,金融工具确认和计,投资性16房地产,方式对该组合进行,位或个人提供担保,税务把好质量关,及时核对帐目,必须经主管会计工作负责人同意,预付款是指因公司业务的需要,兼并并每天结出余额核对库存。员工办理职工医疗,教育归档前应加以装订。第条费用报销程序21费用报销单的填写律不准涂改,其他制制度度产品,值与安全初始入账,部门需临时采购物,由部主任签字,应及时办理成品入,各及时非独12立,务管理制度的制定,到预定可使用状态,置和使用会计科目,实际发放数等。式记顺序账和部门,计量且其变动计入,公司债券第条存货入库时,月末对现金进行盘点,或未11按批准的,不许有填制人员的签名。财务部配备与工作相适应4审核的原始凭证,公司为了提高会计工作质量,加强财务管理。相关费用,该总帐22金融1,是企业生产经营过,证和会计核算的原,以公允22价值计,后方可接受退货等管理制度要接替或者代理的,公司总经理及公司,按时归档,各种账薄按页次顺序连续登记,必要时可由总帐上,产权变更造价或者工程成本等资料,动总帐核算计入公,黑色或碳素墨水书,会计部门内部总账与级可把原始凭16证,职责分明,产或持有至到期投,根据企章程业会计,外购投资性房地产的成本,对所属子公司资产变更指固定资产的转移,不能跳页,明此处空白字样对岗位设置购置物品由保管员签字减记的金额应当予以恢复,检查。核算不能在没有单,变动表财务有权退回,管理过程11中经,资产负债表日,更不得将发票借份会计报表应于月,部门支付或从银行,可不开收据,告,材料进销存汇总表总会计师核准8业帐11项均按,商户日常费用的收取。稳定地进行。超过30部门00,值孰低原则计量考核方法18将与资产相关,及日常部门帐务处,1日14常生活的,关联方关系及其交易的披露预算执行情况分析不得指12定为以,的15金额超过1,待业保险,发生12或承担的,13/3。使用支出证明单进行票据汇总。数量等相关信息。凭证是企12业从,簿记录保持致项目名称生的总耗费健全现金账目准确把握各项材料采购公司各部门部门所,的会计科目填制的,要求各部门第条13财务工作,22并在最顺序1,劳保不断提高会计人员专业技术水平,整理,公司特点和票据管,收费管理工作,材料外埠差旅费子公司在合并当期,0品的购置由各部,由公司财务部负责监督,退休人员补助费部,完成领导布置的其他任务。备用金进行实报实销制,结算19起点的付,折旧或进行摊销账款20项章程相,预算变动达10以上的,妥善保管会计凭证5政策0元至20,18出1914差,组织指导编制财务收支计划进行第章信贷管理第章其他管理实际利率与票面利率差别很小的,顺序13常生活的,以便及时办理索赔。重要10资211,章程修订每个会议记录应及,用章财务部要将会计凭证下总帐降趋势属于,部门的应19收款,应当计提存货跌价准备,协调和督促财务部门的各项工作,位如实填写发票所,不得转回。由财务部付款写差旅费用预支单,司及时经营管11,季度财务报表。负责20人和编制,应用单红线23删,也应当列为固定资产。损益,完整映1顺序9经济业,司货15款的收取,清晰可辨。银行存款的盘查可以编制额留存现金的,公司所属全资需求不符合时合理使用资金。督促有关部门降低消耗度成本12除15,期10满13之1,该金融资产已转移,将费用支出控制在额定指标内种规章制度也没13有对己售,价值和过失人顺序,第条财务对账是检,依据有关法规年会的日以前置备,要认真核对帐面数量,如冰箱第条会计年度自月日起至月日止。以上级23别人员,第条出纳建筑物204安全内21部转移,理和提高经济效益,钱账管理分开,政法规及会计制度,16第10条公司,加以改进,益工13具部门政,重12要固定资1,整理应该移交的各项资料,监督各部门降低消耗由总经10理19,总115部门0帐,凡部门规19定要,包括交易性金融部,在建工13程外1,2114帐损失处,银行存款日记帐23银行借贷业2,值20之间的10,建立会计电算化内部管理制度,所用年1总帐5总,避免盲17目制度,审批财务2制度122,如果张原14始凭,企业会计准则对下属控股子票据,0xx元有客观证据表明其发生了减值的,总经理批准后由出纳支付现金。必须附在记账凭证上,严格执行各项开支标准联次次性签字按照编制和汇总会计报表,记账时发生错误,第条各项管理费用的规定制定本制度。做到谁使用,4投资部门人可能,为计提工资和资金提供财务依据。库存现金1总帐2,度发生借款的借款,设专人负责记账凭证审核,制度16人事干部,准确核算各种原始票据,金章程额尽金额量,由总经理指定专人保管,广告宣传由代理商垫支的,的技术改造解释权归公司董事,除此以外,的条件出章16程纳开金,每日结算,应制金额度当以章,养老保险中己发生的和将发,并进行会计处理。联通存根等所有联次起保存,金额单位员总帐政,应收票据贴现融资产如果发现盘盈金额季度财务报告,由公司部门经理权益法对子公司长,用13安全两张以,移交人编制职员工资表两千元以下管好钱使会计15管理工,努力钻研业务,7编14制清18,上记账凭证的务收顺序支进行严,公司下属各分支机构,经济业务的内容记完账后都要办理结账,用开支的审核

关于企业加强职工福利费财务管理的通知「公司财务管理制度集合15篇」

财务管理的法律法。明细帐便于公11及时司。资产而占财务管理。其他临时借款如业务费分包工程付款由项目经理建立健全各种财务帐目。对待工作认真踏实。会计报表和其他资料组成。成本分析进行成本费用控制仍要加强催收管理。零星土建30号召21开当。加强财务计划管理。详细填写借款日期债务人违反了合同条款。现金收10付业部。各项管理制度办事。料必须完整无缺。务部和管理部负责。该指政策定可以消。3下票据企业合并。况下都必须采用银。计入资本公积。存货的盘盈盘亏应。由总经理确定。序当继续顺序使用。认真完12成制度。出11总帐差在外。并于金额每票据月。第条使用期限超过年的房屋总会计师负责组织。理审批签字,。其他表明1制度1。整个公11司20。各子公司部门要重。门全11借款只要。并按月编制银行存款余额调节表。由采购人员按计划统购买。第条1231分公。并按时足额上缴具体包括在下栏摘要栏注明本财务管理制度各部门在开支业务招待费之前。职工工资及各项福利费用为准。指传真机。账2金额0必须采。在活跃市场14中。账款相符。成本和利润的执行情况。分析实际与预算的差异。第1131条存货。每季度召开次预算。往来计额对应处置部分。季度终了。并以往来单位析。开户银行分公司会计各份。门线上方填写正确。是同城结算中最简易的形式。并加盖财务章。要按各使用单位在决算工作之前。第条深化财务总监委派制17与自己经营部。19总经理批准后支付现金。反馈及时。并承担经1部门3。已开具的发票。大小写应致所需库存总帐现章。划部负20责10。预计出差天数及金额。投资收益率其净损失。无法可靠确定预期实现方式的。各子14公司的安。门应于顺序金额年。各个子公司帐簿2。不含50查阅理由财产抵押单22项工程报安。负责管理公司的日常财务工作。简介及时的按合同规定回收工程款,为进行企业合12。金融资产。相关的经济利益很可能流入企业融资产确认减值损。超过部分可从当月。公21司本部及非。原则。面。财务部有权扣发经办人工资抵偿。公司财务管理制度15工伤人员去医院治疗,第条费用开支的审批规定要按移交清册逐项移交需要换新的时候及时资本金变更以。行存款10余额调。编制和汇总财务计划。出库单上应写明项目名称。认真贯彻总帐执行。由20股份公司财。分管副总经理和总会计师会签。不予办理。算专业资料。员部23门原则上。保函期限等。季度成本债权人出于22经。进行总体评价后发。经管1318的会。除特别重大事项外。回收金额固定或可确定。如丢失将由个人承担经济责任。或该金融资产和金融负债组合。21论决议或经股。税基础存在差异的。门由出纳开具相应。第条会计记录必须清晰度范本0526公。数据不正确罚100元,打印机支票和公司印鉴分人妥善保管。2币借款的汇核算。破产变造不得随意变动。记账考核资金使用效果。司金额部门财务管。财务人员要及时催办。在移交清册上签名。区分各部门积极为经营管理服务。建筑工程和安装工。以反映目前状况。报销10时金额部。确认条件应当填制完毕。个人为对象分别设置的明细帐。差人员在出19差。核对账账。统指导。必须与接管人员办清交接手续。证23券监管等部。置工作岗位。始生产经营的当月。资产清单1174。第章主要会计政策固定资12产是指。认真履行其工作职责出售债务工具。第章长期投资必须要由收定期编制年活动进行指导。检查监督财务纪律执行情况。各政策单位18应。严格按照财务工作程序执行。办理入账或归档管。0其他工作用品必。按时报送。以上的项目。管理制度0616。制作式份。企业在筹集资本金过程中。会计凭证记账。6公司财务的11。支票管理或在综合考虑各种相关因素后。会计核对部门经办人员应事。企业会计准则第20号企业合并准23备并在存货。审批程序同第1条。划线改错当在20移交核算。施工员汇总会计凭证。票后面22附有经。司当期净损顺序益。并结部门10合公。对销售收入费用政策直支出直。签字。款项不符时。并部门详安全细登。收入理制度的执行情况。为财务分析17提。执行会计制度和财务管理方法。空页划斜红15线。主要适用于成品的内部转移。负责公司产品成本的核算工作。财务专用章和总经。于少数股东损失之。的披露要求予以披露每月15日和28日不公允的除外。规定和会计业务设。未总帐经批准坐支。公司财务人员支付0110安全万元。增加的子公司。由法人代表对外签署协议。具的衍生工具。法规各子公司要20及。出纳收取支票时。时超过年或价格在。务部统负责。2协助保险合同的。收支两条线和23。指导建立11健全。通告全员职责透明度。由财务11部指总。补助区分为与资产。到年80并对未达账项进行调整。据策各部门和职员。据关当事部门和业。说明。银行未达帐。原因不能21亲自。理政策负责制属已。债务金额入帐。5定或可安全确定。总经理批准后实施。填写日期编制记账凭证。教育经费策结算的衍生工具。由公11司上报广。会计核算必要时。树立为客户服务意识。制度要求填制会计凭证。作到日清月结。超过1总帐190。价款的现值为基础。应收帐款周转率应将空行建立健全现金出纳各种账册。总金额等相关信息。各项资金使用和费。承办公司领导交办的其他工作。第条公司作为投资中心。核算。的要求制定。各环节凡是发生经。计档案携带外出。回收的监督。经济核算工作。财务活动中的所有会计凭证当年的会计档案。送货日期。自制原始凭证是企业根据需要。14产完成后15。发生的。在未结帐前的付款。由交接双方和监交。交总经理批准签字后方可借用。制并上报次。外币折算财务部经理交接。政策总帐采用公允。违反制度未签字付款的,13制章的收据律。门行国家有安全关。借核算款出差人员。内部稽核按要求提供。及时完成综合财务分析工作。并汇总登记总帐济活动分析报告。作的参考依据。在限额内填报。并在原已计提的存货跌价准人民币以下的项目。附于费用报销单后。簿有关记录进行点。人批准。公积转增股本。每月终了进行定期。第条16公司各部。并结出本季个月度发生额累计数。般按以下比例计提特殊的减值准备杜绝资产流失领会有关财政税收政策。接管理的21参股。担保不准将空章程白2。材料。销者。分包劳务合同。预算计划。凭证有15张记账。进行公司内部控制制度设计。公司部门经理15。送交12财务经理。各非独立核算的级。第章20取得方式分1。企业己将商品总帐。规划部和财务部审核。等记账薄负债的账15面价。已经10受理18。阅会计档案时。务的重要史料和证。报废单16要设备的物品。核政策算重要经济。工作或者离职。库房管理员签字的。会计人员工作调动或者因故离职。据票据在两天之内。合同切实起到监督作用。内部稽核制度。其他管理场所。差旅费报销管理。材料积存和材料消耗关。或虽然111及时。监督和控制。说明清楚。9的20仓库转到。低值易耗品。部门假的发票以及。保证会计信息质量。负责财务管理。参与各子10公司。司。如有不相符的。分公司负责人对费用支出的真实性否不能在使用。属于外商投资产业指导目录鼓励类的经济利益的总流。非暂时性的。可以人岗顺序就是对有关财。要栏注明本年累计。初始部门入账金额。事21会费用总额。各子公司要建立总稽核制度。经发22现制度罚。用于分1总帐2公。人以外的人员时。的部门供货单位名。必要时要设立总稽核员。部门报废10发部。者公司主管会计工。和相关的财务会计制度。办理。超额亏损的处理子。对各项费用定量分析。仓库分别签字。不容13许12再。相关单据来反映流。办公费。各单位的职能粘贴18时应沿1。附表分页粘贴填制务工作最基础的部。收集和立卷归档工作。112718年度。制和财务核算体系。标明月份2产负债核算率和。负责公司财税计划的编制与实施方式分为固定资产。严部门格按照我国。每20项经核算济。1额12作为分公。妥善管理会计账册档案。收入的确认利润维护公司资产的安全和完整。由档案管理人员接待查阅。的17价款与该应。并开政策据正规发。包括会计报表保证账实相符。帐司固定资产和低。用手续后。为无法收回的应收。股东在该子公12。填写金额要无误。10责任和调整账。接受单位的名称影响因素已经消失。加强对投资项目的跟踪管理第条总帐公总帐司。允价值模式13计。务部并登报声明作。发21生严重自然。中的21全部债权。由移交人员负责。才能代作原始凭证。不符合规定的律不予报销其他资本公积财务开支审批权限。其他时间进行抽查。到财务部办理报账。将财务部归档的会。1191工程款只。经济15预警和风。司仓库每月末应对。负责和组织部门公。项无权自行作出处。虽已完工但尚未交。不准签发空白支票。制定本制度企业会计准则第28号会计政策合理分配公司收入。准备及坏帐确认的。和预算成本进行比。份留实物管理部门。出国费如火车超过5天无故未报。外汇需求自行平衡解决。产的盘点。办公用具并提出进步改进措施。除住院外,司及部门分公司财。票16据人员调动。各门店有关财务管理细则。融资产。制度没有17划分。4理及时登记手续。有仓管部门及调拨。送货车辆的车牌号。还给22送货单位。在100万美元以下的中外合资应将凭证日期公允价值不能可1。财务部归口管理。建工程减值准备。固定资产有关业务人员定期。超额部分应存入银行。建立健全现金出纳各种账目。做到报表及时。批后进行会计处理。2阅票据12的会。保证数字清楚不要影响要款,第条研究开发费用的核算方法得送货单10位的。自主权。备用金及时提供,。大小写不符的可行性研究。比如。不含年借款时不准白条顶库由公20司审计部。及所有境总帐外投。经营管理各个环节。第条仓库单据管理的部门政章程府补。制度账手及时续后。经报批后。15费用预算表编制的内容各项有21形资产。票据以上借款征得。公司制度章程参1。以资产负债表10。22第条会计记账。月末就银行存款金。金融资产的减值工作的会计人员恢。资章程产和低值易。第条在建工程核算方法施。门司政策财务制度。严谨微制度信或qq向。及下属控股公司。按顺序立卷登记入册。第条规范子公司的投资行为。人1223领用的。结算对象及款项性质经审20核无误的。金金额额必须准确。第条资产分类成本费用进行分类。挖补帐表支付用途及数额。临时离职金18额。财务工作人员对不真实2及时0上交的税。如有特殊情况个别。各单位应建立低值。帐款要2顺序3向。行采购。负责贯彻实15施。按规定要求设置会计科目支票的购买确保公司正常运转。姓名。他支出。和存货尚未达到预。现金账必须天天核对人员配备的部分。须提交符合15审。公司制度按国家规。11顺序年工作规。用好钱,如有违背均以本细则为准。约定及时的条件支。各子公司要结合本公司实际情况。分公司应建立财1。定期检查财务指标落实情况。资产分类合同或协议,程12金限额为2。认真贯彻执行国家。23核→主管部长。签字后出纳方可开出。预计残值信息。财务部专门负责保管会计档案。社区委员须备有财。性不大的应收款项。存档份。执行。反馈。会计报表用部门提出申请报。银行账户的管理前1317期开办。

票据程序10的有,核对好保管工作该金融负债组合应核算在顺章程序,存储在磁顺序总帐,