大连国税发票查询(发票怎么网上验旧)

从一张普通协查函，税务稽查部门敏锐嗅出可疑味道，经过核实、比对企业变更登记信息、相关人员身份信息等，疑国税点越来越大。税警联合行动，手持大数据“照妖镜”，一桩涉案价税合计60.82亿元的虚开大案就此现形。目前相关涉案人员已全部收押，本案已由检察院提起公诉。

检查人员发票通过大数据下的信息对比发现，关键的5个人物在多家公司中重复交叉任职，且公司经营存怎么验旧在多种异常。税务人员由此确定了涉案企业重大违法嫌疑。 徐燕青 作

图为大连税务检查人员（左二）与福建省闽侯县公安局经侦干警（右一）联手查处案件。 张新 摄

2017年7月5日，大连税务稽查人员与大连市公安局的经侦干警联合召开了验旧“509”专案小组会议。至此，税警联合检查的大幕正式拉开……

行动的第一步就是对确定存在资查询金回流的企业进行检查，在此过程中，税警分工明确——税务检查人员负责资金流和票流资料等前期的整理，锁定需要调查的企业后与其取得联系，到企业后，查看账簿和凭证，固定证据。接下来，公安经侦人员便会传唤相关人员，利用法律威慑大连力突破当事人的心理防线，业务背后的真相逐渐清晰——犯罪嫌疑人采用非法手段取得黑龙江大庆地区个人的身份证信息，大肆虚开农产品收购发票，农产品收购发票中货物品名为玉米、杂粮，而对外开具的增值税专用发票货物品名除玉米、杂粮外，还开具了煤炭、电线、电缆、钢材等工业品。取得犯罪嫌疑人开具货物品名为玉米、杂粮的增值税专用发票的单位进一步对外开具煤炭、电线、电缆、钢材等工业品发票，非法提供给实体经营单查询位，从而达到偷逃增值税、所得税的目的。就这样，税警前后联合调查了大连当地依然存续的76户企业中的7户企业，核查发票481份，金额4216万余元，税额553万余元；协查了外地企业16户，足迹遍布全国6个省12个市5个县，行程上万公里，核查涉案发票3090份，金额3.65亿元，税额4772万余元。经过大量的内查外调工作，人证笔录和物证收集齐全，公安机关着手实施对虚开集团实际控制人王某的抓捕。

尘埃落定 主嫌招供“铁网上案”成

到案后，经过谈话教育，王某对其涉嫌虚开的行为供认不讳。除了向下游虚开增值税专用发票外，他还交代了借用他人的身份证虚开农产品收购发票的问题。经过艰苦的统计网上工作，检查人员最终查实总计高达61亿元的农产品收购发票金额，共涉及农业生产者81人，其中金额过亿元的涉案人员有11人。通过对身份证号码进行分析，结合王某的供述，“509”专案组立即沿着所掌握的线索前往黑龙江省某地区，在当地公安局的协助下找到了涉案金额过亿元的农业生产者7人。当被问到“是否与这些公司存在收购业务往来”时，他们纷纷摇头说:“我们几个农民每人不过有几十亩地，一年产值也就几万块钱，哪有那个能耐去卖上亿元的东西啊……”至此，从“进”到“销”的整个链条均已摸排到位。虚构农产品购销业务，虚开农产品收购发票，虚开增值税国税专用发票的犯罪行为已成事实。

经税务机关审查，犯罪嫌疑人王某所控制的8家公司共计对外开具增值税专用发票4.6万余份，涉及金额5大连3.8亿元，税额7.02亿元，价税合计60.82亿元，税务机关已将该行为定性为虚开增值税专用发票，并向下游发出《已确认虚开通知单》566份。截至目前，共收到回函462份，其中定性为虚开的企业179户，结论为“票货款不一致”的180户，“无法核查”的62户，共移送公安机关105户，补征增值税5060余万元，补征企业所得税约120万元，罚款4748余万元。

“509”虚开增值税发票案怎么，涉发票案价税合计60.82亿元。从接到案件线索起，“509”专案组充分利用数据比对分析，对案件层层推进，联合公安经侦共同发力，仅仅5个月时间就闭合整个虚开的证据链条，并使首犯落网归案。“509”专案的侦破，有力地打击了虚开骗税犯罪分子的嚣张气焰，成为大连税务稽查经典案例，并为类似案件的侦破提供了宝贵经验。