五、内部和渠道对账
由于内部有一套账户和账务处理,渠道有真实的账户和资金处理,因此内部系统和渠道的对账是必须要做的,以免流水和余额出现差异,影响业务流程。
1. 余额核对
渠道一般会提供服务商账户和二级商户的实时余额查询和日终余额查询。
实时余额查询。一般是由于特定需求产生的,可能这个供应商后续不再在平台进行交易了,想看一下他的当前余额。
实时余额查询一般做成一个调接口查询的功能即可,是不需要用来做系统间的核对的。
日终余额查询。内部系统在进行日切后,会产生上一日账户余额。
渠道方一般也会在次日生成上一日的日终余额。
每日需要将渠道的上日余额和内部系统产生的上日余额进行核对,如果二者一致,说明内部记录的余额没有问题(但不能说明账务处理没有问题,错误的账务处理,一增一减也会导致余额能对上)。
如果出现差异,说明账务处理有问题,需要技术及时排查。
2. 每日账单核对
渠道一般在次日会生成上一日的账单,获取到账单后,将内部账务流水和账单进行核对。
需要注意渠道账单的时间,以2022-03-08为例,渠道方统计入这一天的流水,与内部账务处理未必会完全一致。
例如微信支付虽然是0点日切,但是在2022-03-08 23:59之后的支付单,都不会再实时分账,因为要处理前一日的清算批次。
如果内部系统将这一分钟的单据计入了分账流水,就会导致对账差异。
因此一般建议内部系统的账务处理时间,以渠道反馈的时间为准,以确保账务处理和真实资金变动的时间一致。
对账结果如果出现差异,首先确认是否时间问题引起的,如果是,财务只需要标记差异后续平账即可。
如果是遗漏了单据,无论出现长短款,一般情况下都需要调内部账,以渠道的结果为准。