这是近日央行等三部门共同发布的新规——《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。

重点摘录：

1、个人办理单笔5万元以上存取款业务， 需登记资金的来源或者用途；

2、个人办理现金汇款、票据兑换、实物贵重金属、购买金融产品等一次性交易单笔5万元以上，需登记资金的来源。

3、非账户开户机构内购买基金等金融产品一次性交易单笔5万元以上的，需登记资金来源。

它的实质与目的是什么？

第一，留痕，强制监管。

现金支付最大特点是：没法追踪钱的来源和去处。也正因如此，大额现金往往被利用来进行洗钱、逃漏税等不法行为。

登记来源与用处一定程度上填补了漏洞。2020年，央行在河北、浙江和深圳搞了试点，河北试点是10万、深圳20万、浙江30万。

而这次，是5万。国家的反腐关口前移，势必堵住现金这个没有数据的出口。

办法要求，金融机构应采取尽职调查，需要对客户的洗钱或者恐怖融资风险进行风险管理时，对交易方式、规模、频率等实施合理限制；超出管理能力的，则拒绝交易或终止业务关系。因此极大地加强资金监管。

第二，进一步解决发票虚开取证难问题。

税务机关在查处虚开发票案件时，经常会遇到：疑似虚开的发票，购销双方采用大额现金收付结算，且经常通过相关自然人的账户办理款项存取。

现金收付是真是假，难以取证查实，而留痕以后，可通过向银行协查现金收支情况，来协助解决问题。
第三，一定程度上降低现金流通。

办法出台，电子货币逐渐挤占现金流通市场，降低不受控的资金流动。而电子货币，明显更容易被监管。

第四，发挥政策震慑力。

在一些特定情况下，一旦应缴未缴的数据流对应不上，只有通过现金来实施一些走后门的行为，而预先设置门槛，则可以加大政策震慑力，降低不法行为发生率。

主要影响4类人群

办法出台，实际对普通大众的影响相对较小。

实际生活中，我们不必非要使用大额现金。其次，从便利程度上来讲，目前也只是要多填写一份大额现金业务表，取款要勾选用途，存款要勾选来源，并未要求出具证明材料。

而从上文我们所说的目的来看，它主要影响4类人群：

1、洗钱的人

2、受贿或灰色收入的人

3、偷逃税款的人

4、诈骗的人

医药人的合规应对

结合来看，对医药行业不无影响。甚至，遍地开花的“税务稽查”对医药人的风险比此次现金监管的风险更大。

2021年3月份出台的《关于进一步深化税收征管改革的意见》中，处处透露出“以数治税”的意味：

• 要求到2022年，在税务执法规范性、税费服务便捷性、税务监管精准性上取得重要进展。

• 到2023年，基本建成以“双随机、一公开”监管和“互联网 监管”为基本手段、以重点监管为补充、以“信用 风险”监管为基础的税务监管新体系，实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。

• 到2025年，基本建成功能强大的智慧税务，形成国内一流的智能化行政应用系统，全方位提高税务执法、服务、监管能力。

结合此次政策出台，再一次说明，在一层又一层的监管之下，企业合规证据链留存的重要性。

目前，在医药推广环节，运用数字化推广是留存合规证据链的主要趋势。

数字化推广好处在于，依托标准化的推广流程，由线上平台完整记录推广过程并留存行为与数据信息，实现业务与结算的对应，最终可以较容易地形成证据链。

易药云数字营销解决方案如何保证药企真实业务与合规？

1、任务执行过程环环相扣，缺少任一步骤都无法提交完成任务。

平台强调梳理药企学术推广的业务流程，实现标准化记录，流向通透，每一步环环相扣，即每一端口都必须有角色参与进来并执行下去，才能算一个完整任务的开展。

譬如，药企制定任务计划时，即可监管整个代表推广行为，一是医药代表未完成推广任务便无法在线提交；二是所提交的反馈不合格也会驳回重新完成后提交，实现在线协作便利化的同时，提升任务审核的智能度与效率，保证推广任务完整流程真实有效。

2、提供完整证据链。

依托标准化的推广流程，平台将完整记录整个过程并留存数据信息，最终产生推广证据链，每月为药企提交学术推广交付报告。

平台交付的数据信息，一是原始数据，如任务时间、执行人、问卷记录、线上拜访如医生停留时间/线下拜访如打卡记录和真实拜访实拍图、医生反馈意见等，二是平台智能分析数据，如不同级别医院任务量、代表任务执行情况、医生反馈情况、医生对不同学术资料的反馈意见分布等，在帮助实现真实业务证据链留存的同时，平台数据也帮助药企实现智能辅助决策，为下一次计划制定提供依据。

3、真实业务对应真实结算。

最终，依托交付数据报告，药企根据医药代表任务完成量进行绩效考核，并进行绩效奖励；依托医生参与调研、病例征集、直播讲课等情况，向医生支付劳务报酬，整个结算过程每笔支出都对应每项真实业务。

以上，三个步骤整体而言也是一环扣一环，真实业务产生完整证据链，并依据证据链结算市场费用，完成合规推广。