大理加强税务筹划(加强税务筹划管理)

根据州委统一部署，2019年11月5日至12月22日，州委第五巡察组对州城乡建设投资开发有限公司开展了巡察。2020年3月13日，州委第五巡察组向州城乡建设投资开发有限公司反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、党的领导方面

（一）关于“党组织领导核心作用发挥不充分”的整改进展情况

1.针对“贯彻落实中央关于加强国有企业党的领导和党的建设有差距，作用发挥不充分”问题的整改情况。一是党支部召开党员大会，学习《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》；二是完善公司“三重一大”决策机制，对《公司总经理办公会议事规则》进行修改完善，将党组织研究讨论作为经理层、董事会决策前置程序。

2.针对“企业运行中风险管控缺乏高位谋划，缺乏完善的举债、还债计划和机制”问题的整改情况。一是按照“超前谋划、系统完备、管理科学、防范风险”的原则，出台《公司借贷资金还款逾期风险应急处置预案》和《公司投资业务管理制度（暂行）》，建立完善的投融资管理和逾期风险防控机制，从源头防范和化解经营风险；二是要求各用款县市将还本付息支出纳入本级财政预算；三是积极向上汇报，力争将洱海保护、“棚改”及脱贫攻坚等项目融资本金偿还纳入地方政府专项债券范围逐年争取置换；四是成立领导小组，将融资本息、佣金收取工作责任明确到人；五是聘请专业税务师事务所做好税收筹划，合理降低项目融资税费。

3.针对“债务增速控制不力，融资空间受限，市场转型困难”问题的整改情况。一是结合大理州国有企业改革，请求州政府对公司给予增加资产注入，增强公司融资能力；二是报请国开行同意提前归还部分“棚改”贷款，化解公司融资存量债务；三是大理州股权基金管理有限公司（子公司）加快进度完成基金业协会备案，力争年内拿到基金从业牌照，促进公司市场化转型；四是以公司与省城乡投组建的大理州洱海保护治理公司为平台，加大与省属国企合作力度，带动公司市场化转型。

（二）关于“法人治理结构不完善”的整改进展情况

1.针对“法人治理制度建设与运行不够完善”问题的整改情况。严格执行《大理州州属国有企业外部董事管理办法》，坚持董事本人出席董事会，确因故不能出席，必须书面委托其他董事代为出席或提交本人书面意见，杜绝口头授权现象。

2.针对“监事会、投决委、风控委、大额资金运行管理委员会工作机制不完善，执行不到位，作用发挥不明显”问题的整改情况。大额资金运行严格按照《国开行棚改贷款资金管理办法》《州级投融资平台公司大额资金运行管理暂行办法》和《公司大额资金运行管理暂行办法实施细则》审核管理。

（三）关于“制度执行不到位”的整改进展情况

针对“‘三重一大’决策制度落实有差距”问题的整改情况。制定《公司投资业务管理制度》，严格执行投资决策委员会、风险控制委员会、总经理办公会和董事会等议事规则，规范工作程序。

（四）关于“资金监管不到位”的整改进展情况

1.针对“贷款资金使用和支付慢，资金使用效率低”问题的整改情况。一是积极督促、协调、配合相关县市调整优化项目可研。祥云县、大理市调整优化后的棚户区改造项目可研已通过国开行评审，为加快贷款资金支付创造了条件；二是协调国开行下沉大理市2017年“棚改”项目安置房建设贷款资金，减少资金拨付环节；三是坚持贷款资金台账管理，实行一周一报，积极督促各县市加快项目实施和资金使用进度，提高支付率；四是督促结算银行加快审批效率，缩短审核审批时间；五是对县市业务人员、银行业务人员开展资料申报审核培训；六是创新工作方法，采取网络申报，现场纸质复核，限时办结等措施，提高审核效率。

2.针对“贷款资金拨付审核把关不严”问题的整改情况。一是对有关问题巡察期间已即知即改、立行立改；二是建立长效机制，制定《棚改项目安置房建设进度款大额资金支付现场抽查规定》，通过查看现场、调查走访、查阅资料等方式进行核实，强化对申报资金的监督管理。

（五）关于“抓意识形态工作有差距”的整改进展情况

1.针对“意识形态工作重视不够、认识不高、责任不清、措施不实”问题的整改情况。一是召开意识形态工作专题会，组织学习习近平总书记关于意识形态工作的重要讲话；二是严格落实国资委意识形态责任书各项工作任务，支部书记与党员签订了意识形态责任书，加强意识形态知识的教育培训，不断提升党员对意识形态工作的理解和认识。

2.针对“建设企业文化、树立良好企业形象方式方法单一”问题的整改情况。一是注册并开通了公司微信公众号，运用公众号平台开展职工教育和对外宣传工作；二是制作公司廉政文化宣传栏、宣传标语等，营造崇廉尚俭、清廉自守、廉洁从业的文化氛围。

（六）关于“脱贫攻坚工作抓得不深不实”的整改进展情况

针对“帮扶干部作风不实及 ‘挂包帮’‘转走访’工作不深入，基础工作不扎实”问题的整改情况。一是召开脱贫攻坚专题会，传达学习州委书记陈坚在弥渡县脱贫攻坚督战工作座谈会上的讲话精神和《永和村2014-2019年脱贫攻坚工作报告》《脱贫攻坚政策100问》和《弥渡县脱贫攻坚最新政策摘编》等政策；二是党支部先后两次组织员工围绕“两不愁三保障”和“五净一绿一规范”要求到挂钩村开展“挂包帮”“转走访”工作，发放电子明白卡和《家庭明白人应知应会政策知识》手册，扎实开展家庭明白人培训，挂钩责任人做到挂钩户家底、致贫原因、帮扶措施、投入产出、帮扶责任和脱贫时序“一口清”；开展“听党话、跟党走、感党恩”教育及围绕危房不住人、饮水有保障、提升人居环境等六个专题开展转走访工作；三是撰写《密祉镇永和村脱贫攻坚走访调研工作报告》，对永和村脱贫攻坚工作提出了10项建议。

二、党的建设方面

（一）关于“党建工作基础薄弱”的整改进展情况

针对“党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用发挥不充分”问题的整改情况。一是召开支委会，明确公司党务专干人选，加强党建工作力量；二是修改完善党建工作计划，党建工作按年度计划有序推进；三是开展党支部换届工作知识培训，不断加强党员的日常教育管理，使各项要求严在平时，抓在经常，落到实处。

（二）关于“党内政治生活不规范”的整改进展情况

1.针对“党内政治生活不正常，组织生活不规范”问题的整改情况。一是组织党员干部学习《中国共产党章程》《新形势下党内政治生活的若干准则》《党支部工作条例（试行）》；学习《大理州县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会操作规程（试行）》《大理州党支部召开组织生活会和开展民主评议党员操作规程》和《大理州党支部“三会一课”操作规程（试行）》，严格贯彻落实组织生活制度，规范组织生活操作规程；二是结合巡察整改工作，制定《公司领导班子关于巡察整改专题民主生活会方案》。2020年5月11日，严格按照操作规程、方法和步骤，召开公司领导班子巡察整改专题民主生活会，严肃认真地开展了批评与自我批评，收到了预期效果。

2.针对“党支部活动形式单一”问题的整改情况。按照“主题党日活动”操作规程，精心确定活动主题，把主题党日活动与公司主营业务“棚改”、洱海保护和脱贫攻坚等工作相融合，把党支部活动开展到项目建设一线。组织全体党员和职工到洱海保护生态搬迁“1806”小镇项目进行实地调研学习，到省城乡投公司滇西片区党支部开展交流学习，通过现场体验，让党员更加直观地感受公司在“棚改”、脱贫攻坚和洱海保护等全州中心工作中所发挥的重要作用，增强责任感、使命感、参与感和荣誉感，切实发挥好先锋模范带头作用。

（三）关于“党员教育培训力度不够”的整改进展情况

1.针对“抓党员学习教育管理的力度不够，方法不多，要求不严，党员教育形式单一”问题的整改情况。一是深入学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，扎实开展理论教育和党性教育，强化日常教育管理，不断提高党员党性修养，增强服务意识；二是开展学习强国、“云岭先锋”APP等学习平台培训工作，开展线上党组织学习活动，有力推动“互联网 党建”工作。

2.针对“对入党积极分子的培养培训力度不够，基础工作不扎实”问题的整改情况。一是进一步加强入党积极分子的教育和引导，积极宣传党的政策，提高思想觉悟和政治素质；二是加强入党积极分子培训，公司3名积极分子参加公司党支部集中培训2次，参加上级党委组织的入党积极分子培训2次；三是党支部组织入党积极分子参加党内活动，分配党内工作任务，增强党的意识。

（四）关于“人才培养、人才引进重视不够”的整改进展情况

针对“培养制度不健全，培养模式尚未系统化，人才培养方式单一，不利于公司探索市场转型”问题的整改情况。一是制定公司《人才培养工作方案》，完善人才培养工作机制，从机制上调动干部职工的主动性和创造性；二是安排5名政治素质好、业务能力强的优秀员工到子公司任高管职务，为他们搭建成长平台，为公司培养和储备高素质人才；三是鼓励和组织员工参加各种培训和资格资质考试，不断提高员工业务技能。目前，公司有 6名员工获得了国家基金从业资格，1名获得银行和证券从业资格，1名通过了国家司法考试。

三、全面从严治党方面

（一）关于“落实主体责任有差距”的整改进展情况

1.针对“履行主体责任不够全面，齐抓共管工作格局有短板、‘一岗双责’落实不力”问题的整改情况。一是制定了《公司党风廉政建设责任制管理措施》，从制度上进一步规范党风廉政建设责任制的落实；二是进一步强化责任意识，履行“一岗双责”，坚持“谁主管、谁负责”的原则，把落实党风廉政建设责任制与公司经营管理、安全生产等工作紧密结合，做到同部署、同落实、同检查、同考核；三是召开2020年廉政提醒谈话会议，公司主要领导和分管领导、分管领导与部门经理、部门经理与员工分别开展了廉政提醒谈话。要求公司员工，不断强化自身修养，筑牢拒腐防变的思想防线，严守各项纪律，习惯在监督和约束的环境中工作和生活。

2.针对“党风廉政建设的宣传、教育方式方法单一”问题的整改情况。一是制作廉政宣传栏、宣传牌和荣誉墙，以党纪法规知识、廉洁警句格言、模范人物事迹为主要内容，多种形式大力宣传廉政文化，营造浓厚文化氛围；二是组织观看《国家监察》《微信陷阱》和《政治掮客苏洪波》等警示教育片，增强职工法纪意识和廉洁从业意识。

3.针对“个人有关事项报告审核把关不严”问题的整改情况。传达学习《中共大理州委组织部关于认真做好2020年领导干部报告个人有关事项的文件的通知》等文件精神，对未如实报告个人事项的2名中层管理干部进行提醒谈话。

（二）关于“监督责任有缺失”的整改进展情况

针对“监事会履职不到位，监督作用发挥不明显”问题的整改情况。公司依法对监事会成员进行了调整充实，从2020年1月起，监事会主席列席公司董事会、总经理办公会，充分发挥监事会在公司经营管理中的监督作用。

（三）关于“执行财经纪律不严格”的整改进展情况

1.针对“没有执行公务卡使用制度，现金支付过于频繁”问题的整改情况。公司及时开通基本账户的网银支付功能，自2019年12月起，公司所有报销一律通过网银转账完成，进一步严肃公司现金管理制度。

2.针对“账务报销不规范”问题的整改情况。一是召开职工大会，组织学习《公司财务管理制度》《大理州党政机关国内公务接待管理办法》《公司公务接待管理暂行办法》及费用报销附件规范指引等相关规定；二是制定出台《公司办公物资管理办法》，细化了办公物资采购申请、审批、执行、验收、管理、领用等相关流程，进一步规范了采购行为；三是制定出台《公司会议管理制度》，规范会议审批流程及费用报销手续。

3.针对“审批审核程序不规范”问题的整改情况。一是严把财务票据审核关，坚决杜绝类似情况的发生；二是建立领导班子成员AB角工作制度，完善审核审批机制，保证工作连续性。

（四）关于“执行中央八项规定精神不到位”的整改进展情况

针对“公务接待不规范”问题的整改情况。一是严格执行《大理州党政机关国内公务接待管理办法》和《公司公务接待管理暂行办法》，严格按规定流程和标准审核审批，做到无公函不接待，先审批后接待；二是接待费用报销实行分级审核，严格把关，层层落实监督责任。

欢迎广大干部群众对巡察整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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原标题：大理州城乡建设投资开发有限公司关于巡察整改情况的通报

审核：字丹瑶