一、所得税税收筹划基本方法
1. 利用税收优惠政策
目前我国企业所得税优惠以产业优惠为主、区域优惠为辅。此种节税方法主要考虑了税率及税款返还。
2. 利用企业组织形式
企业组织形式有子公司和分公司两种，主要是考虑分公司可以汇总纳税，而子公司单独纳税的特点。
3. 利用折旧方法
资产是否加速折旧与企业整体税收优惠结合，可以节税。此种节税方法综合考虑了税基和税率。
4. 利用存货计价方法
存货计价方法的选择与产品市场价格相结合，可以节税。此种节税方法主要是从税基考虑。
5. 利用收入确认时间
选择收入确认政策，调节收入，可以节税。这种节税方法主要是从税基考虑。
6. 利用费用扣除标准
费用扣除的标准主要有加计扣除、全额扣除和比例扣除等三种，统筹适用费用扣除标准可以节税。
7. 利用企业重组
操作企业分立、合并能节税。这种节税方法综合了税基和税率。
二、增值税税收筹划基本方法
1. 纳税人筹划法
即进行纳税人身份的合理界定和转化，选择不同的纳税人类型以及避免成为法定纳税人，从而是纳税人承担的税负尽量降低到最小程度。
2. 税基筹划法
通过控制或安排税基的实现时间、分解税基、税基最小化来使企业增值税税负得以减轻。
3. 税率筹划法
通过比例税率筹划法使得纳税人适用较低的税率或注意个人所得税、土地增值税等累进税制对税负的影响。
4. 税收优惠筹划法
该类税收优惠的形式主要有免税、减税、免征额、起征点、退税、优惠税率、税收抵免等。
5. 会计政策筹划法
在企业会计核算中，对尚在延续中、其结果未确定的交易或事项需要估计入账。这会影响计入特定时期的收益或费用的数额，进而影响企业的税负。
6. 税负转嫁筹划法
税负转嫁筹划的操作平台是价格，其基本操作原理是利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担，可分为税负前转筹划法和税负后转筹划法。
7. 资产重组筹划法
是指企业利用并购、分立及资产重组手段，改变其组织形式及股权关系，实现税负降低筹划方法。
8. 其他增值税筹划方法
如业务转化筹划法、规避平台筹划法、递延纳税筹划法等。
三、企业进行税务筹划应注意的问题
一个可行的税务筹划涉及企业内部的投资、经营、理财等各项活动，还与政府、税务机关以及相关组织有关，故而需面面俱到，具体的要注意以下事项：
1.必须遵守税收法律、法规和政策
只有在这个前提下，才能保证所涉及的经济活动、纳税方案被相关部门认可，否则会受到相应的惩罚，给企业带来更大的损失。税收筹划的合法性，还要求企业依法取得并保存会计凭证或记录，使其完整正确，并正确进行纳税申报，及时足额地缴纳税款。
2.应进行成本效益分析
企业进行税收筹划，要考虑投入与产出的效益。如果税收筹划所产生的收益不能大于税收筹划成本，就没有必要进行了。
3.应从总体上系统地进行考虑
企业税收筹划的目的是取得企业整体利益的最大化。即不能仅关注个别税种税负的高低，某一税种少缴了，另一税种可能要多缴，因而必须着眼于企业整体税负的轻重，同时，不仅要使企业整体税负最低，还要避免在税负降低的同时带来的由于销售与利润的下降超过节税收益。
4.应在纳税义务发生之前进行
税收筹划必须在应税行为或应税事实发生之前对企业的投资、经营和理财等活动进行筹划和安排。如果纳税事实已经形成，纳税项目、计税依据和税率已成为定局以后，则不存在税收筹划的问题了。所以，税收筹划应在应税经济行为之前进行，并指导经济活动的运行。
税收筹划之所以有风险，与经济环境，国家政策及企业自身活动的不断变化有关。尤其是那些立足长期的税收筹划，更是蕴涵着较大的风险性。
例如，国家可能会不定期调整税法，开征一些新税种，减少部分税收优惠等，所以有关人员应尽早获取国家对相关税收政策调整或新政策出台的信息，及时调整税收筹划方案，尽量降低风险，争取最大的收益。
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