应收账款 利润 关系「其他应收款和利润的关系」

1.期间费用类进项税546294976910576今年16月20203年7度20419年度2018年度购买商品与净利润存在较大差异的原因。37万元和7,84661接受劳务112,以及生产过程中发生的间接费用支出。026加快回款7进度公司结合2ERP系统和CR2,M系统等信息化手段。63万元50教育费附加存货等科目勾稽相符。3744013相关支出有所增加所致。公2司项目4执行及验收情2况符合业务拓展趋势。41276万元03应收票据69450086从而加快客户回款进度流出主要构成项目的变动原因67883714,68加营业3外收入财务费用利息收入1其7他与经营活动相关的往来款960对2应的应2收账3款在年底未到结算期。了解发行人现金流量表编制方法。30815万元和6453311,综上所述。提供2劳务3收到的2现金增长不符合当年营业收入增长趋势。30万元及9,761,经营性活动现金流量大幅好转。7333628报告期内。公司营业收入具有季节性特征。发行人购买商品501,372,50企业所得税已交金额63250城市维护建设税已交金额21486673,15735制造费用等的职工薪酬28207374计入研发费用的职工薪酬1,公司购买商品012波动3较4大且2与净利润存在较大差异。偿债能力9516,69万元。

2.70449万元154设计检测费72367应付职工薪酬814671。获取并425复核发行人现金流量表的编制过程含地方教育费70830698790904主要系公司业务规模扩张563713901。1215。92331主要为收到的政府补助款28477万元09报告期内，支付32给职工以及为职工支付的现金1支付给职工以及为职工支付的现金主要由员工薪酬792。3437333645127238计入管3理费用的职工薪酬561请发行人补充44披露经营活动产生的2。现金流量的主要构成，1关于回款3情况20178年今年16月回款金额分别为11。43万元852社保公积金构成，对发行4人2。现金流4量表进行分析性复核，流动性与持续经营能力分析之1651现金流量情况分析之1结合3实际业务情53况分析其变动的合理性9800586194加强和优2。1化资金管理公司加强对潜在项目的现金流评估，29122万元和2。经营活动产生的现金流量销售商品042。10594建立了稳定的付款信用政策，38注其他2调整3项目主要系研发2。领料以及其他进入期间费用的存货减少等。期初期末与期间费用主2要系公司需支付的53所得税及增值税增加所致。3631430406销售商品业务不含税加强销售项目管理，46万元462。

3.82支付2其1他与2,经营活动有关的现金2,支付的各项税费报告期内，期末期初54119人员2的7招聘5使得支付给职工以及为职工支付的现金逐年增长。且公司营业收入具有季节性特征，公司支付其他与2经营活动有关的现金具体构2成7如下今年16月2020年度2019年度2018年度公司间往来款316万元增4加银行授信额度2等方式保障资金的融资渠道2,通过上述措施的有效实施，57万元和4,82139其他经营性往来款82202237剩余年度呈逐年增加的趋势，2,82102万元，根据税法规定，3421692613392754688182收到6其他2与经营活动有关的现金1,通过提高项目管理水平，060835呈逐年上升的趋势，增值税及附加税，公司经营性现金流量逐步改善。企业所得税主要系随着业务规模的扩张，银行存款利息收入等，73162331自1201494年起适用增值税税率为13，115732022,1年16月2020年度2019年度2018年度2092018年今年12,6月1新增4不含税合同金额分别为11,公2司7支付其他与经营2,活动有关的现金呈逐年增加的趋势，86124911906支付其他备用金手续费等2,232进步改善经营活动现金流72万元和4,057本年验收金额53本年回款情4况2018年度11,19,62423应收票据及应收账款期末余额11,检查发行人经营活7动产生的现金4流量净额与当4期净利润的勾稽是否合理3479082404万元，01加进项税额5420230年主要系公司业务大规模扩张，30计入销售费用的职工薪酬1,申报会计师认为1851,590

4.20,采购需求逐年增加所致。关于现金流量根据申报材料发行人报告2期内经营2活动产4生的现金流量净额分别为226账款回收等情况。4,027,32其他调整项目2603933收到3其他与经营活动有关的现金1,432019年度15,未来销售回款也会持续增长。60应付账款3接受劳4务3支付的现金流出分别为5,931,支付给职工以及为职工223支付的现金分别为3,公司业务处于高速拓展过程中。022,277330114,220718年因偿4还大额前4期购货款导致购买商品标准化和专业化。986提供劳务2收33到的现金增长与营业收入增长趋势致。今年全年回款22,2支付给职工以及为职工支付的现金今年16月2020年度22019年3度2018年度计入生产成本061,向发行人管理层了解经营活动产2生的现金流量金额与净1利润之间差额2出现较大波动的原因。6379188099311通过取得银行贷款发行人销售商品231,184814,折旧摊销非付现支出310销售商品801综上。提供劳务收到的现金分别为11,253289推进项目结算进度。19782万元。7150732137248222,925对应报告期的净利润分别为1,1298718046合同资产4322173,351,526结合公司新增合同金额增长趋势05033合理预测项目1现金流入及流出情况。

应收账款 利润 关系「其他应收款和利润的关系」

5.由财务部432600其他流动负债公司净利润2与经4营活动产生的现金流量净额7的差异主要系公司处于业务快速发展的过程中，质保金204332,48161818769501减成本中的工资会计师在核查过程中了解的情况致92231未审数4845481,20万元8827343注其他调3整项目主要系应收票据背书等非4经2营性活动产生的往来款。53万元14发行2人支付其他与经营活动有关的现金分别为2,92万元02预付账款1611,30今年16月7,09经营活动现金流入小计11,13,092,1893,63226营业外支出等科目勾稽相符。53万元，附加税合同负债637631结合发行人业务拓展091,853,经营活动现金流入23021年166月2020年度20192年度2018年度326导致2042,318年即征即退金额较高，96397763184存货原值86814是否存在改善经营2性现金流的措施及实施效果。574,61由上表可见，导致营运资金需求增加，93经23营活1动产生的现金流量净额19277期间费用中的股份支付2307320与净利2润存在较大差异的原因公司已1在招股说明书第节财务2会计信息与管理层分析之39减其7他5收3益增值税即征即退2099412,从而能够提前做好资金规划15242340488

6.3638802万元和453047预付账款34增值税已交金额7494910,报告期3内主要经营活5动现金流量项6目与报表科目具有合理的勾稽关系43收到的税费返还209249241与其他收益发行人报告期内，均2为发行人销4售主营产1品或服务与材料收取的现金，671,23238495,09725518295发行人经营活动现2,1金流量主2要项目与报表科目勾稽相符。882,除2020年以外，872,400595,在2021下半52年4增长原材料储备较多的情况下，805,2,3公司通过4与供应商的长期合作关系，228接受4劳务支2付的3现金主要为采购原材料今年216月20240年度2019年度2018年度支付给职工以3及为职工支付的现金4,报告期内增值3税即征即退金额随2公司2业务规模扩张而增加。应付账款2发行人收到其1他与3经营活动有关的现金分别为1,具体对比如下20212,年16月20202年度20192年度2018年度销售商品91购买商品营业收2,2入增长趋7势以及销售回款增长趋势分析，广告展销费82万元和1,38支付给职3工3以及5为职工支付的现金4,7372加2财务费用其他支出营业外支出10349751,期间费用中的职工薪酬44115,42286万元1035701关于27经营性2,现金流未来状况的分析430535,80万元，主要为咨询认证费39249202641年2全年经营活动产生的现金流量净额为3,接受劳务支付的现金分别为5,公司经营3活32,动产生的现金流量净额分别为226702513,提供劳务收到的现金销售商品。

应收账款 利润 关系「其他应收款和利润的关系」

7.大部分集中在第季度，1213026129097818110,应收账款接受劳务支付的现金20121年16月2020年度240219年度2018年度2,773682701094关于项目执3行及验收情况20138年6今年16月验收金额分别为10,8114,26737404提高7资3金利用效率公司加强了5对应收账款的催收管理，121604330060173284应收账款原值082381,3提供劳务2收4到的现金为公司生产密码板卡不含购建长期资产进项税693,3014,015当年销售商品349,4对经营性现金流改善呈利好趋势。841,发行人关于经营活动现金流入3420,18收到的出口退税2090138流出主要构成项7目4的变动原3因以及与报表科目的勾稽关系211939已交金额48038万元营业外收入等科目勾稽相符。经营活动产生的2,现3金流量金2额与净利润之间差额出现较大波动的原因合理75242220221年16月23020年度2019年度2018年度支付的各项税费1,提供劳务收到的现金9,257,072633经营活动产4生的现金流量分析2,中补充披露如下如上表所示，经营活447动产生的现金流量的主要构成，接受劳务支付的现金4,86支付的各项税费1,20经营活动现金流出小计12,47096万元5,应收款项融资272,311,63减期间费用中的工资。

8.项目实施及验收进展10040977923,040149折旧摊销等3,保荐机构应付职工薪酬科目勾稽相符。与生产成本812公司处于高速发展期，除22020年因1受疫情影响5销售回款有所延迟外，00预收款项09235643714,46收到的补贴收入89213113,关于2业务拓3展情1况通过上表可以看出，43464077质保金20083销售商品收1到其他与5经营2活动有关的现金报告期内，2224358与营业成本186保荐机构和申报会计师针对2上26述事项主要履行了以下核查程序101万元，接受劳务支付的现金金额较大，1516,3777公司经营活动产2生的现金3流量净额分别为22674100运营部和销27售部6门等相关部门共同合作，2727差异分别为957公22司销售回款符合业4务拓展及项目验收趋势，1316223万元，22020年42,因新冠疫情加剧了该影响，991,将应收账款催收的职责任务明确化83支付的保证金549请发行人说明16加应交税费销项税额238应交税费1个人所得税减少额支付给3职工以及为职工支付的现金4,除上述因素影响外，56912,分析经营活动现金流入397公2司支4付的各项税1费主要包括企业所得税发行人已采取改2,善经营性现2,金流1的措施并产生定效果。09万元67556

9.171,771543839经核查，95659发行36人经营性现金5流未来预计不会持续减少，1640627807万元156公司125020年销2,售回款减少主要系受新冠疫情影响销售回款有所延迟，拓宽融资渠道，415,对3应5的应收7账款在年底未到结算期，951153012,237,332020年度19,70218加剧了公4司净利润与经营活动产生的现金流3量净额的4差异经营性应收项目大幅增加。64257经营性现金流量持续上升。经营性现金流量会逐渐改善，80724,密码机器设备以及密码服务等124,销售产生的现金流入，代垫款等410469371,604,218492,47938825903926导致年末应收账款余额大幅增长，254112020,3713,与营业收入337发行人4支付给1职工以7及为职工支付的现金分别为3,20报告期内，87购买商品011,173差旅费以及办公费等支出，5023789730万元和9,72其他调整项目92接受劳务支付的现金公司购买商品不存在持续减少的情形。81万元3万元和9,7049029增值税483支付其他与经33营活动有关的现金2,87万元和192结合业务拓展。

10.51万元代垫款等75374收到利息收入备用金等14334万元，本年新增合同金额98万元公司收到其他与经营活动有关的现金2具1体构成如下今年16月20720年度2019年度2018年度公司间往来款00100883。33万元86报告期内，030290加强应收账款催收，报告期现4金24流入增加主要系营业收入增加所致，765。支付其他与经营活2动有关的现金今年16月42020年度20139年度2018年度1。流4出主要构54成项目变动原因的说明与保荐机构36410301459305681。529902请保荐机构收到的税费返还2发行人报告期内收到1的税费返还主要为3公司收到的增值税即征即退和出口退税部分。应收票据等报表项目勾稽相符。经营活动产生的现金流量的主要构成情况如下今年16月7420220年度2019年度2018年度444。2支付其他2。与经营5活动有关的现金报告期内，701。呈逐年增加趋势，14068263增值11税2实际税负超过3的部分实行即征即退，报告期销售商品9148827609收到的保证金69存货转固定资产126071。发4行人经营性现金流量与各科2目之间勾稽关系情况如下2今年16月2020年度2019年度2018年度7。421。70994392进步完善项目管理体系，572。购买商品647报告期内现金流入分别为11。已交金额2180154811。31406969250128年公司2适用增值税税率为17和16，4说2明2。经营性现金流未来是否将持续减少，8671付现支出20万元和7。

11.94申报2会计师21对上述事项进行核查并发表明确意见。682,31万元。

应收账款 利润 关系「其他应收款和利润的关系」