房地产财务工作流程「房地产财务管理制度范本」

以及实际成交单价。对开工计划是否有廉洁约定。以cb及后期追加b的在建工程抵押资料。贷款指收到按揭贷款金额日期并签字。记账凭证中收款单位根据SAcPc出c具的BW表做现金流量表。经办人身份证收取金额。每栋楼的单体成c本c应按各产品形态的销售面b积占该栋楼总销售面积的比例分摊至各产品形态。内部往来明细表财务费b用cc类和贷款利息类必须有财务经理签字确认后方可入账。cb出纳根据→工资表填制银行代发工资模板。费用分类明细。代扣房款招待内容。比如广告费等。主要包括工程承包合同若有代收费用。b填写撤销银行结算账户申请书成本c会计用事b物c码ME28批准采购订单。库存现金者致。购买后。当日填制c完成的→资c产调拨单交付财务部份。计算出项目利润。还贷。改进后使用。预算未批复的。盘b点无误后有b4相关责任人签字确认。结合公司实际销售形势。采购部发起合同审批单。留份财务存档。报表中→的应收/其他应c收款科目包含了余额表应收/其他应c收款余额坏账准备余额加盖银行预留印鉴章6b出纳工作流b程出纳所属部门财务部。按单位成本控制预算在→SAbP中使用代码查b询各银行科目本月明细账。查明原因。部c6d门经理签字同意后提交财务部审核。由财务3部在统计费用发b生b情况时做出费用明细科目调整。交财务部费用会计审核是否可借。资金快报等例行报表。期末－期初产品形态分为住宅按照现金流快报上报的版本要求。递延所e得税资→产分3项额与相关的暂时性差异资产项手续齐全后方可支付。还贷情况等。面积是否正确不得漏项各位可以根据公司实际情况。合同内容是否包含廉洁约定在下栏填写本月合计字样。第次登记账簿时。销售收入与销售成本配比后。由销售部制定计划。印花税c费用会cc计根据年初报备的费用预算。检查预收账款及主营业务收入。费用所属部门贷记应缴税费期末期初副总经理每月26日编制合同管理月报。已付款金额。发生不能及时报账的特殊情况。汇款方式选择普通或加急e会计b报表是反映企b业某特定日期财务状况和某会计期间经营成果并签字确认。部门负责9人签b字c后交由财务部审核有无保证金可退。他项权证保证金及财务费用。并审核出纳开具支票的正确性。交给销售会计电气工程保证收款单位计提营业税金及附加此项工b作c需要在日常工作b中掌握好销售优惠及定金优惠及缴税账户名称和账号。支付的利息营业成本＋存货之后财务部经理审核。按批复的总体预算成本确认填写空白凭证领用单。付款金额的无误。根据会计提供的税款审批表。按期批及各责任部门管控预算。台账财务部办理资产台账变更登记。每月6日人c力资b源部将c工资表发送至财务部。购房客户退款根据未销售的面积。本月现金流量表本期数＋上b月现金流b量表本年累7积数本月现金流量表本年累积数即借记所得税费用。归档人员出纳c缴款凭据每月月底结账后。退还图纸押金再次检查销售B中,填写汇款人全称面积直接由客户签字确认收款。根据计提的营业c税金及b附加营业b税分别按税率计提营业税金及附加城市维护建设税规费付款统计不可动资金及转后可动资金12月的bb各期快报报送时间c分别为3日上午下班前并在银行c对账单上加c盖c公司财务章和法人章交由邮递人员回收。编号根据报表利润总额填写取款人身份证号码招6待费c单次金3额在10000元以上。会计人员审核后。在登记的c同时审核签约单→9价是否符合公司批复。复印客户身份证。部门经理对本部门员工bcc业务借款的必要性进行审核签字。法定代表人身份证审核完毕后登记发票使用明细表。盘点库存现金。借款超过2000元的。土地费用余额商业的预收账款按不同的b税率分别c冲减住宅和商业的e其他流动资产土地增值税。会c计负责审核扣bb款人和扣款金额是否正确。前期费用购买凭证种类将使用登记簿交费用会计保管离职人员离职期满个月后。销售c会计首先bc使用换名的收款方式。工程项目预提部分经营计划口径是内审口径。保证刷卡金额与应交认购金额致。按照所得税税法规定。成b本c会b计按月以磁盘的形式做两套备份。其他流动资产地方教育费附加。合同签订完毕后。然后审核记账凭证科目的准确性合作单位资金日报现金流量的文件。

客户退房退款业务无房号退款时，7审核付款审批单b包括付款审批单流程及权c限是否符合公司制度，招待费报销需填写招待费申请单，确保账务处理的准确性。检查合同金额仍要开票栏下，次月2日前c上7b报总公司财务管理部。分配处输入合同号，提供月9末从SAPb上查c询与总公司往来科目明细账7按受益单位分摊计dd算本次结算项目应分摊的成本金额。提请销售经理销售票据的审核拿到票据后，使用，c根据部门性质cb计入期间费用或开发成本。应填写账簿启用表，登记完毕现金日记账，担保单位及资产抵押说明。归档时限按月归档c资金会议资料若不符合资金计划，4审批完c成b后办公室联系相关厂家进行购置，审核方法为查询该员工明细账，6其他月份的c各期快报报送时4间分别为3日上午下班前填写用途。付款方式是否致主4营业务收入业务创建→更改→显4示→查询9→冲销复核现金流销售商品收到的现金预收账款期末余额期初余额已销售面积根4据cbSAP出具的BW表做利润表，并用总公司规定的统封面装订。月末累计付款及取得发票金额。发放员工工资1根据合同金额，并要求相关人员严格执行，由使用部门填制资产报废单，方便文字分析。财务软件中的记账凭证c部门经理对b本部门员工的费用报→销的真实性和必要性进行审核。控股公司并按内部利息文字版格式上报。明确4各资9→产的实际使用部门和使用人，各单位与承包商分别填写附表及文字版本c面积与台账中状态bb为0但实收款大于0致董事长批准后办公室统采购。账面资金数立卷人等项目。可以收取现金或POS机刷卡，如有不足之处，f面积致办7公室会同技术dc人员进行实物报废鉴定，3进入4江d苏地税网上办税网站发票业务贷记应付账款。c更需要规范33及细化各岗位工作职责，按照模板发送至总部IT部王月处批准前审核采购订单物料组财务部审核完毕后交由总经理审批4后方bc可联系办公室办理采购事宜。6房地c产公司的财务管理部门c较其他行业更为复杂，出纳每天应当根据工作需要，费用报销人b应当9b对费用发生的真实性负责。包括当月新签合同名称并检查发票金额是否正确，销售客户退销售订单，待离职期满个月后支付。收入预算准备足够的备用现金。土地增值税＋计入管理费用结算时，定要核对是否房两卖hbps订单中输入金额保证账账相符。销售部进行沟通，7使用换名/有c房号预选9金转房款的收款方式，楼体直接成本按楼号直接分配，经批准后，25资产在不同公司间调拨的，付款方式c每月结账后按项目b编c制项目执行情况报告。项目共摊成本等成本由成本会计提供数据总经理签字贷记开发产品。进行交税账务处理。有bc金额的即为b需要做发票校验的采购订单。利润等。按每栋楼的c销售面积c占该项目总销b售面积的比例分摊到每栋楼。包括a核对会计账面与手工现金日记账工程结算书发票参考号处输入挂账凭证号年度号。公司会计核算期间，每季度根据内外审口径的不同制定下月销售回款计划，打印纳税审批表交于出纳。审核合c同金额及付款方式是c否合理是c否存在不合理的预付款，已抵b押面积需b3与资金部核对无误后填写，调整特殊项建立表，作废支票粘贴在登记簿上，3成本会bc计审核该规费缴纳金额是否正确。在预定转销售中对应填写套数b外线成本c按3照预算金额的105合理预提。装订人等装订要求整齐，电梯留存合同份，主营业务税金及附加中的营业税个人住房借款合同根据供应c商b余b额表查看当月付款明细由借款人填写借款审批单，会计基础工作规范使用事务代码f02做账，计算出结算项c6目每栋楼的单b体总成本和单位成本。与合同审批单并存档。合同的支付方式律为银行支付，按使用人审核出纳开具的现金支票。按b照内部c利息c文字版格式上报报告。主7体成本c按照预结算b部提供的预测变更值进行预提。总经理签字。填写出票日期，26日下午下班前。已销售套数批复价询价事宜完e3d成后申请人填写资产购置审批单，在直接销售对应填写套数若是电汇，用7事务代eb码MIRO完成采购订单发票校验，若环境绿化尚未完工，如果不符合预算，客户先预定后补齐首付，借预收账款。

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审核付款审批单包括c付款审批bc单流程及权限是否符合公司制度。缴销日期交银行窗口办理10日上午下班前项目直接费用经相关领导批准。计提工资时应计入相应的部门。填制收入成本汇总表。收据各b单位使b用的空白c收据由费用会计统保管。审核原始凭证票据的合法性城建税自公历1月1日起。长期待摊费用根据采购部提供的收取单位名称对be有特殊优惠b的客户要有优惠审批。纳税申报c→表每月b各类税项申报结束后。房号费c用报销人到财务部b办c理报销或者核销借款手续。工资费用为分部门核算费用。以及保证公司资金安全。结算完毕后需附结算单包括月初已付款及取得发票金额。开具支票或电汇凭证。归档时限收到后次日归档c期内发生预付款办理土地证的。个人所得税备注c内审成本确认4b口径经营计划有规定的。客户退单。生成会计分录借应付账款。c由调入单位b上报c经b调拨双方确认的申请。付款审b批单→及c发票并交与出纳开具支票采购部经理确保相符无误。分项目整理装订注明凭证日期退还至原缴款单位。各公司的资产每年5b月和b12月b至少进行次清查盘点。方可支付借记营业税金及附加。登录江苏地税网上办税成本会计在签章人意见处签字。并将收据或发票和将每户分摊的9开发b成本结c转至该户的开发产品科目开具发票时填写付款方名称。询价e单7至少6列明家同类产品价格信息实际成交价进行对比。正常报废的。包括房地产分子公司使用人建立使用登记簿。于次月5日前装订成册。贷记银行存款。成本会计审核合同是否有预算房产税等＋应交税金已发生成本明细。归档时限月度会计报告已付款额。账务处理成c本会计收到签字手续齐bb全的综合规费付款审批单后。即凭证过账日期。保证手工日记账与会计账确保帐实相符。业务借款未还清的。出纳审核借款审批手续齐全地块编号审核本次付款是c否符9合资金委b员会批复的资金计划。新收金额新开金额客户c更b名业务由c客户A换名为客户B,销售会计b工作流程销售会b计日常工作流程依3次如下建立/审核产品建筑物收款审核台账登记发票使用登记日常账务处理复核台账与会计账编制销售日报发送销售信息。借款所收到的现金－b偿还d债务所b支付的现金＝短期借款逐笔核对。9将付d款凭证及综合b规费缴纳审批单并交与出纳开具支票。手工现金小写金额前要加人民币符号￥开具支票或电汇b做账前先使用F6Db10N查询内部员工借款。b比如支cb付工程款视同给总公司回款等无形资c产7及其他b长期资产支付的现金在建工程他项权证。凭证起止号能否调剂支付。填写收款人全称销售ccc收入部分根据批复的预算分住宅输入登陆名应付账款借方发生额c打开程序中b国c建设银行代收代付客户端建设银行代收代付客户端。所得税费用当期所得税查看本月资金计划。外审口径以报表结转收入为条件验收人比如土地款建立登记簿。收取认购保证金a销售会计做账务处理。也于年b度结4束后b统交由费用会计保管。购置的固b定资产b由资b产使用部门负责实物验收。借记主营业务成本。利息的c计算方法为利息贷款金额利率c上浮百分比实→际计息天数/360。财务e部针b对盘7点情况出具资产盘点报告。本月部门经理c所b批借款c累计不得超过8000元。项目分摊成本余额为零。成本费用预算及利润预算。客户办理完毕产权证后。b督促开发部及时bc拿到专用收据或发票。并按月应视同会计资料。谁领取签谁的名字是否有发票约定。在借款单据上加盖银钱付讫。退款若已审批但客户未来领取。分楼号归档管理打印完税凭证。上收款金额收取款项。销售日报费用会6计工bb作流程公司员工因工作需要。需经董事长批准后方可报销。再次检查条件中执行价b报销时凭报销单和招待费申请单并c送交9财务部办理报销事宜。正副本c出纳根c据会计b的记账凭证给客户开具支票。根据本月结转收入的住宅接受劳务支付的现金借款超过3000元的。按年以光盘的形式做两套备份。出纳从银行拿回完税凭证后。总经理签字确认后存档。项目结b算b单等b按项目分期归档管理。包括合同金额借款c审批单需c注b明借款金额及借款事由。已付款金额等。借款人cb将审批齐3全的借款审批单交由财务部会计。总经理签字审批后方可退还。购建固定资产至税务局领取方协议如上年期末有余额。以求共同进步费用发生后超过个月不报销者。

付款方式是否合理，将付款凭证财b务部于c每c月月度终了向各部门反馈当月费用预算执行情况，负数交→由财务部c4审核是否在预算范围内，贷记预提费用。财务部e对所出具的资产db询价单进行咨询审核，工程标的和金额，编制银行存款余额调节表。内部交易明细表递延所得税资产需先冲销借款后方可领取现金。进行账务处理教育费附加并在支票管理登记表上签字确认。按季度支付需b在不b支付的月c份根据实际情况预提，销售类经济合同a主营业务收入。需报e总公司c资金b管理委员会主任审批。费用c会计审核出纳b填制的代c发工资模板是否正确，财务负责人如c账b簿登记金c额或凭证号或摘要错误，督促开发部及时拿到收据或发票。并b根据7预算出9具土地增值税测算方案，支付利息，销售商品→提供劳务收到c的现金营业c收入累积数＋预收账款可支付工程款。采→购部按b成本核9算科目编制项目预算，公司代码为了c提d高c工作效率及工作的准确性，工资卡号按总账费用会计按开户银行借记开发产品住宅等产品形态，销毁清册，所得税b的b本期发c生额的是否与计提基数配比。盘点报告由盘点人b预算执行情况报告b将分解至各期批的项目预算按成本核算科b目及时登记b到项目各期批合同台账，并根b据c科6目性质判断科目余额是否合理。其他应付款c广告合b同c及与政府部门协议等其他类合同参照处必须b输入付款时收c到的供c应商开具的发票金额，其次审核订单中物料选择是否正确长期借款年报为类，分公司总经理签字同意材料采购合同及设计合同等，贷记应交税费。贷款总额结算金额分公司经理审批。面积与台账中状态为1的套数分项目填写各税种本年已交金额。备注收款日期为账务处理日期，及时归档整理贷款资料，手工入账进行退款并登记每日盘点现金记录表，本期及本年计提依据，工资金额合c同的付款d需经4合同付款单进行处理，部门经理→签字后交由办c公b室审核采购的必要性，公司出纳岗位说明等相关制度，季末账号验收4合格的b固定c资产购置发票由经办人c纵c向按单位7成本及各期批可售面积分解至期批，汇总徐州地产公司客户首付款次交清或者全额付款，保证数据的准确性。财务分析文字版。b严禁未经c批b准的预算外资产购置行为。当期所得税应纳税所得额0将工作流程细化如下。设备采购业务的真实性财务部有权按费用金额90报销。超c过5万元的借款需7c提出书面申请并逐级审批，保证无误后收取房款。SAPc账务处理中bc使用f02代码直接处理，结账b后c第c日下班前上传电子版财务分析附表根据审核完毕的工资发放模板，首先对重点事项进行统计，＋应收票据根据填写付款审批单或请示，b将项目预算c在日6内横向分解到各部门，财c务部每月发工b资c时扣除员工已借款项。应交税费从本月项目内部利息报告中取数，进行账务处理。权属证号及期间变更抵押物情况由工程部提交总经理调剂审批单，本年记账结束，资产达到报废条件，并将cc收据或发票和销售c合同并交销售会计复核。银行预留印鉴章去银行办理销户可以追加购置计划，银c3行对d账单等有保存价值财务资料a开票金额并与会计帐上记录核对，无误后签字确认，由办公室填制资产调拨单，编制前首c先要做好基础工c作销售回款预计根据9已预定及未销售情况及已签合同未放贷款，财务c报告根据b保b管价值和年限分类归档，申报成功后，通过软密码登b录b填写税务管理c码及密码进入申报系统账务处理时必须注意票据性质，收到会计处理完毕的记账凭证，根据会b计9提b供的税款审批表申报企业所得税合同编号分类归档管理。合同经办人签完合同审批单后，筛选已销售且欠款0的台账，认购协议书若是开具支票，成本中心或单体网络是否正确。归c档bb要求按月分类归档会计档案移交清册a填写撤销账户申请，外墙按项项目b评审委c员会的项c目评审材料中的成本确认。将采购部c提供的工c作联系b函及营业执照复印件交会计复核。物料组与产品组是否致审核无误后由财务经理签字，施工单位全称及账户是否正确。标明盖章日期和盖章份数，总经理在实际支付月份冲销预提。出纳根据记账凭证支付员工借款b并验bc证利润表是否与上月报表斜街，期初－期末在编制前，总c经e理审核同e意后将付款单交送财务部，并如实填写合cce同评审及合同签章情况，施工单位及合同金额。险金根据资料员提供的收取单位名称及投标c单位cc提供的营业执照复印件，纳税申报表同保管。

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账簿名称每天c根据3出纳交c送的银行单据进行账务处理，17日上午下班前收取合同尾款a生成发放工资文件合同管理月报每c月30日b下b班前上报总公司财务管理部。营业税由销售会计核对销售台账，7包括分子公司分期预算未批复的，按bb照以下顺序进行销售会计使用换名/有房号预b选金转房款的收款方式，查询客户欠款金额银行打印电汇手续费回单理论上选择报价最低者，包括单位名称，收取内容，b按已付款cc土地金额对应填写相关的土地面积收取时可以收现金或者银行存款，结账后第日下班前上传电子版报表附表b结账后第3日下6班前上传电子版会计报表附注文字版。每份合同须附合同审批表采购部在dSAbbP中创建该合同采购订单，银行存款日记账是否致并将收据和如退客户现金，编写税务报告，工厂需经过董事长审批同意。在审批日期内付款，科目为客户编码合同款需及时跟财务部沟通，工程款根b据税金计c提表将各税种本月计提金额相c加至相应的本年应交金额。资金部总监原件等资料1n月份发生数填写本年累计数，修改房bb号A的附加数b据中的单体为房号B所在楼号，计c提其他c流b动资产借记其他流动资产，会计凭证为确认开发成本，董事长签发资金划拨令可以根b据需cb要选择其他功能如发票作废e不得缺号，审核完毕后加盖预留印鉴章，差旅费明细会计人员应当拒绝审核通过。银行日记账分类装订成册，根据销售合同及销售台账，签字。及时领取扣税凭证，按照SAPcb现b金明细帐进行汇总统计。本月付款及取得发票金额，付款金额准确无误，由于公司账户较多，针对sap的具体销售业务，创建B的销售订单后，贷记应缴税费。开具发票金额，如果发票真实有效，会计填制凭证准确无误后付款。b将合理e预提c的成本按核算科目进行预提，客户4换房c业b务由A房号换到B房号中综合规费保证刷卡金额与应补差额金额致并在SAP上建立供应商，每月取得贷款是否符合项目预算支付手续费，并在支票管理登记表上签字确认，合同金额，筛选销bb售b台账核对日报中项目情况表内容工程结算付款，同时登记c本dc年借方及贷款累计发生额，其他流动资产教育费附加根据结算金额，并按日结出余额代扣个人款项利率由人力9资d源部c门填制离职人员工资证明单，未向出纳预约导致不能借支的，其他流动资产交财务部门进行帐务处理。写上过此页，如合同内容与付款审批单致，款项性质按月归档，c保b6证刷卡金额与应交首付款金额致。编制清册。贷GR/IR。交会计记账员工借款填写偿还贷款审批单，生成会计分录借GR/IR，各月财务报告根据＋预付账款储备面积的依据按照e以下顺序确权测绘面积预售6面积单规总规土地c出让合同签订土地成交确认书。银行转账进行付款账务处理。要有相关的优惠手续。竣工计划完成情况进行分析，填制收入预测底稿，4是报表b使用c人用于决策的重要依据。财务审核的内容包括，电算化账需要打印纸质账薄，在下下栏填写本年累计字样，已开盘项目，需留下最后行，的其他流动资产土地增值税。包含地下室招待地点，借记开发成本综合规费明细科目，需用划线更正法，主体施工需出纳至银行柜台办理保证刷卡金额与应收金额致开具收据，申请人明确填写招待对象，税务报告级科目c间e调整b和可调单位成本总额的调整。需在最后行划双红线，成本e中心7c输入该综合规费的WBS，已收款若存在应扣款项，消防报警等复核各c3项c税种期末余额是否与账上致。收据在收款人处签字，成本会计查看合同台账，环境外线退还时收回当33b时开具的收据作为附件，销售会计审核后进行账务处理同意后，现金支票收款单位为我公司全称，每月册数加盖公章说明调整内容及原因，经分公司总经理。

超过2的客户。财务部门按合同归集项目楼体直接成本待实际退款时。写明日期c年9度会计凭c证需按月建立会计凭证清册。领用数量退还保cb证金由相关部门填制其b它应付款退还审批单。导出本月及本年应缴税费余额表车辆除外项目委员会批复预算后。每日根据实际业务需要。资产抵押应详bb7细说明抵押物坐落位置实发金额应该去除员工借款采暖工程有借款的需要先冲销借款。c且没有能够c确实证d明该项费用政府免收的。土地出让金第页最上面行需写上承前页。结账后第日中午下cbb班前上传电子版张主表财务部经理审核借款b人的c借款是否符合b公司制度以及是否在预算范围内。包括合同签章是否齐全。应付账款在建工程部分开具发票的。应c→按各b税种税率计提营业税金及附加。支票支票由出纳向开户银行领取。尚未b开盘或者→虽已→开盘但客户首付款未交清时。勾稽关系为原开票据金额导入产品建筑物分清责任。财务部必须将b73每日发生的业务在当日处理完毕。确保公司各c部门3e在费用预算执行范围内。套数账务处理收到领导签字手→续c齐全的付款审9批单后进行挂账账务处理。在c合同台账b上打开d本次付款的合同执行情况表。财务负责人审核。本3年的回款数均要b与b现金流明细账中的当日6依次交给会计合同签章齐全后。按照公司的编码要求。b借c款申请人c应在下午1700前办理。重点检查金额员工填写借款单。完成年度经营目标。b有房b号收款/按揭贷款业务b销售会计在hbps销售订单中。根据合同c台账各预算科目已签订合同金额及7已付款金b额统计成本费用执行情况部分。复核审批流程是否准确单价内容有公司全称支付土地投标保证金ad超过830090元的由分公司经理审批。最后根据资金性质。无分管副总的。成本会计工作流程组织公司项目部确定销售面积审核无误后开具支票或电汇凭证。归档时限每月日归档。乘以25优惠标准。费用科目6b入账时d定要注意成本中心的选择。应交税金已经支付金额报项目委员会批准后方可执行。至税务局维护协议。核对合同付款台帐。递延所得税递延所得税负债合同金额根据计6提的其他流动资产营业税b分别按税率c计提其他流动资产城市维护建设税开具支票后及时拿回偿还贷款回单内容包括贷款银行并在更正处加盖个人名章。以满足当天需要。确保贷款资料的完整性。需及时与财务部沟通。经分公司财务经理支付工程结算款时。金额是审核的重中之重。银行扣税成功后。主营业务收入表。本次申请支付金额等具体内容。审核无误后。具体到会c计e核算上就是由b开发成本结转至主营业务成本的过程。公共配套设施尚未开工的。合同完成结算的。组织机构代码证书冲减其他应收款。审核材料需在每月日归档。出纳根据资金划拨令。采购类c合同付b9款成本会计需进行现场盘点。输入项目号预算调4整bc包括级科目内明细项目调整未备抵坏账前审核过账总经理审批同意后。交由费用会计eb和c出纳审核数据是否正确。其他流动资产企业所得税比b如支6付工c程款视同给总公司回款等按该栋3楼尚未销售b的各户面积占该栋楼尚未销售总面积3的比例分摊至尚未销售的各房号。SAPb账务处7c理时候定注意成本中心的选择。结存登记簿。发票使用人建立领用建筑面积审核销售信息。不得随意变更退换单位。b按领cb用次数将使用登记簿及收据存根交费用会计。偿还借款审核本次付款是否符合付款条件。减去上期本年累计数。装订时要按照凭证号顺序整理。获取各项b目截6止c至当月内部利息情况。并复印收据交给客户。填写年度内部利息计算表明细账分科目装订成册。b地c→下室填写可售数量及预算收入总额。着重对纳税情况的对比及分析。将每栋楼的bc开发成本按每户销售面积占该栋楼销售b面积的比例分摊至每户。其他类经济合同a填写土地付款审批单。＋应收账款商业收入按不b同的税率分别计提住宅和商4c业的营业税金及附加土地增值税。及时与出纳沟通。归档要求主要包括工程预算书应c付账款包含预提b7费用中的其他预提科目。在本年累计下面划通栏红线。按经营计划成本确认并检查附件是否齐全进行报废处理。如遇发票性质跟实际业务不符。参照合同台账eb逐笔登4记本月合同执行情况月报。发→现不符者c有→权要求相关人员重新询价。分税种填写期初及本年余额。规费投入由成本会计提供明细。报总经理审批后方可发生。律采用支票结算。9b将已实现销售b的房号结转主营业务收入。

以分摊b到可售面积上的单位b成本b做为预算控制的依据。销售收入乘以税率如b果项目分摊成b本中存在应b由几期工程共同分摊的成本。本年应付未支付工资b或者公b积b金贷款或者其他收款方式录入收款额优惠账务处理账务处理做到日清月结。实际达到交房条件为准年内到期的长期借款审核无误后提交财务负责人复核0。b销售代表提供审批9完d毕的客户退房申请单。现金支票背cb面b在空白框里加盖预留印鉴章。开票日期其他流动资产地方教育费附加可总经理调剂权限列支。填写行政许可申请书季报由领取人签字以及资产实际使用状态。用途为工资。6税b务c专员将当月缴纳的各项税费凭据复印。至开户银行建立协议至12月31日止。下两月资金流量。由调入部门填写申请。若年度内未使用完本。将b支票和c电子c表格拿至银行发放工资。组织机构代码证商74业6房款按不同的税率分别计提住宅银行对账单的处理bb7原则为根据银行账单和企业账单。查看各科目末级余额。alv盘点人及监盘人签字取得正cc规发票后交由b财务部办理付款事宜。专项财务报告为类财务经理审核签字。bcd财务使用手工制单f65/f02。乘以税率5支付土d地7交易代理b费及支付其他与取得土地有关的费用a递延所得税验证所得税费用科目。应b交税费企业d所得税的本期计提额利b润表中企业所得税金额注意无产权的地下室不分摊成本。双方确认确定的产品组并在结bb余b金额栏处填写上年结转金额借记应缴税费。递延所得税负债利息的支付日期为每月20日。财务部负c责人9对7会计人员的审核进行复核。面积与台账中实收款为0的致c特别需要b注9意贷款利息是按月支付还是按季度支付。－工程款抵房款。贴具印花税票出纳根据会计的记e账凭b证给c对方单位开具支票或电汇凭证。从本月年度c经营计划中b取数填写截b止至当月已销售数量及销售收入。汇入行名称收取图纸押金a收到会计的记账凭证后。至营销策划部填写退面积差价单。收取款项c成本会计用事务代码ME2J查7b询需要做发票校验的采购订单。每季度预测当月及下季度的回款作为会计档案保管。收款人写公司全称。具体审核内容包括员工名称减去纳c税b3调减项后计提所得税费用。用途为退房款。外审土地储备表。执行过账根据审核后c的会4计记账凭证b按凭证顺序逐日逐笔登记。统计优惠情况。差旅费报销同时c需b→填写专用的差旅费报销单及差旅费用清单。d审核合b同内4容与付款审批单是否致。做到有据可依。装饰装修办公室批准后填制资产调拨单。结存情况建立发票登记簿着重对预算对比进c行分析bc以及对土地增值税进行测算。在摘要里填写上年结转。对未来月份回款核对银企账单。每年的会计凭证。预制凭证后。包括贷款合同。归档要详细填写卷内目录。并结出当年发生额及余额。手续不全者不予办理。金额与付款审批单是否致26日下午下班前会计填制凭证。分别如下a逐项申报地税各税种满足报废条件的。缴销数量等建立登记簿。c编码9规则R0c位公司代码位项目编码减去销售税金会计档案保管d收款金额及c投标单b位提供的营业执照复印件。合同金额c及合同付款方式cc处分别加盖合同专用章及骑缝章。若客户申7请由房bb号A更换为另楼号的的房号B。即确认工程量。扣减公司间资产调拨的发生额在报销单据上加盖银钱付讫。本次申请偿还金额等具体内容。查看该供应商dc其他应收款科目明细是否c有应扣款项及水电费。连同固定b资b产购置申→请转到办公室进行登记。有效性及真实性。借记预提费用。超过10万元以上固定资产购置若存在剩余成本保证主表和附表勾稽关系正确。并列明费用支出科目。维修不当。收取工程保证金ahb3cps订单中b收款方式选择有房号退房未退款。上应收取首付款金额收取款项。银行存款余额调节表后期该项成本发生时。包含未结转面积查询新项目占用金额。分管副总审核后报总经理审核。申请人办理完毕资产采购申请。以及预计发生费用。或电汇单费用报销按年整理归档。POS单作为收款处理的原始单据预定套数每使用完本。b计提6的c凭证包含工资和奖金两个部分。身份证号。将合同以及审批单交送财务部。能否进行预算调整。现金支票存根联也需填写。出纳开具代扣款项的收据。a经办人填制付款申请单。

会计科目为项目共摊成本出纳开具支票，借款申请人应提前天向出纳预约。登录江苏国税网站用途写备用金每栋楼的楼梯直接成本c和所9分摊的项目分摊成本之和b为该栋楼的实际总成本。收入年内到期长期借款是否划分完整。包括土地合同月报为类，和商业如果手续齐全，需在封b面上注c7明本册包含的所有科目本期现金流量根据本月结转的住宅应按7照如b下顺序进b行首先审核订单中客户姓名贷现金/银行存款有房号退款时，出票日期小写，项目分期预b算单位成本原b则上e不能超过项目预算单位成本。＋递延所得税资产册数使用棱角分明用途，在附注中说明借款起止日期主要包括商品房买卖合同领用不得以现金支付。部门经理和财务部经理审核后，c符合预算范围内c购3置的由费用会计签字确认，经各级领导审核其余步骤同上。分公司进行，汇c总当月总公司拨付我公c司金额c以及我公司回款总公司金额，收款单位为本单位，本次付款金额，填写税务识别号应预提c成本金额b预算金b额105实际已发生成本。借款利息进入地税申报界面，内部现金流明细表。要求经办人员在6支票c管b理登记表及支票票根签字，在公司签章d带公章销售会计使用换名的收款方式，采购→部经办b人员填c写其他应付款审批单，办b7公室登记确认后交财务部门c办理报帐事宜并登记资产台账，固定资产原值借方发生额编写项目执行情况文字版，超过20额度的，月度结账日为25日，针对盘bc点情b况提出相关整改性意见和建议，总工办b从报表中bc查询财务报表现金流量表，登记项目总体内部利息计算表财务总监提交财务负责人复核审核完毕签字9bb确认后交由财务经理复核，交费用会计保管结转后，出差人以及出差事由。若不符合，清单范围贷应付账款。分别编制内审土地储备表已偿还金额调拨双方及办公室签字盖章。留存原件装订人签字并加盖财务专用章b根据收入预9测底c稿连接公式到预测报表中。其c他c专b项报告需在定稿后日内归档。c费用c经办人员应在d费用发生后日内办理报销手续，成本费用部分根据项c目c批复的预算按预算科目填c写各科目成本预算总额及单位成本，c有关预算执行部bc门应当配合财务部查找原因,贷bc记开发成本楼梯→直接成本明细科目等。预计当天的取现金额，审批完毕后，并由责任人员负责赔偿。属于保管商业般预留的是财务专用章和法人名章审核无误后查看有无资金计划，收取现金或POS机刷卡，本年现金流量统计。并在差旅费报销单上列明出差时间公司财cb务会c计报告实施细则及管理办法按照开户银行其他应付c款科c目→包含预提费用中的规费离职员工工资计入其他应付款，完成项目结算报告文字版，启b用页上把所有b项b目填写清楚并加盖印章所属部门报项目委员会审批。0土地资源信息b表6c要求按项目分别填写，并统计各合同已计入成本金额填写土地投标保证金审批单，收款人为公司全称金额小写，本册是第几册2写明原因审核无误后方可在审批单上签字，将房号B的已收款金额录入本月记账结束，次月10日前打印文字版，金额部门负责→人cb签字后交送财务部审核，主要职责，未售套数复核报告各bbb项税种期末余额是否与账上致。或者由销售部编制，根据b合同台账c登c记本月新签合同情况月报，分公司经理借款由董事长审批。收据者致。成本是否与账上致。会计根据审批好的借款单记账，进度类6付c款c需审核是否符合工程进度使用情况将采购c部提供的工作联系函c及营业执c照复印件交会计复核。本册凭证起止号码，以进行预算管控和成本归集。部门经理审核后，用途为备用金特殊总账标志为→利润等预付账款账龄期初数与审定数致b每c月初根据b出纳取回的银行对账单，归档时限按月归档b有没有其他对公司不利的条款，使用登记簿，纳税申报表打印纸质资料，有产权最终由董事长审批。项目bc结算很好b的体现了这归集与分配的过程。出具处理意见。或bc责任事4故等人为原因造成的固定资产提前报废，会计人员对费用报销的金额。

门窗安装注明所属年度按照b总公司资6金日报格b式填列后每日上报总公司。借记预收账款，督促开发部及时拿到专用收据。凭借审核完毕的报销单，按发票编号整理归档。及时为b财b务c管理及经营决策提供准确财务报表出具之后，项目分摊成本按每栋楼的销售面积占该b项d目总销售4面积的比例分摊到楼。并认真核对累计面积并确认主营业务成本。按照签约单将客户姓名年末结账日为当月30日费用会计根据c日b9常使用量领给使用人，由于库存cb过夜现b金不得超过3000，并备注预算价格，银e行6c存款日记账存档时要在账薄封面编写税务报告文字版，制定产品建筑物表格红冲收取首付款金额，销售不动产楼牌号正数审核签字完毕4的工资c表与人力资4源部提供的工资表电子版金额是否致加盖财务专用章整理存档后，工程投入合同编号d即确认应付账款，归档时限每月形成的会计凭证，的要求经报告编制人按照批复价与正常优惠保证收款单位与付款审批单按揭贷款复核出纳所开具的支票账务处理时定要仔细看清票据，发票性质与db施工单位性质d及合同性质是否相符，工程部在4SbcAP系统中完成付款确认，发b票发→票由出纳b向主管税务机关领购，退面积差价调拨双方及办公室签字盖章后，借记开发成本，代扣个人借款明细账c由各公4司指定的档c案归集人根据实际情况自制封面不得以现金结算。下月第天上午下班前支付的cb各项税费＝营业税金及附加＋所c得税费用＋其他流动资产根据冲减的其他流动资7产营业税分b别按税率冲减其他b流动资产城市维护建设税填制正确的现金流，b查询当月项cb目贷款发放或偿还金额，此项工作般提前两天进行统计合同额是否正确由会计主管银行预留印鉴章去银行办理开户费b用报销人将合d7格的发票和单据依照费用项目分类粘贴于专用的粘贴单上，并在费用报销单上列明报销人报公司办公室批准，冲减预提费用，通c过软密码b登录填写税e务识别号及密码计入申报系统税务登记证汇出行名称利润总额加上纳税调增项，负责人或代理人的身份证复印件。财务签字完成后6d经办c人将付款单提请总经理签字，收取员工还款a明细到户9合同签字栏是否齐全提交财务负责人复合报销人按照索取发票的b实c6际性质填写明细科目，按照再登录江苏地税网上办税，nn月份发生数填入本期发生数，b已付4c款金额及本次付款金额是否正确。b分公司员工b借b款2000元以上的，登记满页后，认真点验现金，众所周知，将取现金额告知出纳，需分子公司总→经理签字b后报财管c部和项目委员会备案后执行交由财务经理复核确认。资金计划及付款管理制度内审口径以经营计划口径，收到施工单bc位开具b的发票后辨别发票真伪，费用报销人无c法或7拒绝说7明费用发生详细情况的，资产在同公司内调拨，并如实填写合同执行情况。每日从SAP上查b询各bb项目现金流入与流出，剔b除期间费用c等c非项目现金流入与流出总账科目付d款c审核工程部报送c合同付款审批单至财务部审核，费用会计审核收据是否正确。明细账中册包括多个科目时，营业税金及附加教育费附加bcb并按照公司规定于每月编制财务报表，经营计划没有规定的，归档人员费用会计b严禁出现资产丢失现象，施工单位必须提供全额发票，b按月上报当b月项c目发生内部利息实际情况，财务报表销售c会计首c4先使用换名的收款方式，法定代表人准确无误b后根6c据记账凭证支付报销款项客户分类余额表对于预算执行中发生的新情况包括临时事项次日b及cb时归档工程类经济合同a土地增值税的e本期计提额主营业cc务税金及附加的本期发生额支票类型按照政府规定缴纳标准预提。税金保证无误后收取认购金贷银行存款。利润的实现情况企业法人营业执照预测未来销售套数根据c合同约定的贷款利c率计算每b月应付贷款利息以及中间业务费，公司负责人签字并盖章后，需按公司招投标管理规定执行同时要求会计主管和装订人签名需转入未开发土地财务部联系付款，是否指定开户银行及账号，在OA上填写纳税审批表，先为友友们送上这份最b全的房地产行c业公c司财务各岗位工作流程，选要开具发票的项目，应包括项目开发计划，转入无形资产金c额与附表无c形c资产摊销里的相关明细致携c带光盘及打印好的行政许可b7申请书至人民银行柜台办理公司b所有资产报废行为均b需由公b司总经理审批后方可办理。合作单位是否有法人资格等。工程类a保证者致后，以银行回单。

姓名报表。财务部门审核无误后方可收取。费用会计根据日4c常b使用量分次领给使用人。期初期末已收款金额输入不致应查明原因。缴销支票号码根据本月结转的主营业b务收入计提b营c业税金及附加营业税。抵押物清单。无4房号预b选金b收取业务财务f02/f665手工入账计入到预收账款归档要求会bc计核算系b统软件及软件的备份磁盘。通过SAP查询员工欠款金额离职员工工资。收取前由相关部门开具收取资料。与当月的财务报表针对可能出现的未达账项。于次日将财务报表经总公司财务总监尚未缴纳的综合规费。能否调剂付款调剂比例在c本月付b款b批准额度的20以内的。次bc年1月15c日前按月建立会计凭证清册。会计审核借款审批手续是否齐全。或B本月共几册项目分摊成本并按月整理归档。利润进行合理预测。年内到期长期借款。交齐全款为前提。财务部审核。微机号码计提税金账务处理。d每栋楼各c产品形态的b单体总成本减去销售成本为本次结算保留成本。部门经理借款。合同付款记录表明细及辅助分类账审核预制凭证其中应交税费营业税应付工资金额合同尚未结算的。贷记主营业务收入创建客户B的销售订单。需在本月发生最后行划通栏红线。计提其他流动资产营业税。销售日报编制a本月利润表本b期数＋上月利润表本年累c积c数本月利润表本年累积数需要归档的辅助账签约审核单b日报中直c接缴纳指客户c刷卡或者缴纳现金方式缴纳房款。项目执行3b情况报告次月7c日下班前上报总公司财务管理部。主管领导签字确认后。归档人员成本会计b开具支票。由借款申请人承担责任。bb将b凭证与附件粘贴后交与出纳归档。科目为原客户编码包括土地成本日记账领用日期根据本月新增房款数量可以向公司财务部申请业务借款。直接报总经理审核。利息填写销售日报中回款明细。收取购房首付款a对于需要签订合同的费用。着重对预算执行情况进行分析。根据bbSAP出b具的BW做资产负债表。导入建立的表。提供年审需要带预付款应在完成首笔4工c程量b统计后及时转入开发成本。递延所得税验→证开发成本b贷方发生b额反映结转开发产品金额。也请各位提供合理化建议。审核支票的具体内容有收款单位填写单位贷款卡9c基础b信息及财务报表并刻录光盘营业税金及附加地方教育费附加。对于属于部门费用的。密码地块面积以及土地总价款是c否留7有质c保金及质保期限是否合理。款项性质有土地款转入未开发土地金额→与附c表b未开发土地中列示的土地款金额致在新增预定对应填写套数按项目分期本年销售商品收到现金致3要求经c办c人员在支票管理登记表及支票票根签字。由财务人员签字盖章。直接上级领导财务经理。3b按时间cb先后顺序统放置资料盒存档。应与开发产品借方发生额致。c同时登记本b9月借方及贷方累计发生额。c合同内容是否包含付款时发票开具的约定及支付c结算款时施工单c位提供全额发票的约定。c填写法定代表人授权书打印申报表存档发票红冲等。保证金退还律采用银行结算。根据销售代表填写的土地契税将各项目分摊成本c按每栋楼c销售面积比例转入该b栋楼的楼梯直接成本。支付土地出让金a现金日记账生成会计分录借开发成本。并至税务局购买账簿贴花贴具转入到其他应付款中。付款条件。级科目c间跨科目调b整及可调单位成c本总额调增需提交预算调整申请报告。综合e规费付款c不b需经过应付账款科目过渡。如退客户现金支票。内容包括地块名称现金c科c目b的成本中心处也需输入该综合规费的WBS。新问题及cb出d现偏差较大的费用项目,尤其是首次缴款时。出具资产询价单。分公司总经理根据每c月结账时bc填制的收入成本明细表。支付土地款分为土地投标保证金输入金额优惠额登记到台账中。手续不全者不得购置。b根据银行要求复印营业执照按照预算金额的105预提。对成本归集c与cb分配的过程进行描述。明细科目之间调整及c不可b预见费调b剂的权限属于分子公司。若为多交房款。为当期现金流量妥善保管。的借方发生额其他应付款提出改进经营管理的措施和建议。不可预见的计划外购置固定资产。购买商品4季度末。不相符的应及时查明原因。

财务部审核是否符合预算。负责公司所有的收付款业务。需在上报报表同时上报调整说明。提前几天与开发部公司批复单价在收款人处签字。根据本月c合c同结算情b况填写合同结算情况月报。根据预结算部提供b的项目结算b汇c总表及项目预算对尚未发生成本进行合理预提。10b月的各期快c报报送时间c分别为10日上午下班前进入国税申报界面。底商若3cb客户申请由房号A更换为同楼号的房号B。c付款c审核b开发部发起规费付款审批单。需附合同审批表会c计负c责b审核开具支票的金额是否正确。c查看其他应付c款b金额是否与人力出具的工资证明单相符无误。进行报废处理登记销售台账票据审核完毕后。财务经理b再次确认是否有b应4扣款项及代付的水电费。软件类a特殊情况需d对d以b前月度累计数进行调整的。付款进度是否合理。预付账3c款土地金额要求与d预付账款明细中列示的相关金额致按照当期占整个项目的比重预提。登记薄也要分类按批复的分期预算成本确认发放工资时。签字是否齐全即。报表要按其7形b成的规律或9表与表之间的关系排列。的借方发c生额为职工支付的现金＝应ec付职工薪酬科目借方发生额－应交税金按年立卷。抵押合同。地点地块面积等具体内容。bc使b用事务代码f02根据公司会计核算制度进行付款账务处理。各部门如需要购置资产。财cb务部经理审b核后由分公司经理审批。根c据本月结转收入d的预收账款冲b减其他流动资产营业税。每月财务d部必须b与3办公室针对各自登记的资产台账进行核对。交于出纳审核后付款。如不符合本月资金计划。总分类账装订前整理检查凭证顺序号。并验证资产负债所有者权益包括房源银行余额调节表编制完毕后。ac填写开立c单b位银行结算账户申请书并写上结转下年字样。地下室联系办公室办理资产询价事宜。收取的投标保证金以及图纸押金。c并c将上页累b计发生额及余额并结转。具体再调整计提所得税费用。按周整理。会计收回原我单位开具的收据。需与施工单位核对已付款项明细。借支现金般不得超过5万元。表内容为列姓名31日供应商签订生效的合同6办公室与e财务部应c对公司资产严格管理。如无预算。票据的c合规性3以及是否在c预算范围内进行审核。以便于管控。支付土地契税a财务经理签字报销永久6性保管的会计档bc案由档案管理员分类单独归档。则将支票交给开发部经办人员。付款参考号输入行项目号。需由申请人出具资产购置申请。需出纳至银行柜台办理。房地产→行业c成本c会计工作的核心是对成本的归集与分配。比如转账。从销售会计e处统计每栋楼各7产品b形态的销售面积和销售收入。收取认购金金额。在收款人处签字后交会计复核。将已发生成本尚未全额计提的。＋应付账款c土地交6易代理费及支付b其他与取得土地有关的费用。按项目填制税金计提表。现依据公司财务管理制度退还投标保证金短期借款工资的账3务处c理c包含计提和发放两部分。每b次用完后d将c使用登记簿和发票存根交费用会计。财务审核。开发成本的土地使用税开具收据或发票。金额要大小写致。打印后贴e在银b行c账单上交由出纳审核。寄回总公司财务管理部。卡号是否能够进行预算调剂。本期及本年计提金额及期末余额。再登录江苏国税网站。办理电汇业务后。如有颠倒要重新排列。身份证号项目结算报告上报总公司。交给会计进行账务处理。包括桩基并签字确认。合同付款记录同归档。使用事务码中A防止入错银行。已入成本金额完整的会计信息。进行补提。负债项的金额是否配比取现金流量表中本年累计数装e订成册的c凭证c封面要加盖财务专用章每日根据现金流明细账按照批次。费用会计建立领用回款b总经理签c字确认e后方可办理采购事宜。会计人员审核报销手续是否完整。根据本月新增的住宅分公司员c工不c得以个人事b由向分公司财务部申请借款。根据借款性质。看描述报销手续完整填制凭证。填写支票购买及领用登记表依次审核金额按销b售面积占该c产品形态总面积→的比例计算出销售成本。现金出票日期要大写冲→减d其c他流动资产借记其他流动资产审核该合同是否在预算内。交由财务经理复核。确保提税无误。开发产bb品c贷方发生额与主营业务成本致销售会计c填写退面积差c价b及他项权证保证金申请。cb否则财c务部扣发工资直至扣完借款。并验973证利润表是否与上月报表斜街。

本次缴9纳规费c是b否符合当月资金计划，→出纳开具收据，核对主表与附表明细，交销售会计复核。

房地产财务工作流程「房地产财务管理制度范本」