【银保监会面试—财经岗】

虽说成绩还没有公布

但是俗话说：早起的鸟儿有虫吃

国考·银保监会【五大岗】—核心考点

考点三：巴塞尔协议

知识要点

1988年巴塞尔协议：巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。

（1）核心资本又称为一级资本，包括实收股本（普通股）和公开储备，这部分至少占全部资本的50%

（2）附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。

（3）银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%,其中核心资 本比率不得低于4%

2004年新巴塞尔资本协议：三大支柱：最低资本要求，监管者的监督检查，市场约 束（市场纪律）。

2010年巴塞尔协议III：正常情况下，商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率 应分别达到7%、8.5%和10.5%

我国央行规定的口径：

核心资本即所有者权益包括：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股 权；附属资本包括：重估储备（70%）, 一般准备，优先股，可转换债券，混合资本债券， 5年以上长期次级债务等。计入附属资本的可转换债券需满足：债券持有人对银行的索偿 权位于存款人及其普通债权人之后，并不以银行的资产为抵押或质押；债券不可由持有者主动回售；未经中国银保监会事先同意，发行人不准赎回。

资本充足率=（资本-扣除项）/ （风险加权资产 12.5倍的市场风险资本 12.5 倍的操作风险资本）

（一般考试考到资本/风险加权资产）

扣除项：商誉

商业银行对未并表金融机构的资本投资

商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

增加核心资本方式：发行普通股，提高留存收益

增加附属资本方法：发行可转换债券，混合资本债券，长期次级债券

经典例题

银行资本是不是越多越好，为什么？

【时代思维】

【参考答案】

我国人民银行规定商业银行的资本包括核心资本和附属资本。核心资本即所有者权益包括：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权；附属资本包括：重估储备（70%）, 一般 准备，优先股，可转换债券，混合资本债券，5年以上长期次级债务等。在正常情况下，商业银行 的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7.5%、8.5%和10.5%。如果是系统重要性银行， 那么还需附加资金1%,普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到8.5%、9.5%和11.5%。

那么，针对于银行资本金是不是越多越好这个问题，我认为应该辩证的去看待。一方面，银行资本金的越多带来的好处是：

1.增强商业银行抵御风险的能力；

3. 可以提高商业银行的经营稳定性。

因此，综合来看，商业银行的资本金应该控制在一个适度的水平，既能满足监管的要求， 又能适应自身的发展。