浦东金桥注册代办公司(上海浦东新区公司注册代办)

上海金桥出口加注册工区开发股份有限公司

2014年度内部控制评价报告

上海金桥出口加工金桥区开发股份有限公司全体股东：

根据《公司企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以

下简称“公司”或“上海金桥”)内部控制制度上海和评价办法，在内部

控注册制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日(内

部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内新区部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价浦东结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：

(1)上海金桥出口加工区开发股份有限公司(本部)

：主要从事

综合性房地产开发和公共配套设施建设，建造工业厂房和

住宅商品房等物业，并转让土地使用权和经营销售新区各类物

业；

(2)上海金桥出口加工区房地产发展有限公司：为上海金桥出

口加工区开发股份有限公司控股子公司，主要从事房地产

开发、经营和销售；

(3)上海新金桥广场实业有限公司：为上海金桥出口加工区开

发股份有限公司控股子公司，主要从事公寓式酒店管理，

商务服务，票务代理，自有场地出租等，目前主要负责新

金桥广场物业经营；

(4)上海金桥出口加工区联合发展有限公司：为上海金桥出口

加工区开发股份有限公司控股子公司，主要从事金桥出口

加工区内市政基础设施建设和房地产开发经营。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表(截止 2014 年

12 月 31 日)资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表

营业收入总额的 100% ，利润总额合计占合并财务报表利润总额的

100%。

2014 年度内部控制评价的范围结合了企业内部控制规范体系以

及公司的主要业务和事项，评价测试内容包括公代办司层面和业务层面的

内部控制的设计和运行有效性，主公司注册要包括：

(1)组织架构

(2)发展规划

(3)企业文化

(4)信息与传递

(5)风险评估

(6)内部监督

(7)人力资源

(8)社会责任

(9)信息系统

(10)资金管理

(11)采购管理

(12)投资性房地产管理

(13)销售管理

(14)工程项目

(15)担保业务

(16)财务报告

(17)全面预算

重点关注公司根据风险评估结果确定的下列内部控制主要的高

风险领域：

(1)客户需求风险：近年来国内产业园区增长迅速，上海各个

开发区招商引资政策也趋于相同，对于金桥股份而言，将

在招商引资方面面临更加激烈的竞争；

(2)法律、法规、政策风险：随着国家进一步深化对房地产市

场的行政及经济措施，坚决抑制投资投机性住房，对房地

产企业的营业收入和盈利水平有一定影响。此外，宏观经

济的波动、国家经济和产业政策的调整，可能对金桥园区

建设、公司现有和潜在客户的生产经营产生一定影响，导

致空置率上升，进而影响公司的营业收入；

(3)行业风险：公司主要从事园区房地产开发、经营及销售等

业务，上述项目具有涉及环节多、开发周期较长和投资金

额大的特点，易受外部环境变化导致项目开发风险。此外，

公司以区域性园区开发为主，随着园区内可开发土地资源

逐渐减少，若公司不能持续取得优质的土地储备，将会影

响公司的可持续发展；

(4)发展战略风险：缺乏有效的发展战略或发展战略实施不到

位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发

展机遇和动力；

(5)工程管理风险：建设项目决策失误，难以保证工程项目建

设及投产后经营效益。项目可行性研究缺乏系统分析和全

面论证，方案难以达到最优化。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法规定

的程序组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根公司注册据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

定量标准

错报总额 净资产总额：＜0.5% 净 资 产 总 额 ： ≥ 净 资产总额：≥

(RMB) 0.5% 且＜1%

利润总额：＜5% 1%

利润总额：≥

利 润 总 额 ： ≥ 5%

10%

且＜10%

说明：

1． 各类缺陷的分类认定，只需满足上述条件之一，即可归入相关类型，且遵循从严

标准。例如：某项缺陷的评价结果是影响净资产错报0.3%，利润错报5%，则为

重要缺陷；

2． 以上各类缺陷的定量认定标准，最终由企业管理层自行确定。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下，凡具有

以下特征的缺陷，需定义为重大缺陷：

(1) 董事、监事和高级管理人员舞弊；

(2) 公司更正已公布的财务报告；

(3) 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制

在运行过程中未能发现该错报；

(4公司) 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

(5) 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

直接财产 净 资 产 总 额 ： ＜ 净 资 产 总 额 ： ≥ 净资产总额： 1%

≥

损失金额 0.5% 且＜1% 利润总额：≥10%

0.5%

利润总额：＜5%

(RMB) 利润总额：≥ 5%

且＜10%

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下，凡具

有以下特征的缺陷，需定义为重大缺陷：

(1) 缺乏民主决策程序或违反决策程序，导致重上海大决策失误；

(2) 严重违反法规，导致政府的重大诉讼，或导致监管机构的

调查、责令停业整顿、追究刑代办事责任或撤换高级管理人员；

(3) 董事、监事和高层管理人员流失严重；

(4) 公司被媒体频频曝光重大负面新闻，难以恢复声誉；

(5) 内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

(6) 公司未对安全生产实施管理，造成重大人员伤亡的安全责

任事故。

(三)内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

无其他内部控制相关重大事项说明。

董事长：金桥

上海金桥出浦东口加工区开发股份有限公司

二〇一五年二月十二日