固定资产启用

前提：在系统管理中，以账套主管身份登陆，“帐套”下点击启用,启用“固定资产

步骤：进入用友通—固定资产——是否系统初始化“是”——我同意“下一步”——启用月份——折旧信息——编码方案——财务接口——完成。

※：如果与总账模块一捷通起使模块用，可以选择是否和总账模块对账。以及对账不平情况下是否允许结账。

卡片上固定资产原值对应账务中“固定资产”科目；计提的折旧对应账务中“累计折旧”科目。

注意：1、如果账套启用后，发现有些设置不理想，在没办法修改的情况下，可以通过“维护”——“重新初始化账套”来重新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。

2、账套初始完成后，仍可以通过“设置”——“选项”来修改某些参数。

重要选项：固定资产模块的选项比较多，现对比较重要的选项做一下说明。

1、畅 与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。

2、在对账不平情况下允许月末结账：如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，否则不可选t。

3、业务发生后立即制单：如果选择了这个选项，则如保存一张“新增卡片”，则立即弹出制单（填制凭证）界面；如果不选择，则可以统一在“批量制单”中完成制单。

4、月末结账前一定要完成制单登账业务：如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。

5、固定资产缺省入账科目：即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择“1501固定资产”。

6、累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折折旧旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。

基础档案

• 部门档案：设置——部门档案——增加（财务折旧部和销售一部）——保存，也可以直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。

  
  

• 资产类别：设置——资产类别——增加（名称：电子类；使用年限：十5年；参值率：5%；折旧方法：平均年限法一；卡片样式：通用样式（也可以在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如“卡片样式1”，这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式）——保存。

  
  

• 增减方式、使用状况、折旧方法：系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级的。

  
  

预设科目

注：预设科目，才会在制单中自动带出科目。否则制单中要手工选择

与原值变动有关的业务制单带出科目

• 设置——选项——与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，十设置为1501（固定资产）

  
  

• 设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201（银行存款——中国银行）

  
  

与折旧变动有关的业务制单带出科目

• 设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧）

  
  

• 设置——部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502（管理费用）

  
  

原始卡片录入

原始卡片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片，即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计提业务的延续，也为了和总账固定资产对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入

方法：卡片——录入原始卡片——资产类别

1、手工录入内容：增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称；

a、根据原值和累计折旧，系统算出“净值”；

b 、根据资产类别带出使用年固定资产限、残值率、折旧方法；

c 、根据开始使用年限，自动带出“已计提月份”

d 、根据原值和折旧方法、残值率，系统自动计算净残值、月折旧率、

月折旧额；

e、根据部门名称带出对应折旧科目

资产增加

1、新增卡片的开始使用日期，必须是当前会计期；

2、新增卡片的月折旧率和月折怎么旧额都显示为0，因为“新增固定资产当月不计提折旧”

资产减少

固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。

步骤：1、进入卡片——资产模块减少，参照卡片号，点击“增加”按钮，录入信息。点击“确定”按钮。

注意：计提1、只有t当月已经计提过折旧后的资产才能减少；

2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。

3、资产减少后，在卡片管理中放在“已减少资产”中统计，卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定。

撤销减少

撤销减少：资产减少完毕后，发现选择的卡片号错误，要撤销减少。在卡片管理中，选择“已减少资产”列表（默认是“在役资产”列表），选中某张卡片，然后选择“卡片”菜单中的“恢复减少”，则可以取消所做的减少操作。捷通（只有本月减少的资产计提才能“撤销减少”）。

卡片管理

就如同“工资变动”是工资模块的灵魂，卡片管理是固定资产模块的核心。固定资产的增加、减少、原值变动等信息

1、卡片管理提供“按部门查询”、“按类别查询”、“自定义查询”三种查询条件。

2、卡片列表分为“在役资产”列表和“已减少资产列表”两种列表

3、卡片管理中的显示内容可以通过“编辑”下“列头编辑”进行设置。

资产变动

方法:卡片——变动单——选择变动类型

1、选择卡片编号，

2、录入“增加金额”，其他数据系统会自动计算，再去“卡片管理”中查看这张卡片，原值变为2500，原值变动页签中显示该变动记录。

注：所有的变动单都可以通过卡片——变动单——变动单管理中查询。

计提折旧

在固定资产模块，关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。只要启用固定资产模块，每月都要“计提畅折旧”，不论本月是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“计提折旧”，才允许结账。

方法：处理——折旧计提——本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续”——是——折旧清单——折旧分配表——[凭证]——生成凭证后选择凭证类别——保存 也可以 ——退出——到“批量制单”中制单

1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账

2、查看折旧清单及折旧分配表可以在[处理]菜单中查看折旧清单及折旧分配表

3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生怎么成一张计提折旧的凭证可以在“设置——选项——折旧信息”中设置。