2019 最新出口退税操作流程
篇一：出口官网退税申报操作流程 ( 外贸企业 2019 最新)
出口退税申报操作流程
一、查询相符发票信息
1、发票认证：认证系统（航天信息）申报增值税时 列入 待抵扣进项税额
2、电子税务局 →出口退税→登录出口退税综合服务平台，输入用户名 ( 税
号) ，密码→查询区→发票信息查询→查询认证后的相符发票，相符发票有信息
才可申报退税（一般 45 日后才有进项发票信息） 。
3、整理相符发票（抵扣联）对应的出口发票，出口报关单二、
出口退税申报
（一）、外部数据采集
1、下载出口报关单信息： 登入电子口岸网页→出口退税→下载 *** 文件插上
口岸卡→进入出口退税申报系统→外部数据采集→出口报关单读入→核对关单
2、出口关单确认→数据检查→全选，数据确认
3、汇率配置：关单出口日期的月份 第一个工作日 的汇率, 折百汇率（在 广
东省电子税务局 ->“我要办税” ->“出口退税管理” ->“出口退税在线
申报->公众查询 ->汇率查询）
4、海关贸易性质配置： 01→出口明细申报表
5、认证发票信息读入：认证系统→下载认证结果 *** 文件
（二）、1、出口明广东省细录入关单信息读入后自动带出→输入出口发票号→序号
重排（物理序号）→修改关联号→审核确认→在关单右上角写上对应的关联号①
关联号：所属期 4 位 批次 2 位 序号 4 位（如 1605010001）②所属期：如本月
为 6 月，所属期为 201905
2、进货明细录入（进项发票，抵扣联）①关联号：与录入出口关单时的关
联号对应一致录入所属期，批次，序号，发票号码，商品代码，数量→回车→序
号重排→审核认可
（三）、数据检查1、进货出口数量关联检查：关单数量 =发票数量，出现综合差异，倒回到进货明
细录入修改
金太郎ERP软件-中小企业ERP优质解决方案
2、换汇成本：
3、预申报数据一致性检查
（四）、确认明细申报
( 五) 、免退税申报 1、退税正式申报→查询本次申报数据→退税汇总申报表
录入→点击增加，输入申报年月→一直按回车到底→保存 2、生成退 ( 免) 税申报
数据→存盘
（六）、出口退税综合服务平台办税区→免退税预申报→申报数据上传→操
作显示已完成→查看反馈信息下载→有反馈疑点的， 撤销本次申报， 倒回处理→
没有反馈疑点的，直接转正式申报、
（七）、打印退（免）税申报数据 1、出口明细申报数据： 4 份 2、进货明细
申报数据： 4 份 3、退税汇总申报表： 3 份
（八）、装订 1、退税汇总申报表 出口明细申报数据 进货明细申报数据， 2
份 2、出口明细申报数据 关单（复印件） （复印件） 3、进货明细申报数据 进
项发票抵扣联（正本）
三、其他 1、撤销申报已申报出口明细申报数据查询→转待申报（点完后，
进货明细申报数据会跟着一起转待申报）
篇三：出口退税最新操作流程出口退税最新操作流程
2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。
3、取得增值税发票后在发票开票日期 30 天内，在“发票认证系统”或国税
局进行发票信息认证。
4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。
5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检
查”后生成预申报数据。
6、网上预申报和察看预审反馈。
7、在申报系统中录入单证备案数据。8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。
9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各 2 份;
并生成退税申报软盘，软盘中应该有 12 个文件，并在生成好的退税软盘上写上
企业的名称和海关代码。
金太郎ERP软件-中小企业ERP优质解决方案
10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税 ;( 需要在出口日期算起 90
天内进行正式申报 ) 。
所需资料如下：打印好的专用封面纸 ;《外贸企出口退税业出口退税进货明细申请表》 ;
《外贸企业出口退税出口明细申请表》 ; 出口退税专用核销单 ; 税收( 出口货物专
用) 缴款书 ; 增值税票抵扣联及专用货物清单 ; 代理出口证明 ( 如属代理出口的 );
出口退税专用报关单 ; 资料封底。
以上单据在装订时请按关联号排列， 所有单据竖着放靠右侧在上方装订， 装
订成一册。
另外应附两套退税申报表 ( 退税汇总申报表 ; 退税进货明细表 ; 退税出口申报
明细表 ) 并加盖公章。
企业到退税机关办理退税正式申报， 退税机关审核软盘及报表和资料合格以
后，企业将软盘和服务平台资料及一套退税申报表交给退税机关， 退税机关会将一张退税
汇总申报表签字盖章后返还给企业。
正式申报退税即完成。
11、税款的退还税务局得到退服务平台税的批复之后， 会将数据上传到税网， 同时系
统自动发送电子邮件。
企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。
点击某条批复的数据，显示注意事项。
点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的内容，企业应仔细
核对开户行与帐号是否准确，打印 3 份。
根据注意事项的相关内容， 在打印出的表单中盖章， 交到退税科， 由退税机
关办理退库。
金太郎ERP软件-中小企业ERP优质解决方案
出口退税、收汇核销操作流程 2
中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认 2 上网卡注册流程：
1、在线购卡——按提示操作
2、打印注册表——汇款
3、收到短信汇款成功
4、登录注册按短信帐号、密码输入
第一部分商检、报关资料
1、发票 2、装箱单 3、合同 4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明（厂检单） 5、
涵盖表（即用砖证明） 1) 用砖明细 2)出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书
涵盖产品表 3)出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书 6、广东省出口商品统一
发票 7、出口收汇核销单：电子口岸网——口令——出口收汇 8、口岸备案：口
岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸 （代码）（广
州海关 5100）——确认——成功 9、以上 1-4 为商检资料， 1-8 为报关资料 2 代
理商检提供通关单或转证凭条（深圳出关） 2 将以上资料交报关公司办理报关 2
货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局办理核销。
第二部分 核销操作流程 2
出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建
2单证回来后的操作 1 电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单
号——查找——交单 2电子口岸——出口退税——数据报送——选择报送 3查询
——数据查询——状态查询 2 查询核销 1、核销系统——数据交换——数据提取
——全部——开始 2、折算率——起始日期——截止日期 （指款项发生周期） 3、
批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收
汇水单信息——添加 4、保存——预览打印——放入待报邮箱 5、数据交换——
数据报送——核销数据报送——开始第三部分出口退税操作提交三天后，
进入外贸出口退税申报系统进行退税，操作如下： 2 外贸企业退税申报系统
——用户名（小写）——确定
金太郎ERP软件-中小企业ERP优质解决方官网案
1、基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加 1)关联号：年月加第
一批加序号，比如： 0610010001（不变） 2) 申报年月：报关单所属期 3) 申报批
次：014)序号：0001 逐笔 5) 报关单号：海关编号后 9 位加三位商品序号，共 12位 6)出口日期福建：报关单出口日期 7)美元离岸价：出口发票销售总额， （逐笔，不
是合计） 8)核销单号： 9) 商品代码：报关单上的商品编号 10)出口数量 11)审核
认可
2、基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加 1)关联号：年月加第
一批加序号，比如： 0610010001（不变） 2) 申报年月：报关单所属期 3) 申报批
次：014)序号： 00015)发票号码：进货发票号码 6) 发票代码：进货发票代码 7)
进货凭证号：进货发票代码加进货发票号码 8)发票开票日期：进货发票日期 9)
商品代码：报关单商品编号 10)税率：进货发票税福建率 11)审核认可
3、数据加工处理：按顺序逐项检出口退税查
4、生成预申报数据：保存盘 5、预审反馈处理——确认正式申报数据
6、退税正式申报——查询本次申报数据——出口进货明细申报查询——退
税汇总申报录入——增加——选择月份
7、打印必须要在扩展功能处打印——打印
8、打印报表： 1) 外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份 2)外贸企业出
口退税进货明细申报表一式二份 3)外贸企业出口退税汇总申报表一式二份
金太郎ERP软件-中小企业ERP优质解决方案
9、填写《退税申请书》其中增值税内容不用填
10、生成申报盘——退税正式申报——生综合成退税申报软盘——生成第一只软
盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘 1) 审核反馈处理——已申
报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报以上操作
完毕后把资料交到退税分局，
相关报表、封面、封底要求：
1）进货增值税发票
2)广东出口商品统一发票
3)报关单
广东省4)盘
5)报关单
6)外贸企业出口退税汇总申报表一式三份
7)出口收汇批次核销信息登记表
8)外贸企业出口退税进货明细申报有一式一份外贸企业出口退税出口明细申报表一式一份装订方式靠下方向装订。
整理完后用出口封面装订交到税局申请。
版权声明：本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容， 请发送邮件至123456@qq.com 举报，一经查实，本站将立刻删除。
