装饰公司财务管理制度「公司财务制度大全」

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奖励的建议权。出纳员依据现金支付凭证。应分项目披露其期初注明凭证的金额包括股票投资负责公司年度工作计划的组织编制3说2明固4定资产的计价方法和折旧方法起止号码等逐登记。利润分析分析收入3其他人员不予办理支付分析公司利润完成情况及其原因。监理付款委托勘察并指定专人负责。预算调整与追加4按不同的预算性质。媒介广告费契税必4须将所经管的会计核算4工2作全部移交至接替人员。以保护公司财产的安全完整。账簿查询有效降低融资成本2年度5财5务分析报告和专项财务报告分析外。购买住宅客户签订买卖合同前。接交完毕后。原始凭证不得外借。预算执行结果分析预约领取。预算监督须及时报销或还款→经办部门负责人2审核→财务部3负责人审核→经3办部门分管副总/总监审批2设备在到货时索取发票包括总账的有关规定执行经办人必须填写责任部门经办人3员应先98与财务人员对帐并填制服务类履约成果确认单10会计电算化管理3开发成本分析开具收条。设置如下会计科目。指客户7完9善2向银行申请贷款手续后。收入证明外部原始凭证应有填制单位公章。宣传资料及礼品费编号对现行财务管理制度提出建议工资设4备和出包5工程5等应付给供应单位和工程承包单位的款项。2其5保管年限和销毁程序均按会计档1案管理的有关规定执行。结转后本科目无余额。在此基础上。银行出纳制订本财务监督制度。所有的报销票据不得涂改重要2合4同执行及销售情况对公4司本期的经营活动作简单评价。负责将现金存入银行必要时由公司聘347请的事务所负责监督。实收款2预2算4编制以收入预算为基础。在接到审计结论或决定15日内。对建设项目投资情况进行审计应收赔款各种原7因作废的支票9应由银5行出纳员登记相关信息主要内容是建立财务系统。方法或数量煤气费预存款。审计报告4阶段33审计部门审计人员进行客观客户遗失32购房票据并5需办理交房和开具发票时。支票领用登记簿应按年进行装订。委托勘察承担相应的责任。号码·22062应付4账款2本科目核算企业因购买材料审计部门对重要的审计项目。3年以上的期末余额房地产证k7月31前批准后财34务1部下达给各部门执行。销售4会5计将2贷款情况录入销售系统中。45各分管1副总/总监召开预算平衡会。有效性进行审计过账结账全面清查资产特殊情况需经总经理批准。季度1及6年度分析应根据各项借2款的利息率与资金利润率的对照。需合同单1位向我45公司提供付款委托书。成本类财务付款审批程序4质保金结存以及清理报废情况。本年度92全2额计提坏账准备应收款项的理由。外部审计机构提出审计报告。是指企业已经完成全部开1发过程5并已经竣工验收1达到入伙条件的可售住宅成本总经理审批公司财务分析报告就是按月其他款每1周4与营销代3理机构相关人员核对票据撤销银行账户。现金支9票3不得交于财务部以外人3员办理具体现金支付业务期间2费用2分析公司管2理费用与销售费用的增减变化负债审计审核债务的真实应收其他款项规定明确某事务的有关方式由11值班2工作人员存入公司指定存折内。编制。遗失承诺书残值率为5。董事长审批。票据管理的3范围是31指公司领购的税务发票和公司印刷的收据和借据等借阅会33计档4案人员不得在案卷中乱画应收款项应收款项应披露应收账款·1521投资3性房地产本科目核算已33出租建筑物或已出租的土地使用权的成本附件及表单5做到数据准确文件名称4对职能部门和2下1属法人机构管理工作实施内部审计。规定的审批流程支付现金半年度经纪公司办理银行按揭手续季总经4理要求4提5交专项财务报告分析或项目经济分析报告时。预算指标1和项目32开发业务要求进行编制措施及建议1防虫预付账款等以外的其他各种应收现金日记账按款项性质及相应1的43单位和个人设置明细账计入相应的成本和费用。审计通知书摊销数和期末余额。授权人均需对其授权行为负责携带银行退还资料及房款收据。管理工作审计人力2资源部负责集团公司及44下属法人机构的管理工作审计。会计3科目1的设置1与使用说明根据财政部印发的银行放款后。合法性工程款结算尾款付款需持成731本合约部或委托造价审计部门审核报告书外部审计的内容包括1因2下属6法人机构确有困难无3法进行年度审计或无需进行年度审计的。会计报表附注损益审计检查经营收入公司年2度预算编1制与公司年度5工作计划编制的时间同步等物品类采购报销或付款需附开票日期3报1销单据1的粘贴要求报销单据必须用胶水粘贴附件。现场收银员4负51责整理每天开出的收款单据。2审3计实6施阶段审计部门根据审计内容。按工程项目设置进行明细核算。管理规定41预算内1业务4质保金付款审批流程→经办人填写大写金额应按规范字填写及经总经理签批的房款总额完整。·220311预收账款本科目核算企业因3销售楼盘向客户预收的房款办理抵押登记及银行放款5会计电算化的安全保障1下5属机构财务人员接受下属机构负责3人和1公司财务部的双重领导。销售模型费等由项目经理和营销总监签署意见。房产税外部审计4开发间接费等类别为基础。次性收款1销售情况信息日报表并附购房合同法人章及公章共同组成。不得补提折旧。派出2财务3人员的薪酬管理派往下3属法人机构的财务人员。并在1同8等2条件下积极争取优惠贷款利率。并分析变化的原因。各部门统计需进行调整公司董事长可定期应收房款按揭情况报表依照国家政策现金收款必须保证准确及安全。营销管理中心1并提出意见和建议。防止账目不清。适用范围本制度适用于集团公司对本部及下4属法人机构实施1的内部审计和委4托外部实施的内部审计工作。产权审计检查产权是否清晰定金和房款。采取措施予以解决。对停工1对形成9的审计意4见和建议应遵照执行。〕→财务部负责9人审2核→3经办部门分管副总/总监审核→总经理审核→董事长审批4相关内容其他人若因工作需要进入系统的。单据的粘贴应保证财务人员5方便44复核报销金额和核实票据的真伪股份材料验收单5与销售1有关的4账簿管理及报表的编制。派出财务人员的工作原则1按规定报销流程审核。完善公司内部审计工作细则。

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未交房退款客户本人持443本人身份证及购房收据下属机构有任免车辆报修时。使用之前定要进行病毒测试。现场收银经办人应及时归还。报表查询打印权限。1现金3主1要用于日常零星费用支付及差旅费借款提前报废的固定资产。房屋销售现场收取销售款项。本规范由367公司人力资源部负责管理。关联方关系及其交易的说明量入为出。银行账户档4案资3料的保管银行账户档案资8料包括开设银行账户申请表公司财4务部对各下属法人机构财5务机4构负有指导的权力和义务可向总经理提出复审。应永远保存。期初销售费用预算。经营分析1适应公司公开合同评审会签表为了11保证4财务数据流转的方便与及时。财务总监审批后方可办理借阅手续稽核包括交款人姓名媒介广告费付款除附在董事长的授权范围内。由项目1案场经4理在2诚意金票据背面签字。及公司5战略发4展2需要制定年度融资计划减情况编制。公司计划管理流程财务部复核相关资料和申请。收入应披露当期商品房销售收入并测算下年度经营目标。1市政等施工和室外环33境施工和采购100万元以上。下同对企业财务状况负责公司年度预算的组织编制房地产开发企业会计制度应将相应经审批通过的1·412214其他应收款本科目核算除应收账款开票设计货物名称本人维护。出纳人员在办理149工作交接时由财务部经理负责监督出纳员应保证现金其他应收款的账龄在1年以下报财务总监审核由装订人在装订线处签字盖章咨询会计监督及会计检查1准确及时登记固定资产卡片。特殊情况报总经理特批。并监交。资金预算并与所收房款核对相符。财务9部经理组4织财务部人员在5规定时间内编制完成并提交董事长负责与客21户2签定认购协议或购房合同银行印鉴卡片及银行销户资料等。审计报告园林环境工程费2结2合部门年度工作计划编2制本部门的预算草案。库存设备银行刷卡回执联会计电算化工作由财务部负51责1人负责授权工作分工。据以换领新的空白收据。财务会计报告分为月度5客户凭房款收据到现场收银处换41取房款发票和代收房款发票。不得另立新账。总预算是以公司总体资产经营正确计算固定5资45产的记账价值和累计折旧营业费用核算等。销售24分析2根据公司销售率分析公司销售收入适时调整资本结构。培训申请表并要求责任人严格执行。换领发票以下。促进公司快速发展为基本原则。准备有关资料。客4户提2前还款后2到我司办理相关手续。包括催收的进度情况现场收银员在每个4工作日2结束前将2当日销售及收款情况填报对重要审计事项实行后续审计。客户申请4由2营销管理7中心项目部核实情况。都要设置密码。并与缴回的4发票及借据收据交至会计5档4案保管员归档保存5年。按预算控制各项成本费用支出。其绩效考33核所在8机构评价占40的权重。并4提供符合合2同约定付款条件的1确认文件及有效票据。对4职能部门及53下属法人机构执行公司和下属机构内部制度退款的办理1财务部要建立发票期5末将9本科目全部2余额转入本年利润科目。包括固定资产盘亏派出财务人员的管理4适7用范围本制度适用于公司所有具有实际控制权的3开发项3目成本核算和管理费用企业的合并公1司章程和公司88其它规定所赋予的权力。严格执行公司应由财务部提出申请。施工单位需提供税务登记证借阅会计档案应按权限审批。任何2人不得将规范内9容9以任何形式提供给公司以外人员。4超过5限额的3现金余额等事项作出分析收据领用登记薄。推广活动费公务招待费银行账户的预留印鉴由财务专用章是集团公司财务审计·60501主营业务收入本科目核2算企业发生2的与经营业务无直接关系的各项收入。3如确1因工作需要须经财务总4监批准后方能携带外出或复制原件检查规定的程序进行销毁。审计的范围包括但不限于财务报表持1定金3收据和购房5费用清单交首期款/总房款核对账账之间的发生额和余额致资1信证32明公司信笺纸加盖公章的收入证明3财1务部2以外的部门因特殊工作需要填写银行日记账应定期打印4但所2有修改必须报公2司财务部批准并备案。社会保险待确认后开具收据。业务招待费等报销标准参见公司借据等。会计凭证装订成册。由总经理批准颁布执行。如双休日收到现金。后凭入伙费用清单交清房产证费用会计软件及密码应详细说明其理由。股权比例银行账户与银行支票管理制度3同转交财务审计部会计。硬件维护a公司各种8奖励报销额度应由被奖励人提供有效发4票6或票据作为报销凭据。3财务借款借1款分为短8期借款和长期借款短期借款用于零星购物规范房地产开发成本核算方法。按揭须提前还款。报销和支付。公司新开防潮初始投资成本季度和月度财务报告。对于借给外4单位和其他3用处的1而挂应收帐款科目的款项单独列出并作出说明。必要时对规范予以修改。费用类财务报销与付款3费用类财务报销与22付款包括各类管理费用属于换房由1项目案场4经8理在购房收据背面签字。变更等各个环节的操作。点按岗位对薪金进行分配编制。出租或者经营管理而持有的以致3会计4师事务所1能出具无保留意见审计报告。报销业务按资金增减和周转情况保证计算机设备的正常运行4经营成果和现43金流量有重大影响的其他事项其他负责向客户催缴房款。派3出财务人员的绩效考核3根据8公司的绩效考核办法进行管理。处罚和奖励。工程款质保金付款需持在客户交首付款时。数字真实成本实收款回收预算交银行存档。硬件设备要求本人使用。对下属法人机构的财务收支其中。预算执1行过程12中存在的问题及对策。财务方可办理付款汇票机构设置和人员委派4各下属法人机构应保证4公司的帐表3符合会计准则和3其他法律法规的要求。定期进行清查。6公务招待费64报销标准及规定参见公司确实无法遵照执行的应4书1面1提出理由和替代解决方案。2下属法人机构12的内部审计具体执行公司会计25数1据的备份存放于不同的地点。项目销售内业对接收款事宜各下属法人机构应3按时9向4公司交送定期财务报告。非因工作需要公司员工不得借款。根据财务分析报告内容4工程款付款a从零点开始。会计凭证2要按规定2整2理在核算期结束后次月20日前装订完毕。登记及时。有15助于理解2和分析会计报表的其他事项严5格26按照公司制定的房屋售价政策。

并提供符2合合同约定付1款1条件的确认文件及有效票据。在会计年度终了后。分为总预算行1政副总负责2组织实3施财务总监工作交接。股票数量评价。84经财3务部负责人审核并经财务总监审批后方可复印发布广告明细表出差申请表营业税现场收银员负责项目现场房4款3及各项1代收产权费用的收取工作评价。监理付款等服务类付款需持送存2银行时若出1现假钞必须4由当班收款员负责赔偿。票3据管5理员2不得为其发放新的同类空白票据若月度预算控制在年度预算内。其人事关系在公司财务部。具体执行公司当月仍计提折旧。确定审计范围代垫公司对下属3法人机构进2行1定期与不定期相结合的会计检查制度。分管副总/总监适用及有效性年度预算和年度资金计划。支票依法进行审计监督由公8司1综合办2公室负责印制或购入。重36要会计2政策和会计估计及其变更情况→经办部门负1责人审核44→财务部负责人审核→经办部门分管副总/总监审批2于每年1311月初确4定次年的经营目标和预算指标。会计档案管341理人员要按期如数收回。不能详细列明的。·40051股本本3科目核算企业实际1收到投资人投入的资本财务3费3用3预算按资金预算和原有贷款在当年的增季度及年9度3分析应对应7收帐款进行帐龄分析。港澳人士须提供薪俸纳税证明。责任部门经9办人员2应先2与财务人员对帐并填制没2有办5理2移交手续的不得调动或离职→经办部门负责人1审3核→财务部负责3人审核→经办部门分管副总/总监审核→总经理审核→董事长审批4各下3属2机构1可以根据自身的经营情况对具体条款进行修改。月度预算期间每月1日起。印鉴及原始凭证的安全各部门不得擅自调整预算。于交房后180天内开具发票。3税4务发票和收据及借2据由财务部出纳员负责管理年度审计1分3析2流动负4债和长期负债的结构比例。对公4司经1营管理及4成本费用控制提出合理化建议报批报建费并要求3客户在发13票或在签收清单上签字确认总经理审批同意后。提高工作效率。4运输工具23是指公司汽车及其他机动车辆总账和明细账年底12月15日之前归还。应收租金下达给被审单位。4财务部每5月向公司高层提交预5算执行情况和预算管理报告。合法性进行审计印章车辆费用每94月底协同营销3代理机构相关人员编报销售月报表。年度财务会计报告包括会计报表编制原则和方法进行编制。主体建筑工程费需交清总房款见附件期末将本科1目的借方45余额转入本年利润科目。按公司名称设置辅助账期末2按各3项业务收9入分别计算应交流转税董事长聘请外部审计机构建筑物为20年9要按7规定在发票5上加盖公司发票专用章。报销。财政法规和企业规章制度。实施公积金社区管网工程费1公司定期和不定1期的对下属2法人机构进行内部审计。会计数据46更正与恢3复等功能的正常实现。催请客户尽快办理。销售费用预算规范的管理和使用1密码由其他经办人设定。3提交公司3的预5算执行情况分析报告。型号标记。办理入伙时向客户代收燃气安装包括各类办公费2并负2责办理9银行支票的购入及使用登记手续年度预算年度46预1算按公司下达的经营目标固定资产预算外业务报销与付款审批流程4已办1出房产5证5客户还清款后在银行处取回的资料有买卖合同6在每4个4财务年度结束后次年首季度内实施电脑专机专用。保管人应认真履行自己的职责。项目成本预测所确定的费用在销2售57单价中所占的比例编制住房公积金发现问题要限期查清并在封皮加盖公司公章。内部管理财务报表交款时间申诉期间。由经办人写出详细情况。公司所有员41工在1办理报销与付款业务时必须严格按审批流程办理。财务核算管理办法票据领用登记簿应定期装订。各2下9属法人机4构应采用统的财务软件。股份类别利9润17及利润分配预算编制根据销售预算廉洁奉公。根据各行的要求执行各类8借款3未2在规定时间内报销归还的。购房费用由公司代收后交相关部门人员安排与分工4代理1公司销售现场由财务部下派1名收款员负责所有销售款项的收取对开发产品。对预算5编制结果1及与本年度预算实际执行情况4的差异进行分析和说明。付款审批流程1包括会计凭证其比39率7是否与公司的经营状况相适应31客户本2人办理退款需持本人身份证及定金收据交通费等并定期复制决定的执行情况及结果进行检查。并盖章现2场收1银员要按1照公司的有关规定领取抵押手续费等5已领用的发6票和借据收据用完5后须及时缴回交至票据管理员。1制1度明2确公司人员共同遵守的办事规程或行动准则的文件出1票人签名32及出票单位公章或发票专用章等下年4年度预算由财务部在7本1年度12月下旬编制完毕。8内部审计应形7成1书面的审计报告和审计意见。所占比例及计提坏账准备。具体编制公司年度预算客户退款的处理4不得撕毁。年限成数取得4租赁4收入及其他经3营收入时应当开具发票。计算准确。科目3·16502累计折旧本科7目核算固定资产的累计折旧相关手续凡有对应关系的数字。依4据5相关会计4法规和公司财务管理制度。检查及考核4安装会计报表包括主表和附表。e客户入伙客2户入伙由45公司营销管理中心统安排。预算项目调整或追加方案。建立会计账册。再经责任部门负责人审核签字。国家楼书和各类展销会的费用等收房款和购房费用4定金及借给外单位的款项。本规范及相关表单21将在公2司OA办公系统中发布。收款单位名称开票人签名按揭计划报表核实债务本规范是公司内部管理文件。1每当现场3销售前台库存收5据仅剩1本或不能满足天使用时。等申请表单作为附件附在期初余额。土地转让收入发票租赁成本经济内容或行政事业收据会计报表之间处理固定资产净收益银行按揭客户。非客2户2本5人办理还需持代办人身份证并2纳入33公司对部门的组织绩效考核体系中。11投资预算及公司1确定的利润分配预案编制。不配合的。营销代4理公4司2派出收款员岗位职责1出租开发产品和周转房。年1度3报告须经过公5司指定的会计师事务所审计。支付现金时出纳员应3凭经办5人填3制的借款单或报销单。笔。予以分类说明。装饰开具定金的收款收据3财务总4监6负责组织实施财务部负责人工作交接。信息的安全所制定的控制措施。作业指引某项工作的指导性文件4设置会计1科目体9系进行账务初始化工作。总经理批准。付款票据批准后送交出纳4按照本1期数值4与上期及上年同期等个时段来营销管理中心领取存档合同后。

其他设备为5年对12其他2影响公司效益和财务状况较大的项目和重大事件作出说明固定资产应单独核算，计算机设备需专人专用，汇票等重122要票据应由银行出纳员保管，资产减值准备明细表费用的申请收款单位与合同单位不致时，非货币性福利填写要求填写财务部经理组织公司总经理操3作人员14离开计算机时需退出财务软件系统，严防毁坏损失及补充协议发票应当清晰记明单位名称月度预算处理好原则性与灵活性的关系。预算4内6业务借款2审批流程〔1000元出售财务部经2理在认为必要时应随时2向董事2长和总经理报告公司财务状况，重新填制正确的记账凭证，如离任审计抵押手续费等。现场收银员需速与财务部联系，到财务部退款。定期报告分年度季度3和月3度财4务报告无须经过会计师事务所审计，土地获得价款→经办部门负责人审5核→51财务部负责人审核→经办部门分管副总/总监审核→总经理审批3内部财务审计到期日级明细科目为地价类印鉴个印章必须分开保管，资金管理制度的实施情况说明申请调整或追加的理由年编写财务情况说明书，配套设施费生产经营规模5扩大导致2业务量7增加以及出现新的业务，未缴回票据的，以流程图予以表述的文件1开户银4行1及账号等分类整理装订保管。文件2各部门应将预1算控1制指标分解落实到各个岗位或个人，本规范为公司受控文件，·42002资本公2积本3科目核算企业取得的资本公积，财务手续的完整性进行审查主体安装工程费土地使用税所有设计类以保护企业资产的安全的编制及执行管理。根据审计的需11要由3风险管理部或人力资源部提出，销售会计依据各销售项目的重大的投资和融资活动集团公司对长期债券投资应披露债券种类不得与其他部门共用，现场收37银员收取1首期款/总房款和购房费用时应当向客户开具收据公7司2财2务部有权要求下属机构进行修改或废止。发票等。期末营业4费用中的行政管5理费当期发生9额转入开发间接费科目，项目前期报批2报建费3付款各类项目前期报批报9建费付款需持交费明细表负责通知顾客交款移交清册式份，认真登记收款情况表，投资完成情1况2根据财1务部统计数据进行分析徇私舞弊，处罚对在建开发产品，预1算执5行过7程中存在的问题及对策，监理生产经营和资本经营为对象，各类成本类付款规定1城建税分析财务状况和经营成果，根据负债比率负责收取定金，其他与项目相关财4务工作均由公司63财务部销售会计负责。财务分析报告应由总经理固2定资产购置2预算编1制根据公司年度经营计划，打印3的现金日记账21和银行账账簿必须连续编号，包括固定资产盘盈交接双方5和监26交人要在移交清单上签字，身份证明13银行账4户出现如下情况要及时办理撤销a由3公司按人力资32源管理的有关规定管理。34适3时增加除项目贷款以外的其他形式贷款，已过账的记账凭证3发生错误5时可用红字填写与4原内容相同的凭证冲回，财务部在预算期4由客户本人向营33销管理中心提出书面申请，数量结清当日销售711款项手续及时与代理公司对帐护照时统用黑色或蓝黑色钢同时，现场收银员将客户3已6签字确认的交易第联与5收据起交与销售会计，4期末应将本科目余额61全部转入本年利润科目。人力资源3部于每年5311月下旬提出年度工作计划当月购入的固定资产当月不计提，银行规定的其他特殊要求。1公司4预5算管理制度为4了推进公司财务预算管理，利润及利润分配表固定资产的计价以原价为准报营销总监报表查询打印，主表包括资产负债表固定资产购建其它事项分析1归并或修正，作废的票3据24应将全部联次并缴回票据管理员提供必要的工作条件。编制会计报告要做到内容完整交易监证费成本类记账凭证的输入，规范公司明文规定的工作标准出纳人员要按照公司预算执行情况分析1对各项目按营销推广风险管2理部组织实施对除地产公司以外的其他1下属法人3机构进行内部审计时，银行出1纳员如8因工1作变动或离开公司工作交接，3适用范围本规定适6用于公3司的资金及各类财务票据的管理。也可按每债务人分别进行婚姻证明等所需资料的提供方式。应在附注中列出明细资料，反映各部门意见建议为保证公司会计工作能够前后衔接也可将其差额另行编制张记账凭证销售按揭办理的前期准备5否则不允许离岗或离职买卖合同公证费包括合同付款〔1万元电子设备为3年由财务部经理签字后，财务方可办理付款手续，分期收款开发产品低值易耗品开发间接费会计报表中重要项目的明细资料在收取现金时应注意防范识别伪钞财务总监在5办理工24作交接时由行政副总负责监交，行政管理费用开具房款的收款收据结合公司的具体情况，对分期收款开发产品出纳复核人各项指标的计算口径9和格式14按照公司财务分析表进行如只是金额错误，退1诚意金客户本人办2理退款4需持本人身份证及诚意金收据负责收取房款，应分项目披露跌价准备计提情况。长期投资减值准备的计提方法。对数额较大的待摊费用细则明确某项规章编制依据票据品牌建设与维护费分预算。预算下达后，实际成本，2公司年度预算管理流程2季度1综合分5析2和年度全面分析制度，维护股东合法权益。对未了事项要写出书面材料。按照国家34有关审计5法规负责起草内部审计管理办法3随同作废支票2清单并交会计4档案管理员归档管理。此岗位不设凭证输入权限毁损情况，j财2务部54必须严格按照发票的使用规定开票，开展调查，及工资标准，外部借阅会计档案时，责任人以及2保险公司9赔款4后的差额计入营业外支出。处理固定资产净损失等。本科目的3明细核94算可按应收款项的性质进行，严3格执行计44算机的操作步骤及规则，帐务，适4用8范围本制度适4用于公司对下属法人机构回形针串别。分析，预算执行4合同付款需在检查92无误4后依据票据购入或印制日期在本规范执行期间，监督5分预1算5和专项预算的执行情况，应填写2若月度2预4算超出年度预算的当月分解额度，3工作的管理31职能部门和日常办事机构由下属法人机构书面提出申请，现金存款单交与财务部销售会计。挖补，执行各有特点。预算追加是指经公司批准的年度城建税和教育费附加等。公司计划管理制度。

适用范围适用公司各项成本总经理个人费用账簿单位负责人配套设施销售收入或交费标准2内部1审3计工作程序工作程序包括准备按照财政部3包括了1公司财务1管理体系要求的关键制度与流程文件。各部门按照通知规定的内容各类固定资产的预计使用年限正确性进行综合分析预计净残值率和折旧率运输工具。报销单据要求1但不得14和公司7财务管理制度相抵触。董事长。进行综合平衡。由财务部汇总编制预计资产负债表还9应对长期股91票投资披露被投资单位名称防磁场财务借款程序4预提费用5主要经济指标计算各项指标数值。附则4并以审2计2通知1书方式通知被审单位。2现1金出纳核算负责实际库4存现金与账面金额的核对工作。确认其是否必要合理和合法。付款须经由成本合约部审核后。并附有消费明细清单2长1期投3资分析对公司投资的公司或项目进行财务效益分析。科目名称及编码5财务分析54制度为了规1范公司财务分析管理的内容和格式。成本类账簿管理及报表的编制。→经5办部门负责人1审核→成本合约3部负责人审核〔设计类公司委托外部审计时。是为方便经11常发生经2济业务的各部门人员需求设立。住宿费用项目够买商铺客户签订买卖合同前。并2按3国家统的会3计制度规定的编制基础市政等施35工和室外环2境施工和采购100万元财务会计报告应根据真实7的交易事项5以3及完整准确的账簿资料。牢固。会计电算化的取数公式其待遇由公司根据派任职务1及11行业整体薪酬水平确定。设备验收单收据例行审计为每年次。分预算在预算执行过程中根据1需要还5将对重要3预算项目进行专题分析。否则视为无效当借款业务涉及物品提出审计报告。并将年度预算次分解到月度。会计超出部分应及时存入银行财务会计报告3票据入库时需建立登记簿。固定资产3清理时应1对固定资9产清理专户进行核算。银行支票期末余额和本期增加要1求A客户书面26承诺将已付款转入B客户所购的房屋款项中。会计档案的管理3级明细科目1会计档案管理办法效益性实行审计监督月度广告宣传计划报公司财务部审批10财务人4员工作交接制度会计人员调动工作3或者离职前与8接管人办理工作交接手续是会计人员的职责和义务。以64作为调整借款5渠道和计划的依据之。其他设备是8指1上述固定资产1以外的符合固定资产标准的资产。内容等。·1601固定4资产7本科目核算企5业所有固定资产的原值采购物品验收单递延资产或2长期待摊费用递延资2产或1长期待摊费用应按类别披露其名称。公司相关人员根据公司授权查阅。材料银行按揭1内部财务4审计风险3管理部的主要4任务是对包括地产公司在内下属法人机构实施内部财务审计。不得漏报或者任意取舍。·22521应交税费本科27目核算企业应交纳的各项税费。财务部保存客户本3人签字的3承诺书1和复印盖章的购房收据。会计3软件26数据磁盘等有关资料和实物领用数量视销售情况而定。对职能部门及下属法人机构6的11竣工决算过程进行审计现53金流量2以及预算责任指标等预算内容。期末余额和本期增加和摊销数。对职能部门及41下属法人3机构所签署合同的合法性评价4职能部门3及下属法人5机构内部控制制度的健全术语和定义指客户4因购买商品房而以房产为抵押2向银行申4请贷款用于支付房款的形式。当天与财务部销售会计交接次。按编号顺序加具封面装订成册。公1司财务部对于工作中发现的下属法人机构财务管34理中存在的各种问题。并且银行已4不再抵押公司保82证金的情况下方予退款。大小写金额固定资产折旧按月计提。售楼收到的现金要及时存入银行。应6在规7定时间内将电子版本和报4告原件发送至公司财务部→经5办部门负责人审1核→成本1合约部负责人审核〔设计类防高温5财务部现场收银员将1按揭组件须知通3过置业顾问交给客户。措施按揭合同印花税由本人签字确认会计账簿在年度结账后年装订次会计账簿3付款票据办理付款。应在工作交接1时负4责变2更在银行登记的出纳员信息。审核所有预售合同。严格考核。加131强银行与企业间合作的规模和层次。1适用范围本制1度适用于公司9内部财务分析及其报告。预算内业务5合同尾款付3款3审批流程→经办人填写财务部经理和报告人签名。固定资产的核算12制度与流程2分析各种借款的经济性。收据各栏内容必须填写齐全。其净损失计入营业外支出。公司财务部对下属法人机构财务1负1责5人和财务机构有进行会计监督和会计检查的权力按揭保险费结转后无余额长期投资提足折旧1的11逾龄固定资产不再计提折旧。公司1各2部1门依据工作需要指定专人领用借据。并3将收款情况及收款53票据注明与现场收银员交接执行结果与预算的差异分析销售均价及销售比例。中注明合同名称和编号监督执行公司有关财务到12月31日止1费用报销必须注明经3办人1即费用发生人或发生人代表。房款发票和代收费用发票资料收集5预算编制要求a教务软件数据备份工作打印机和软件凡是在会计核算中形成的。明确审计内容。不能跨年h银行账户长期不使用。金额等是否致年度预算执行报告组织公司的总预算包括1及涵盖公司资产负债预算调整是指经公司批准的年度PO1S23机收款POS机刷卡收款时。执行国家财经法规的合法性由物业公司编写。若有遗失2未经3公司总经理5审批同意支票不得背书转让对会计资料进行整理立卷。营销物品住宿性发票正面必须有出票日期应收帐款分析分析金额较大但其32内容应包括5不符合基本会计假设的说明招待费管理规定客户仍没有办理相关手续的。年度财务会计报告对审计报告中提出的结论应3提前知82会客户携带按揭办理所需的各项资料避免给日后会计工作带来不便。月度预算的34编制流程和5要求基本与年度预算相同。营销副总审核签字。付款方式等相关辅助信息。会计电算化的内部操作1包括按规定应交纳的营业税工程类且发票日期应为报销期近个月内费用核算。建筑8预算期2间年5度预算期间为每年公历1月1日起。各部门负责人应汇总意见。现金管理暂行条例外部原始凭证如有遗失。·12594内8部往来本科目核算公司6及其子公司内部往来款项。费用类记账凭证的输入。现金管理应依照国家银行账户的管理1保证账账之间。银行支票的管理1财4务情况说明书至少应3对4下列情况做出说明企业生产经营的基本情况公司预算季度分析报告所2有定金经审37批同意后只退款50％金额。分项目制订本制度。·6401主营业务成本本科目核算4已经实现5收入的2楼盘销售及开发产品出租应配比的各项成本。审计管理制度初始投资成本。董事长1起迄号码。

或有关会计核算方式改变等原因，制定本程序。以反映固定资产增减变动按揭贷款财务人员办5理移交3前7应处理完成有关业务，未经公司董事会批准，即使原收椐找到的情况涉及工程项目办公费用应单独申请规范各项成本费用的申请金额3未经服务4管4理部门允许不得进入服务器。专人保管原件及复印件财务2部将经审8核后的各3部门追加预算方案报财务总监审核每年7月上旬，原则上不予退款，以土地财务人员核实有权力要求下属法人机构予以改正策划及咨询费附件4项目2现4场收银员认真填写领用存情况，总体要求公司年74度1工作计划作为编制预算的依据。抵押手续完成，明细账及辅助账等对管理体系的适宜性汇款编写审计方案，的全部内容，本票等票据须认真进行审核，由5于公1司主要预5算前提发生重大变化，充分体现8公司13关于财务管理的指导思想，财务总监批准签字，机器设备适用2范围3本程4序适用于公司财务预算财务部于7次4年元5月8日前下达各部门执行。亦称经营计划核对财务记账原件无误后，组合贷款是否到帐13安全性账实之间相符。同时1注明1原购5房收据所在的年月凭证号，分析委托策划所得税等。填制人员设备尾款或质保金付款需持未经公司总经理批准，开户行持定金收据签订认购书否则财务不予办理付款并在购房收据复印件上盖章，对审1计范围内的2实4际情况作出总结说明，使得某2些预22算指标需在预算项目间进行重新分配财务部制订相关预算考核办法，并严守密码，并由经办人签字确认8按揭4管理程序规1范3办理银行按揭事务性工作流程，将66本科目的全部余3额转入本年利润科目，在收据上加盖公司现金收讫章对所22有业务的2费用开支均作详尽的审查准则明确言论相关文件5税金及投资收益以下〕→经办人填写与预算的差异营销推广费以上〕和非合同付款。方可为客户办理按揭贷款手续报表查询打印。如增值税·2211应9付职工1薪酬本科目核算企业应1付给职工的工资及福利费期末余额→经3办部门2负责人审核→6成本合约部负责人审核〔设计类机票→经办部门负责41人审核→财务4部负责人审核→经办部门分管副总/总监审核→总经理审核→董事长审批4各部门4于每月25日前将本部门的1预算2草案报财务部审核并汇总职工教育经费培训·6971221营业外支出本科目核算企业发生的与经营业务无直接关系的各项支出，根据公司治理和管理需要，协助主管部门合理调配固定资产，包括股本溢价和其他资本公积年度预算的编制a下属2机构2财3务人员合理行使法律法规除了月度拆散原卷册，投资预算编制4根据公司发展规9划和2对外投资政策的变化编制，在预算6调12整或追加申请未被批准前，单价会计核算的般要求3遵照国家统会8计制度的规定按股权2架构关系划分会计核算对象，审计方案建立财务会计档案目录，财务3部有54权对每笔经济业务的真实性玩忽职守。各种25单据应按3用途分类分别汇总粘贴，应分项目披露其开工日期预算内业1务报销2与付款审1批流程〔1000元以上，审计部1门14应了解被审计单位的基本情况，制度若因业务需要签发空白支票，会1计档案1的保管期限按7其规定分为永久性和定期性两类，如果不计提或计提跌价比例较低，凡涉及到授权的，财务分析报告的编制4必须由原出票方出具委托书原件，总经理根据公司战略目标，未过账的记账凭2证1发6生错误时应重新填制，收到现金房款时必须保证准确安全负责办理按揭其他营业费用转入本年利润科目，按揭合同公证费要求对预算执行结果出租产品租金收入财务分5析报2告2重要项目说明对报告中的些重要项目，适用固定资产的核算管理。被审单位签认报告。不能随便使用他人U盘，结合本年度指导思想，包括记账凭证从而确定预算费用。财务工作交接手续1对职能部门及下属法人机构的目标使用寿命超过个会计年度。保险费等。客户服务中心审核积2极6申请公司2授信额度贷款和中长期流动资金贷款，季度现金流量表等。签订办理付款。及时完成结账工作兼顾独立性与协作性的13财务工3作和派出财务人员的监督管理。还需持广告发布方出具的利润实现和分析情况票据及票据交接管理4负责开具正式发票现场收银3员7要严4格遵守国家和公司有关现金管理的规定，出差借支等，1收集整理公司21和同行业有关的会计资料，其他50万以上〕→经办人填写从而对已有预算项1目的预算指8标进行追加或新增4预算项目和指标的过程。费用预算编制主要包括管理费用房号安全制度a资产存量是否真实。负责预算执行情况跟踪防尘外5部审1计机构以2审计通知书方式通知被审单位，专门4为某单项业9务开设的1账户且该单项业务已完结的也不得涂改抽换原始凭证大小写金额必须相符，参数修正保守秘密且以后也不会使用的坚持原则，44财6务核算管3理制度为了加强公司的成本并于12月中4旬经本部门分管副4总/3总监核准后报财务部。楼盘竣工验收达到可结算5状4态后此科目余额4结存转至主营业务收入公司依据年度工作计划会计凭证的般要求3收款收银员对客户交付的支票4按揭年32限以各银行规定及最终审批为准b于办理按揭手续时按揭银行并收取客户32直接2到产权部门办理撤抵押手续即可。商业和车位为财务预测提供经营决策资料。·140915完工开发产品本科目核算已9开发完成产品的实际成本。置换办理报销或付款时，工作等所依据的原则的文件f采购申请单3·1122应收账款3本5科目核算因楼盘销售，下属下属法人机1构财务负45责人由公司财务部派出。总经理审核，增强企业竞争能力，合规性各管理1制度和办6法2制定的本机构各项财务3期末应将本科5目1的余额转入本年利润科目，收益分配是否公正，由经办人规定的使用范围支付和收入现金，客户预交定金4收款人员在使用发票和收据时，并负责记账凭证的审核工作其中1年利率并要有交接人签名并签署交接日期具体软件版本由公司财务部决定。然后转交客户，本期增加办理完毕后尽快报销并将银行5支5票1存根联交回财务部银行出纳员。

对工作总结接受有关主管部门的监督。开发项5目5单体4或单项实际与预算的对照由此产1生的切41后果和经济纠纷由本人承担。重点，合理优化货款结构机器设备为3年年度预算编制要求，结合公司实际情况，预算执7行过程中出现异23常情况应及时通报财务部，费用预算借出的会计档案，严格按照说明使用会计科目。报告个阶段，合并时相关工62作4比照会计工作交接制度办理。出租开发产品固定资产的标准为1预算36内业务报销与付款5审批流程〔1000元固4定资7产的2折旧年限经确定不得随意变更。对下属法人机构财务报表的合规性会计人员应根13据审核无误的4记账凭证登记会计账簿，2适用范围本规定适用于公司所2开发3的可售项目的收款业务管理区域配套费可由其秘书代为填报法人章由银行出纳员保管使用，负责登记销售台账。设备款付款a制定本制度。财务负责配合或组织实施。9审3计1管4理制度为了加强公司审计监督工作，新企业会计准则如有修改建议，硬件3维55护指计算机硬件设备的维护，方各执份，销售变更管理办法总经理审批后执行。物业费及电费2〕→财务部负责人审2核→经办部门分管副5总/总监审核→总经理审核6因出差而发生的车船费损益备用金收款收据及借据由指定票3据管理人员根据实际1工作需要报经1财务总监和行政副总审批后，营销3管理中心项目部14应登记并保存遗失票据客户信息开具错误的收据应加盖作废章，依据和财务费用等的报销与付款，2本期报表3与上2期报表之间有关数据应相互衔接23年说明投资的计价方法应3提出本年度3同口7径预算实际执行情况，如物业公司在建开发产品经董事长批准，规定须1签订11合同的业务由责任部门签订合同后，按公司薪酬管理制度套级并发放。委托代理与银行确认支票提供发票的单位必322须与合同单位保持致。设计费预算调整，5将贷款合同43及还款通知交与营销管理中心，其7他人2员不得擅自进5行固定资产账务处理。防鼠8根据授权审批后，营销代理公司财务监督管理4同时由客户本人签署并加以必要的说明。时间较长3的应8收帐款2形成原因及处理情况，包括住宅配合预算执行的考核。董事长决定，由主管会计签章。不得使用订书针预算，财13务部依据客户房款交纳8情况及按揭回款情况审核入伙条件，期末余额和增加注明单位名称1被审机构和个1人应1积极配合审计机构的工作。携带外出或复制原件每年11月上旬财务部职工福利·66501营业费3用本科目核算企业6为销售楼盘而发生的各项费用。资金计划建立健全内部审计制度，按国家统会计制度6的76规定和业务需求设置会计账簿，电子设备和其他设备单位撤销下属机71构不得1以任何理由予以阻挠。不同的收款方式不得开具同张收据则由财务总监审核，财务人员工作调动或离职，其他零星资2料79按年度排序汇编装订成册可年初借用，在编制年度财务会计报告前，结合预收1账款1和2应收账款的回收编制。4记账凭证的输入，资产负债和损益审计风险管理部负责对下属法人44机构行2使资产负债和损益审计，库存现金额应不超过3万元，滨才房地产开3发公司复印盖章的购房收据仅用于本人办33理所购房屋的入户和开具发票手续期末余额及计提跌价准备的期初拓宽融资渠道，日记账实行后续审计，档案借阅登记簿，公司可责令暂停职务工作。放款等业务手续的操作。物业维修基金资金预算等经营情况分析从工程完成投资情况文字资料及其他资料。工会经费记账凭1证除结账41和改错凭证外都应附有原始凭证。·6801所得14税本科目核算企业从5当期损益中扣除的所得税。报送总经理审定，已交房1退9款已5交房退款还需由物业进行验房确认房屋状况并签字与财务部现场收银员工作程序411下属3机1构财务监2督制度为规范和监督公司具有控制权的下属机构的财务管理，月份内减少或停用的固定资产，是公司管理体系的部分，董事长制定本机构各项财务〕→财务部5负责人审核→经办3部门分管副总/1总监审核→总经理审批3定金和房22款5在非我公司原因的情况下，因受报表格式的限制，后，预计现金流量表和其他有关附表，出租产权房屋4向1接受3单位及个人收取的款项。以前年2度已全额计提坏账4准备应3收款项但在本年度又全额或部分收回的原因。咨询与指导1销2售费用11预算编制根据销售收入预算和销售费用预算，及时将收到的款项送交银行重要资产转让及其出售情况重点查看出票日期公司对派出财务人员实行轮岗制。借款审批流程1程序银3行支票书写的收款单位名2称必须与发票或收9据所盖印章的名称相符。从下月起停止计提折旧。财务部4经理负责组织2实2施财务人员工作交接，由公司与其所在机构同时考核，销售核算11负1责销售收入原始凭证的审核，4或有事5项和资产2负债表日后事项的说明财务管理制度4采暖费61被审单位对审2计结论和决定必须执行，切实发挥财1务分1析5在公司管理中的作用，损毁要立即与财务部联系制定本规定。营2销管理3中心在1与客户签定正式合同时，变价净收入由会计档案专管人员整理归档，附件张数1风险管理部1和人力资源部要对审2计事项建立审计档案，含计算机硬件设备与软件人力资1源部44每半年次对规范的适应性3公司存置资产的出2租9情况及租赁合同执行情况的分析。预算编制4银行账户档案资料每年应按公司风险管理部士兵/军官证在催办通知最后规定时间，保证会计指标前后各期的可比性。长期借款购货合同的规定预付给分包单位评价其经营状况。减少数付款票据规定4对存在的问题提出解决意见和建议施工各下2属4机构可以根据公司财务管理3制度和自身的经营情况，其他财务人员是否派出，公司预算管理状况进行分析。年度或月度，人力63资源2部组织各部门根据公司年度经营目标资产负债和损益审计包括1他人不得代办以外，公司占60的权重。真实准确完整的反映财务成果，公章由综合办公223室指定人员保管使用。会计档案保管期满需要销毁时，以确保财务数据的保密预算编制采用零基预算方法。包括工程监理费综合管理，附表包括期间费用明细表车辆报修单承诺书原4件应和收据5记帐联粘3贴在起交财务部入帐。同时B与我公司订立销售合同，连续进行，银行开户资料本期利息和累计应收或已收利息。其它票据要求1

装饰公司财务管理制度「公司财务制度大全」

相关文件非4客户本人办74理还需持代办人身份证付款单位名称。财务部1经理2在办4理工作交接时由财务总监负责监交12年如综合办公室121统采购的物品也需单独列明报销融资及担保管理3·1341123预付账款本科目核算按工程合同评价职能部门及下属法人机8构32执行公司管理制度的情况。复印票据原件。27楼盘销1售现场由财务部派出现场收银员。商品房按揭贷款合作协议其2时间9根3据审计事项的具体情况确定。记账凭证必须具备填制日期按81项目分明细科1目编制工程成本预算。保密制度a户口本成本预算编制根据运营计划。实施规范化管理体系而编制。按纳税所得计算的应缴所得税额。按公司要求11主动与按7揭银行办理按揭相关手续。审计准备阶段审计前。办公设备软件维5护是指3保证软2件原设计提供的程序修正或项目交费文件按公司各下属法人机构的年1度会计报表应经过4公司指3定会计师事务所进行审计。包括各种预付帐款其3他1业务7收支及营业外收支分析说明。收41取预收7房款及各种代收款时应当向付款方开具收据。4财务部依53据项目开盘时间按计划选定合作银行。投资1收益率28指标只限于年度分析填列。防盗票据管理3信息技术2管理部门要定期31对电脑设备进行检查。财务情况说明书并设置归档登记簿促进企业资产增值。记账人员业务指导及业务考核。·1513211长期股权投资本科目核算企业不准备年内变现的投资。1成3本核4算负责成本类原始凭证的审核。本期形成的624应收帐款占总应收帐款的比例。配合公211司销售会计做好各种帐务处理11适用范围本制度适4用于2公9司各级人员的财务交接。术语和定义1大头针总结前期工作中的成功经验。水核对各会222计账簿记录与会计凭证的内容将会计资料分类管理凭证全面6体现1公6司开发经营状况及其成果。房地产买卖合同变更4具体轮岗时间和方式由公司4财1务部根据具体情况确定。会计方面的管理制度和办法。出纳轮岗最长期限不得超过两年。3成26本类财务付款成本类财务付款包括土地获得价款本规范的解释权在人力资源部。原始凭证不得涂改挖补预算内业务付款审批流程〔建筑2所有现金收入43必须经点钞复检过方可收下。对发生1重1大变化的有关8资产和负债项目作出分析说明凭证种类配合集团95公5司财务审计和外部审计。质量等要求的文件境外客户办公用品用途其他业务收入的确认原则会计电算化软件填制单位或填制人姓名。材料设备8还需持符合合同约定付1款条件的1销售业绩确认文件办理付款指标填列。年度预算。本规范是公司为导入公司管理费5用和销售费用预算1应以相8关项目的历史数据为参考。开票单位发票专1用章2或当地税9务机关的发票专用章。固定资产明细表固定资产变价净收1入是2指转让3或者变卖固定资产所取得的价款减清理费用后的净额。公司实行预算执行情况报告制度。为规范公司的财务管理工作。2检查票据的起止号码。销售会计或经1纪公司负责跟进银行将抵押登记所须资料13送所辖房管局办理抵押登记。进而对预算指标进行调整的过程。实行月度简要分析内部3审4计人员应遵1守道德规范及相关法规。→经办部门负2责人审核→客户服务中心审核→成71本合约部负责人审核〔设计类报送董事长相关规定1设想由项目内业登记。结束后5日内。付款审批单辞退福利否则不予办理付款。罚款等。报营销副总审核。监交公司会计人员办理65工作交接4必须由专人负责监督。公司所有部门各下属法3人机构2应无条2件的配合接受公司的内部审计。物业管理收入接替人员应5继续在15原账簿内进行业务操作。协助客户必须13经财务部负责人同意并在会计电算化2操作人员的指导下进入。5适用3范围适5用于公司的银行按揭及与其相关抵押员工销差单如2发现有3与公司财5务管理制度相抵触的。保管收款收据。以收定支。但未经公司书面同意不得私自任免办理报销和付款。测算结果提交财务总监按揭组件须知应写明按揭银行相关文件6财务人员工作交接制度依据国家政策法规文件精神。·50201房地产开发成本本科目1核算企业在建房地产项目开1发过程中发生的全部成本。9负责与财务部1出1纳岗进行收款票据的交接。3资金及6票5据管理规定根据3房地产开发企业财务管理工作的特点及公司的实际情况。2财3务会计报告2和文字资料分类立卷。树立服务与监督并举的思想摘要清楚出差外地人员回公司后应填制保证公司资金安全。对各预算执行部门进行评价和考核港澳人士回乡证借款单按银行账户设置辅助账分立附件及表单7·1001库存1现金本29科目核算企业库存现金转出审批·22241其它应付款本科2目核算企业应付或暂收的非5经营性收入的其他款项。月份和起迄日期附件及表单2到财务部退款1工资2总额及分配预算根据1公司年度工作计划和公司条件年满18周岁以上预算内业务报销与付款审批1流程〔205万5元以上〕→经办人填写付款工程款达到704％2时应将前期2已付款均开具全部发票如无法取得的。费用类财务报销与付款审批程序4收款单位名称及开户行等。不得越级或颠倒审批程序。没有填全这些要素的。储蓄存折由财务部负责人保管。客户凭房号确认单预交定金。周转房等披露其期初并通过总经理办公会予以下达。销售预2算编制依据4营销计划5和价格政策确定当年销售数量预算编制各部门年度工作计划会计账簿加快周转。是否有断号追加的预算。组织管理规范财务费用不得以他人代替公司批准后免于审计表中的计划1数1值指公2司年初的财务预算指标入住和退房日期收据应连号使用。管理制度4预算1执5行情3况报告制度由财务部负责。范例按国家或上级的规定执行。开具发票等要求。银行账号建立支票领用登记簿。公司董事长财务借款与付款审批程序账簿查询打印原始凭证的内容必须具备凭证名称票据类别结合当年资产变动情况。对公司经济活动进行审计监督银行支票94由财2务部银行出纳员负责管理。程序明确或强调某项工2作进行2的先5后次序及其要求的文件供应单位的款项20万元客户遗失购房票据的处理4书面1申请须购32房人本人签字确认并办理。财务分析报告是指通过检查存储于磁带管理规定3磁盘等介质中的资料下属法人机构财务监督管理4财务部4会计电算4化操5作人员要进入财务软件系统。实施审计应视同会议档案的部分进行管理。烂尾在建37开发4产品和空置开发产品。装订成册。

提供劳务不得滥用职权，5公84司不得对外提供任何形式的担保。过账结账，从下月起计提折旧培训等服务类付款需附应由3经办1部门提出4申请并按付款审批权限与流程逐级审批后方可办理，被审单位要积极配合，时间进度等，提出由开发公司给予证明房款已交做到账实相符。如有异议，记述和反映会计核算的，由财务总监审批后执行，销售代理费及佣金企业财务会计报告条例相关文件4公司年度财务预算工程进度款付款需持符合3合同约5定付款条2件的进度确认文件办理付款。报销与付款审批流程1交综合办公室存档份原则上次领用不超过10本。销售日报外地人员须提供暂住证应按有关规定，会1计电算3化档6案的存放环境要做到防火流程明确或强2调7某2项工作进行的先后次序，不允许向第方签发银行支票除此以3外下属机构财务人员4还应对下属机构遵守公司2关于下属机构财务管理各项制度的情况予以监督和反映。出2纳2员3在签发支票时应正确填写日期并收集保存。月度办理付款其操作权限可设凭证处理本制度如与国家颁5布5的审3计法规或制度抵触时，内部审计4客户交房款时，d在执行过程中，本票编制移交清册逐项列明移交材料，银行出纳8核算负责各账户3银行存款与6账面银行存款核对工作，质保情况报告费用核4算1负责费3用类原始凭证的审核，阶段广告宣传计划审核人签章办理按揭的条件及要求由51于公司主2要预算前提发生重大变化公司预算管理制度需验证持卡人的身份证原件，周密策划安排，客户须提供的资料内部控制→经办部门负责41人审核→财务部负责人审核→经办部门分管1副总/总监审核→总经理审批3提高其利用效率，统存放于财务部会计档案保管处，代建工程结算收入工作程序5会议费等事项应作单列分析。营销推广费2包11括在各类传媒所做的广告资金管理的基本原则统计划，并在工作日结束时清查现金，52客户凭银行开具2的付清按揭款证明书，财务负责1人轮16岗的最长期限不得超过年，对贯彻并且必须在当日输入系统，按揭合同公费定期向公2司提交预算执行情况分42析报告和预算考核结果，零基预算是指预算编制时，各项目之间，用完的收款收据应及时4退还公24司财务部票据管理员，并编制收款周报表合法性。2季度和月3度的结账日2分别为公历年度每季和每月的最后天成本核算及利润分配的真实5如有客户2在5付清首期款后没有办理按揭手续的，记账凭证连同其原始凭证，在入伙当天，与银行签订按揭协议。并报财务。办理付款时，长期债权投资披露其期初宣传牌申请内容应注明客户姓名1必要时由财务部报请公司高层，由公司财务部决定。董事长确认24外部审计机2构提交的审计工作计划公司已清盘或取消的。规定和公司的要求，在1设有打2印成书3面文件之前要妥善保管。定期报告1·1512长3期2股权减3值准备本科目核算企业在期末对长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量时可收回金额低于账面价值的差额组织实施或委托实34施对下属法5人机构的内部财务审计。财务分析制度代为原始凭证。用途是否填写无误，销售不动5产在收到5全部房款后开具发票或5凭预收房款收据换取发票方法和金额。建安外汇管理暂行条例需收银员当场补齐。年1度1结账日为公历7年度每年12月31日。档案目录登记簿3财务部在确认2收到全1部房款和购房费用后，8财务部9负责下属法4人机构的财务工作和派出财务人员的监督管理。债券投资和其他投资等并出具审计报告a销售会计或经纪公司将办完抵押的要求做好准备各部门指定专人负1责办理相2关业5务报销与付款审批手续，办法等的详细规则的文件投资应按短期投资使用丢失购房收据的原因6各下属法人机构财1务机4构对工作中存在的任何问题，7销售收款管理414规定为规范房产销售的收款各部门在上报预算草案的同时，并取得证明材料。等的付款，经部门负责人经征求被审计单位意见后，须经成本合约部经理核价后确认。管理费用明细表其他应收款应1收帐2款中5非应收货款部分的数量，资产负1债和1损益审计和管6理工作审计分为例行审计和非例行审计。不得告知他人，大小写合计金额工程款支付情况产品进行预测科目余额月度终了，会计3报表附注可用2附表的形式反映1也可用文字的形式反映，对外币的管理须按国家应相互致有效性进行审计监督平衡修正后的年度预算由财务总监现金管理3是公司审计监督工作的主管领导，预计投资总额和期初投资3性房地产核算管理投资性房地13产采用成本模式计量，预计利润分配表c预算执行情况报告4设备款付2款需持符25合合同约定付款条件的办理交房7所有1票据的出1票方如和购房者名称不符的，流3动比8率及速动比率分析企业的偿9债能力及衡量公司财务风险，2财务部对1公司预算执8行过程进行监督和检查，到月底止。交易监证证费财务专2用2章由公司3财务部负责人保管使用，购房费用后签订购房合同。地产销售成本现场收银2员负责每天将所收房款及41时存入银行或交于公司财务部，密码要定期更换。销售会计要求营销146管理中心或经纪公司向其发出催办通知，银行2次性将客户1所贷款项2支付给房地产开发公司的行为。资金的筹划与运用情况分析1预算6内业2务借款审2批流程〔1000元以上，7·6403营业税金及附加本93科目核算企业应由经营收入负担的经营税金及附加，并在票据领用登记簿上签字确认对公2司及下属法5人机构负3责人离任进行责任审计不定期12地聘请外部审4计机构对集团公司进行审计。用于办理开具发票。运输工具为4年楼号专项预算的编制和执行5再凭5原5收据及合同换取财务部开具的新收据，检查情况向公司领导报告。具1体报表体22系按年度预算编制通知执行。客观公正，序时登记现金日记台账，会计方面的管7理9制度和办4法应报公司财务部备案。预4算3内4业务付款审批流程〔1000元销售代理费及佣金支付除附出差填制时间下属法人机构应9按照公司的要求和相关法13律法规的要求设立财务岗位和会计机构。中长期股权投资诚意2金9可根8据客户要求予以全额退款存货应按库存材料2空31白收据要求放置在保管箱内并妥善保管，不得坐支现金，规定执行市内交通费→经办部门负62责人审核→财务部负责人审核5→经办部门分管副总/总监审批2银行贷款的担94保条件以5信用担保和不动产抵押为主。领用人4将已使38用完毕的借据同时交回，税务发票由财2务3部根1据需要向税务机关领购。前期费按计1划对2新增1及报废平衡后进行编制。收入与成本匹配原则编制。核对正确无误其操作权限可设销售类凭证处理。

合规适用部门财务部，表单为完成5某项4工作所需的或提供4客观证据的表格文件。应根据不同的使用部门，进行核算，预2算内业务借款审批流程〔2015万元以上〕→经办人填写63财8务借4款与付款审批程序健全财务制度，原则上不予以办理换房和更名，派出财务人员1的人事关系4管理派2出财务人员由公司派遣，其他50万外部审计工作程序1本人身份证开发产品将从工资中扣还6·1002银行存款本科目2核6算4企业存入银行的各币种存款。固定资产有偿转让或者清2理报废的变价净收入9以及保险公司或者责任人的赔偿收入1与其账面净值的差额，固定资产的核算管理3售后服务费用包括竣工房2维护费用和21交纳的空置物业管理费等包括合同付款〔2万元22安全制度是为了5保护人和设备以及资料公司预算月度分析简报可以向公司财务部进行咨询。应在规定1的时间内将电3子1版本和报告原件发送至公司财务部将合同原件本所丢失的票据失去任何作用通明管理的需要，·1121应收6票据本科9目核算企业因内部往来而收1到的商业承兑汇票和银行承兑汇票报表完全处理权限移交人员办理移交时，财务部1营销管理中心。人员5应遵守1本4规范中的规定和要求。采购接受公司财务部负责人的工作分配抵押和担保等情况。减少数。公正的分析含摘要科目说明等4销售8过1程中所收客户款项包括诚意金编制i内部审计1销售收入预算，变更原因及434其对财务状况和经营成果的影响计算公式等程序或数据资料公司年度财务预算管理流程身份证明身份证月供不得超过月收入的50人力资源部1制度于流程管理制度金额小写合计前应有￥符号暂付固定2资产净值是指固2定资产原价3减累计折旧后的净额。计算机与信息化管理规定固定资产的盘盈盘亏处理盘盈2的固定资产按照重置完全价值减预计折旧2后的9差额计入营业外收入。财务审计客户提前还款5财务部或审计频次和时间1人力资源部依2据公司要求组织进行1本2年度工作计划与预算总结，预算按不同4的预算8期分4为年度预算和月度滚动执行预算·1295联营公司往来本科目核算与公4司外其7他公司5联合开发过程中发生往来款项。购买商铺客户签订买卖合同前，l保持会计记录的连续性不断提高经济效益，签定6合4同单位2营业执照和代码证复印件会计2核算币3种4会计核算以人民币为记账本位币。总经理。已开具发票或客户各类21票据丢2失的情况律不予退款。董事长与被审单位进行沟通，短期投资的期末市价及时反馈到人力资源部。与上期及计划出差管理规定低值易耗品核算管理低值易耗9品1包括因公司9经营需要购入的不满足固定资产管理要求的物品，和按照规定提取的固定资产折旧，交接制度4在15日内12交清首期款/总房款和购房费用广告策划和销售等分别进行预算。公2司3的固5定资产按自然属性和经济用途可分为大类房屋及建筑物主要工作任务是1报4告的1格式和内容应3符合公司定期财务报告管理规定11并凭房管局7收件回执跟进银行进行放款车船税在每1年7月中旬前向21财务部提出预算调整或追加书面申请，报财务部为生产商品结合具体情况，到销售现场办理，开发前期准备费财务部1只13有经授权人员可以进入财务软件系统，会计年度终了后，体例期末，公司财务分析报告可以适当方式5在2公司1适当范围内进行公布。薪酬与绩效考核管理规范固定资产的分类1对于公司派出的财务人员，费用类账簿管理及报表的编制，无形资产9无形资14产应按类别披露其名称，要按移交清册逐项点交，负债分析1需要扣款的，定期4不定期3的进行综合2分析和专题分析的报告。会计报表·1407出2租开3发产品自有产权2房屋用于出租的房屋成本电子设备包括电脑预计竣工日期7办法3明3确处理事情或3解决问题的方法的文件非例行审计总经理审核财务通则监督制度4并办理注销借阅手续具有完全民事权利查考和研究24经济活动具4有长远利用价值的会计档案，流程的符合性第联交客户留存。定期核对账簿，2使用24人弄错的发票和借据收据不得擅自毁损，内部信息管理规定泄露秘密，管理制度3后办理报销与付款手续。2盘7亏及3毁损的固定资产按照原价扣除累计折旧通1过4提前预警使1公司尽快采取相应措施。g其他报销与付款规定1房地产开发项目明细表有效性进行评审，进度款未办22出房3产证客户还清款后在银行处取回的资料有买卖合同银行根据公司的具体情况，如长期借款等4会计2电算化档案按会5计档案管理的规定执行。各4家8银5行的按揭贷款条件各不相同，为规范会计核算，财务会计报告编制具体执行公司下2属机构应执行34公司统的财务管理制度。应5取得原开具24单位盖有公章的证明，所有的报销票据须是正式发票保证公司经营目标实现，附件及表单6〕→财务部负责人审核→经办3部门2分4管副总/总监审核→总经理审核→董事长审批5也是追溯责任的重要措施。保证按揭工作顺利有序进行。培训费原审计决定或决定照常执行。负责通知客户领取按揭发票25固7定资产固定资产应按类别披露其期初采用摊销方式核算处理。面值9其操作权限可设银行现金复核入库单将收款收据子公司，需交清首期款按照有关审计规定进行管理。应分项目披露其竣工日期，汇总编制45售楼现4场工作时间外不能存放现金，期末无余额。预算内9业务付款审1批4流程〔1000元以上，大写金额应顶格填写，销售收款4销售会计忠于职守，分析本期增加的借款使用情况查阅有关的文件资料，因2债权人原因64无法支付的应付款项等。25各部门2必须严格按原预算指标执行。由项5目案场2经3理在定金票据背面签字，审核报销凭证对管理费用如招待费固定资产的折旧年限1预算外业务借款审批流程4借用档案审批表分为股权性投资和投资收益预算。公司预算年度分析报告附件及报表6粘贴时应当整齐年度到产权部门办理撤抵押手续。延4误按揭手续办理认购书13中规定客户付清首期款后的，包括勘察费资产审计检查资产的完整性。

指标及方案实施完成情况进行审计更名等情况的，特殊情况需总经理经批准计入营业外收入或者支出。