企业根据需要，邀请外部企业人员进行内部ISO体系认证。这些专家因为业务往来的飞机票、住宿费及餐费相关问题问题如何处理。
1、对方企业专家的飞机票、住宿费、餐费我们具体怎么入账？飞机票能入差旅费吗？
2、对方企业的住宿费如果我企业可以入差旅费？理由是什么？
3、对方企业的住宿费我们能按我们公司自己员工的出差标准给他们报销吗？
1、有两种解决方案：
（1）是将上述费用直接计入招待费科目。
（2）是由对方按项目的总支出出具劳务费发票，然后再管理费用中列支。
2、对方的住宿费不能计入你公司的差旅费，只能计入招待费科目。
3、对方的住宿费可以报销，但是只能计入招待费。 专家分析： 差旅费核算的内容:用于核算本单位员工出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
根据《企业所得税法》规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。有关的支出是指与取得收入直接相关的支出。合理的支出是指符合生产经营活动常规，应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。 因此，企业负担与本企业生产经营有关的客户的交通、食宿等费用，如果符合业务招待费范畴的，相关支出可以在业务招待费中列支。
版权声明：本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容， 请发送邮件至123456@qq.com 举报，一经查实，本站将立刻删除。
