求真务实 一丝不苟

以审计精品为中建八局高质量发展保驾护航

2021年是“十四五”开局之年，在中建八局党政领导正确指导下，全体审计人员顽强拼搏，克服各种困难，超额完成全年审计任务。

01围绕坚持党的领导，进一步强化审计组织保障

一是对健全领导体制，全局建立起了党专项委领导下的审计体制。

二是坚持党建促审，决算与集团审计部、二级审计机构及重点项目开展党建联建活动，提升审计人员政治素质。

三是完善制度建设，制定《员工离职审计管理办法》（试行），修订《中建八局违规经营投资责任追究实施办法》、修订《审计管理手册》（2021版）。

四是强化体系建设，在一公司试点成立华东、华南审计中的心，助力监督职能进一步延伸。

滑动竣工查看

五是开展对标学习，与中建基础、中建三局、中建四局审计系统进行对标交流，以互学互鉴促业务提升。

六是精准拟定计划，通过向全局D3职级以上人员征集专项审计提案，精准聚焦管理层需求，促进审计反哺管理。

七是深化目标引领，制定《中建八局关于深化中央企业内部审计监督及责任追究工作暨审计管理两年提升行动方案》，确立了局审计系统“六个领先”发展目标。

中建八局内部审计能力“六个领先”

审计体系领先 团队建设领先

审计理念领先 价值创造领先

审计成果领先 审计文化领先

02围绕审计价值发挥，进一步强化审计质量提升

聚焦领导干部履职尽职

2021年，审计部开展了8家二级单位和3家三级单位离任经济责任审计。披露企业经营管理风险，督促及早化解，防止风险演变成真问题。

以价值创造为目标

一是开展全局（国内）A类基础设施项目专项审计，公司覆盖438个项目，发送精益管控类问题提示函7份。

二是联合投资公司、东孚公司开展城镇化投资业务专项审计，重点关注全局4个城镇化项目，聚焦合规性风险，全面评价投资项目综合效益。

三是联合局设计管理总院、局工程管理部开展全局（国内）EPC工程总承包管理专项审计工程调研，覆盖691个项目，重点关注项目策划与成本管控、专业工程自主采购情况、项目收款与现金流情况等事项。

聚焦关键环节和重点领域

一是开展三级单位运营质量决算审计，披露各单位的2020年度运营质量、财务收支合规性及绩效评价得分偏差，为局三级单公司位考核对标提供依据。

二是开展子公司资质承接项目营销质量提升成效专项审计，覆盖308个项目，分析营销底线管控、营销质量、履约风险情况，督促健全长效管控机制，助力营销质量提升。

三是开展降杠杆防风险专项指标完成情况审计，助推局降杠杆防承揽风险行动方案有效落实。

四是开展负现金流项目专项审计，覆盖14竣工49个项目，结合营销质量、工程确权、项目收款等角度分析负流原因，总结财务资金管理亮点，揭示防范经营风险，推动企业良性发展。

五是开展员工离职审计，有效覆盖两级机关、项目部重点人群及关键岗位，覆盖率100%，其中项目经理50人。

03围绕审计结果运用，进一步加大整改保障力度

一是审计结果根据情形采取向董事会报告、向主要领导汇报以及以审计要情、建议书、书面传阅会签的形式进行汇报。

二是压实整改责任。要求各二级单位在制定“六个专项行动”活动方报告案时，要将历年审计发现的尚没整改到位的问题全部纳入相应方案中，强承揽力推进整改。

三是推行分级协同整改。切实推行“双反馈，双整改”，将发现的问题及风险同步移交相关业务部门，协同督促整改。

04围绕强化监督追责，进一步完善各委员会工作

调整违规经营报告投资责任追究工作委员会和监督委员会委员，定期召开例会，制订协调监督要点，定期跟踪。

组织召开集团首次三级联动追责大会，进行追责典型案例交流，追责工作进一步走深走实。

05围绕审计铁军目标，进一步强化团队能力建设

一是全年开展培训20次，举办“审计铁军淬火营”系列培训，请局相关部门授课，拓展审计人员专业水平。

二是举办第三届“十佳审计项目”和第二届“十佳审计发现案例”评选，发挥标杆引领示范作用。

三是召开审计系统季度例会，围绕开展情况、工作思路等进行交流，指明下一审计步审计工作开展方向。

四是选取四公司和总承包公司两家试工程点单位开展交叉审计，提高审计资源利用率，促进共同进步。

五是对二级单位审计工作进行绩效评价，督审计促审计工作效能再提升。

六是鼓励考取资格证书，全年有6人取得专项注册会计师、CIA、一级建造师和注册造价师等资格。

七是积极开展内部审计理论研究，全年2篇论文获得中国内部审计协会论文三等奖。

2022年

八局审计系统将

立足新起点

打造新高度

谋对求新作为

为“万亿八局” 做出更大的贡献

中建八局审计部全体员工

在此祝大家

虎年吉祥

阖家幸福