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最近有一位客户小王在软件操作时遇到了一件烦心事，那就是员工出差时向公司预借了500块的差旅费，最终报销450，退还了50。小王想来想去也没有想到在往来现金模块中该如何来操作这一流程，今天我就来教大家如何处理这个问题。

一、整体思路流程

1、需要将【员工】添加到【往来单位】档案中。

2、.借出差旅费500，可做【其他应收单】 500，表头【业务类型】选择【借出】。单据生凭证： 借：其他应收款 500 贷：现金500。

3、报销450，可做【费用单】，【业务类型】选择【往来费用】。单据生凭证： 借：管理费用 450 贷：其他应付款 450。

4、退回的50，可做收款单。 借：现金 50 贷：其他应收款 50。

5、再做【应收冲应付】，冲销450。【往来现金】--【往来冲销】--【应收冲应付】。 借：其他应付款 450 贷：其他应收款 450。

二、具体操作步骤

1、将员工名字添加到往来单位档案中去。

a、基础设置——往来单位，如图所示：

b、进入往来单位的界面后，我们先在左侧的往来单位分类中添加一类叫“员工”的分类，如图所示：

c、增加好分类后，我们选中“员工”这一类后再点右上角的“新增”按钮，将我们具体的员工名字添加进去即可。

2、.借出差旅费500时，做【其他应收单】，如图所示：

a、在其他应收单的界面中的表头【业务类型】选择【借出】，如图所示：

b、将其他应收单生成会计凭证。借：其他应收款——张三 500 贷：现金 500

3、员工报销差旅费450时，填制费用单，如图所示：

a、在费用单的界面表头的【业务类型】选择“往来费用”，如图所示：

b、将费用单生成会计凭证，借：管理费用——差旅费 450 贷：其他应付款——张三 450。

3、退回的50元，做收款单，如图所示：

a、我们在收款单的界面中将【业务类型】修改成【直接收款】，如图所示：

b、将收款单生成会计凭证，借：库存现金 50 贷：其他应收款 ——张三 50。

4、再将其他应收款与其他应付款对冲掉

a、往来现金中做【应收冲应付】，如图所示：

b、进入应收冲应付的界面后，先选择好客户与供应商（均为张三），然后再点左上角的【选单】按钮，分别将应收与应付的单据选择出来，然后【冲销金额】中输入报销时的金额450，最后点分摊按钮，如图所示：

c、将应收冲应付的单据生成会计凭证，借：其他应付款 ——张三 450 贷：其他应收款——张三 450。

d、至此整个预借差旅费及报错的业务流程便走完了。

总结

1、将我们的员工档案看成是往来单位档案。

2、员工报销时，填制的费用单时的【业务类型】千万别选成现金费用了。要不然就会变成 借：管理费用 贷：现金了。贷现金的话岂不是导致现金又减少了，本来我们应该是要收回现金的。

3、记得做应收冲应付。员工报销完，其他应收和其他应付这两个科目余额应该是0的。