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企业所得税（月）季度电子税务局

申报操作指南（A类）

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1问、纳税人要如何通过新版电子税务局填报企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）呢？

1、登录厦门市电子税务局；

2、在“我要办税”中选择“税费申报及缴纳”；

3、选择企业所得税（月季报）行，点击该行的“填写申报表”按钮。即可进入申报界面。

纳税人可以根据自己的实际情况，从一般申报、一键零申报、简易申报中选择一个入口进入填报。

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一键零申报：只需填报资产总额、从业人数，便可成功申报。

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简易申报：若纳税人已报送财务报表，系统将自动带出营业收入、营业成本、利润总额，并根据纳税人填报的资产总额、从业人数，自动计算可享受小型微利企业优惠及本期应纳所得税额。

2问、新版电子税务局企业所得税月（季）度预缴纳税申报与老版有何区别？

1、新版使用列表的方式进行报表的切换

纳税人可以通过点击左边的“报表列表”，切换不同的表单。

2、按钮功能变化

①暂存：不校验数据即可保存表单数据。

②保存：校验所有表单数据，校验通过后才能进行保存。

③重置：首次申报将所有表单数据重置为初始数据，更正申报将所有表单数据重置为上次申报数据。

3、错误提示变化

①报表列表提示错误数量。

②校验错误深黄提示，风险数据浅黄色提示。

③页面右上角显示具体错误原因、风险提醒。

3问、如果纳税人要在电子税务局上更正企业所得税月（季）度申报表，要如何操作呢？

1、在“我要办税”中选择“税费申报及缴纳”；

2、“税费申报及缴纳”左侧列表选择“申报更正”；

3、申报表种类选择《A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类），2021年版》，选择申报日期后，点击“查询”；

4、从搜索结果中选择需要更正的申报表，点击“更正申报”按钮，即可进入更正申报界面。

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只要掌握以上步骤

就能轻松get

企业所得税（月）季度

电子税务局申报技巧

ps：B类申报表参考以上方法进行申报哦！